Come ridurre al minimo la tassa di successione

Le tasse immobiliari possono essere imposte su proprietà di valore pari o superiore a un milione di dollari.

Un modo per ridurre al minimo la tua tassa di successione è semplicemente riducendo il valore della tua proprietà. Se è inferiore a un milione di dollari, non sarà dovuta alcuna tassa di successione. Un modo per ridurre al minimo il valore è fare regali a vita. Alcuni regali superiori a $ 12.000 potrebbero essere soggetti a un'imposta sulle donazioni [fonte:Axa Equitable].

Alcuni regali a vita che non attivano un'imposta sulle donazioni includono:

• Regali fatti al tuo coniuge, se cittadino statunitense
• Regali (sotto un certo importo monetario) fatti al tuo coniuge, se non è cittadino degli Stati Uniti
• Regali fatti a determinati enti di beneficenza
• Le tasse scolastiche o le spese mediche pagate per conto di altri possono talvolta essere considerate doni a vita [Fonte:Axa Equitable].

Un altro modo per ridurre al minimo le tasse di successione è trasferire i tuoi beni in un trust irrevocabile. (Questo trasferimento può essere o meno soggetto a una tassa sulle donazioni.)

Se il tuo erede non ha bisogno dei beni della tua proprietà, sarebbe una buona idea per lui o lei fare un disclaimer qualificato. Ciò è particolarmente vero se l'erede è il tuo coniuge, nel qual caso l'eredità sarà nuovamente soggetta a tassazione alla sua morte. Se le attività vengono trasferite a un beneficiario nominato nella generazione successiva tramite un disclaimer, non verranno applicate tasse sui regali, sullo stato o sui trasferimenti di generazione (GST) [fonte:Mandell].

I suggerimenti di cui sopra servono solo a ridurre al minimo le tasse immobiliari federali. Le leggi federali sulle tasse immobiliari sono soggette a modifiche. Dovresti consultare un avvocato fiscale qualificato per discutere se queste tecniche sono applicabili e consigliabