SEP IRA Regole di prelievo e sanzioni

SEP ritiro dall'IRA le regole sono le stesse che si applicano agli IRA tradizionali. Un IRA tradizionale è il veicolo di finanziamento per il piano SEP, quindi queste regole si sovrappongono. Generalmente, le regole dettano quando un individuo può prelevare da un conto, quanto gli verrà addebitato per farlo, e se il recesso è facoltativo o meno. Le regole sembrano complicate, ma ci sono alcune semplici cose da capire per avere un'idea delle regole di prelievo SEP IRA.

Età minima di pensionamento

L'età minima di pensionamento negli Stati Uniti è 59-1/2. Non puoi iniziare a prelevare da qualsiasi IRA tradizionale o 401k prima di quel punto senza una sanzione. Se vai in pensione prima di questa età, potresti avere diritto ad altre prestazioni pensionistiche attraverso la previdenza sociale o l'amministrazione dei veterani. Ma, per quanto riguarda i tuoi conti pensionistici privati, sono ancora bloccati fino all'anno in cui compirai 60 anni.

Età di ritiro obbligatoria

Tra 59-1/2 e 70-1/2, puoi scegliere se accedere o meno ai tuoi fondi pensione. Non devi effettuare alcun prelievo; infatti, puoi iniziare a depositare di più su base annuale una volta raggiunti i 50 anni. Questa età è un buon momento per aumentare davvero i soldi nei tuoi conti. Però, una volta raggiunti i 70-1/2 anni, non hai più la possibilità. Devi smettere di mettere soldi sul conto, e devi iniziare a prelevare soldi.

Penalità di ritiro anticipato

Se prendi soldi dal tuo SEP IRA prima dei 59 anni e mezzo, dovrai pagare una penale del 10% sul prelievo. Questa sanzione si aggiunge alle normali tasse dovute. La sanzione sarà applicata ogni volta che i fondi vengono prelevati dal conto per un periodo di tempo prolungato, anche se prevedi di completare un rollover. Per questa ragione, è importante conoscere le tempistiche di rollover quando si pianifica una modifica dell'account.

Eccezioni alle penalità

Ci sono due eccezioni principali alla regola della penalità del 10%. Puoi prelevare denaro dal tuo conto se lo stai utilizzando per pagare le spese di istruzione secondaria per te stesso o per una persona a carico. Puoi anche prelevare i soldi senza penalità se stai utilizzando i fondi come acconto per la tua prima residenza. In entrambi i casi, dovrai comunque dei soldi all'IRS come parte della tua imposta sul reddito per l'anno in cui ti ritiri dal tuo SEP IRA.

Penalità per accumulo in eccesso

Il rovescio della medaglia dei prelievi anticipati, c'è anche una sanzione per la mancata adozione di distribuzioni obbligatorie. Una volta raggiunto il 70-1/2, l'IRS vuole che tu prenda soldi dalla tua IRA a un tasso che farà fallire il conto al momento esatto della tua morte. È raro incontrare effettivamente questo marchio, ma questo è l'obiettivo delle distribuzioni obbligatorie. L'IRS utilizza una formula basata sulla tua aspettativa di vita e sui tuoi fondi SEP IRA totali per dirti quanto prelevare ogni anno. Se non lo fai, l'IRS prenderà i soldi per te, e valuterà una penale extra del 6%.