Attività e passività:una guida alla salute finanziaria

Comprendere le attività e le passività è importante per raggiungere il successo finanziario. 

Le risorse, come gli immobili, apprezzano e ti aiutano a guadagnare denaro extra. D'altra parte, le passività fanno il contrario e prosciugano il tuo portafoglio.

Esaminiamoli in dettaglio in modo da poter evitare trappole finanziarie.

Il bilancio dei tuoi conti fornitori includerà tutte le attività e tutte le passività.

Sebbene le passività tolgano denaro all’investitore, non sono tutte negative. I debiti ben gestiti possono aiutare ad aumentare le entrate.

Prendiamo ad esempio un'azienda senza sito web o ufficio. Con un finanziamento adeguato, l'azienda può contrarre prestiti a breve o lungo termine per finanziare le spese necessarie ed essere in una posizione migliore per aumentare le proprie entrate.

In poche parole, le risorse sono vantaggiose. Vuoi investire in asset perché possono avere effetti a breve e lungo termine.

Risorse

Esistono due diversi tipi di attività finanziarie:correnti e fisse. 

Le attività correnti sono investimenti a breve termine che l'investitore in genere prevede di utilizzare entro un anno, ad esempio liquidità e obbligazioni con una data di scadenza a meno di un anno.

D'altro canto, le risorse fisse o a lungo termine vengono utilizzate per un periodo più lungo, ad esempio software, mobili e veicoli.

Liquidità patrimoniale

Le attività possono essere ulteriormente classificate in base alla liquidità, il che significa quanto velocemente e facilmente un asset può essere venduto in contanti. Le due tipologie di asset, pur facendo riferimento al loro stato di liquidità, sono liquide e illiquide.

Esempi di attività liquide sono azioni e obbligazioni. Possono essere venduti facilmente e rapidamente al prezzo di mercato perché hanno un mercato attivo con acquirenti e venditori pronti.

Quanto tempo ci vuole per vendere un immobile? Settimane, mesi o addirittura anni. Il settore immobiliare è un esempio di attività illiquida. Sono difficili da smaltire e trasformare in contanti, e alcuni addirittura richiedono al venditore di abbassare i prezzi per attirare gli acquirenti.

Responsabilità

Analogamente alle attività, anche le passività possono durare a breve e lungo termine.

Esempi di passività a breve termine includono denaro dovuto, come denaro dovuto su carte di credito e fatture non pagate. Una passività a lungo termine può essere un mutuo o un debito a lungo termine come i prestiti studenteschi. 

Le passività fisse includono, ad esempio, ipoteche e imposte differite:obblighi immateriali e pagabili che non cambiano.

L'auto è una passività o una risorsa?

A volte può essere difficile discernere se qualcosa è un'attività o una passività o possono essere entrambe le cose. 

Ad esempio, se prendi in leasing un veicolo per la tua attività, è una responsabilità perché non lo hai acquistato. I pagamenti per questo contratto di locazione non andranno a beneficio dell'azienda, né tu sarai proprietario dell'auto.

Tuttavia, se si intende acquistare questo veicolo, dovrebbe essere classificato come attività materiale e passività in bilancio. Una volta saldato l'importo totale dell'auto e non dovrai più pagare, la responsabilità sarà considerata completa.

L'impatto delle passività sul successo finanziario

Le passività sottraggono costantemente denaro a un'azienda attraverso i pagamenti, siano essi rimborsi di prestiti o fornitura di servizi/prodotti. Se non ben gestite, le passività possono causare problemi finanziari difficili da recuperare per un’azienda. 

Quando un’azienda decide di assumersi delle passività, si impegna a effettuare pagamenti regolari. Cosa succede quando l’impresa non adempie ai propri obblighi? Rischia di comportare conseguenze come multe, sanzioni e aste.

Ma è possibile utilizzare le passività per spingere un’impresa verso il successo? Ebbene sì, può.

In aggiunta all'esempio fornito sopra nella sezione, attività e passività, ecco altri modi in cui le passività possono essere vantaggiose.

Finanziamento di un investimento: Raccogliere capitali a fini di crescita può essere difficile per la maggior parte delle aziende. Invece di vendere il proprio capitale o diluire la proprietà dell'azienda in cambio di capitale, un'azienda può scegliere di contrarre i debiti che è in grado di gestire.

Espansione tramite leasing: Ci sono alcune passività, come i veicoli aziendali, che possono essere affittate come un modo per raccogliere fondi per altre operazioni importanti. Noleggiando una proprietà o un'attrezzatura soggetta a responsabilità, un'azienda risparmia denaro che potrebbe essere utilizzato per gestire la responsabilità.

Attività, passività e patrimonio netto

Ecco l'equazione contabile di base per determinare il tuo patrimonio totale: 

Attività =passività + capitale proprio

Finora abbiamo trattato attività e passività, ma cos’è l’equità? Considera il patrimonio netto come il tuo patrimonio netto totale dopo aver calcolato le tue attività correnti meno le passività. Idealmente, il risultato di questa equazione contabile dovrebbe essere positivo e alto.

Se gestisci un’impresa, è probabile che tu non sia un esperto di contabilità. Tuttavia, tu o il tuo commercialista dovreste monitorare il bilancio della vostra azienda e notare se le vostre passività totali superano le vostre attività totali nel corso del tempo.

I software di contabilità come QuickBooks sono un'opzione eccellente per molti imprenditori per tenere traccia di attività, passività e flusso di cassa.

Utilizzo delle risorse per creare ricchezza

Ormai sai che le risorse possono aiutarti ad aumentare il reddito. Altre risorse includono azioni, proprietà e attività online.

Analizziamoli.

Azioni

Se sei come me e non ti piace passare ore ogni settimana ad analizzare quali aziende sono più redditizie per i loro azionisti, i fondi indicizzati sono un ottimo punto di partenza.

Se stai investendo tramite il tuo datore di lavoro, rivedi le sue opzioni e scegli quelle con le commissioni più basse e il track record più lungo. In definitiva, effettuare investimenti a lungo termine in azioni aumenterà le risorse accumulate nel tempo.

Se hai bisogno di ulteriori chiarimenti sugli investimenti, consulta Il piccolo libro degli investimenti basati sul buon senso e La guida di Boglehead agli investimenti sono ottimi libri da leggere.

Proprietà

Non è un segreto che il settore immobiliare abbia aiutato molti a creare ricchezza. Un problema che la maggior parte delle persone deve affrontare è la necessità di più soldi per l'acconto iniziale o per permettersi il mutuo. 

Se questo è il tuo caso, concentrati su diversi modi per aumentare il tuo reddito netto, come avviare un'attività online o fare un cambiamento strategico di carriera in cui verrai pagato di più.

Con un reddito sufficiente, puoi iniziare a risparmiare abbastanza per acquistare una proprietà con un acconto sul mutuo del 5%-20%. Puoi affittare la tua proprietà, investire denaro nella ristrutturazione e venderla in seguito a un prezzo più alto.

Investimenti in immobili in affitto di Brandon Turner è un'ottima risorsa se vuoi imparare come investire nel settore immobiliare.

Aziende online

È difficile ignorare quanto sia diventato popolare Internet negli ultimi decenni. Sempre più attività vengono create online e diventare proprietario di un'attività è più facile che mai.

La possibilità di avviare un'attività online significa che, come imprenditore, devi prepararti a fallire spesso e imparare ad aumentare il tuo capitale circolante.

Alcune opzioni aziendali includono l'apertura di un blog, la creazione di un marchio di abbigliamento o la creazione di siti Web per altre attività. Probabilmente hai visto articoli online o letto libri a riguardo, ma devi ancora avviare un'attività.

La verità è che è più impegnativo di quanto molti facciano sembrare. Ma con pazienza e impegno, costruirai una risorsa che continuerà a dare, mettendoti in una posizione finanziaria migliore.

Molti sono passati al lavoro online a tempo pieno; altri utilizzano la propria attività secondaria per ripagare i debiti contratti o investire in modo aggressivo verso la pensione.

Ora sei pronto per raggiungere il successo finanziario

Uno degli aspetti più essenziali per raggiungere il successo finanziario è comprendere la differenza tra attività e passività.

Per prendere decisioni finanziarie valide, ti suggeriamo di fare sempre quanto segue:

Valuta i tuoi acquisti: Chiediti se l'acquisto è un bene che apprezzerai o una passività che ti aggiungerà più debito e se ne vale la pena.

Fissa obiettivi finanziari: Definisci sempre i tuoi obiettivi finanziari e fissa obiettivi misurabili. Ora, le tue decisioni dovrebbero sempre essere in linea con i tuoi obiettivi.

Consultare professionisti: Le decisioni e le situazioni finanziarie possono essere complesse. I professionisti hanno la competenza e l’esperienza per affrontare diverse situazioni. Puoi ottenere indicazioni personalizzate sugli investimenti.

Ci auguriamo che, dopo aver letto questo articolo, ti sentirai più informato e fiducioso nelle tue conoscenze.

Dai la priorità agli investimenti in attività e lavora per ridurre al minimo le tue passività. In questo modo migliorerai la tua salute finanziaria e ti stresserai meno per le tue finanze.

Questo articolo è apparso originariamente su Wealth of Geeks.

Informazioni sull'autore:Chris è la forza trainante di Financially Well Off, la destinazione definitiva per coloro che desiderano raggiungere l'indipendenza finanziaria, esplorare il mondo e rimanere motivati ogni giorno. Se sei pronto a trasformare la tua prospettiva sul denaro e a prendere in mano la tua vita, sei nel posto giusto.

Giovanni Schmoll

Sono John Schmoll, un ex agente di cambio, laureato in MBA, scrittore di finanza e fondatore di Frugal Rules.

In qualità di veterano del settore dei servizi finanziari, ho lavorato come amministratore di fondi comuni di investimento, banchiere e agente di cambio e ho ottenuto le licenze Serie 7 e 63, ma ho lasciato tutto alle spalle nel 2012 per aiutare le persone a imparare a gestire i propri soldi.

Il mio obiettivo è aiutarti ad acquisire le conoscenze necessarie per diventare finanziariamente indipendente con strumenti finanziari testati personalmente e soluzioni per risparmiare denaro.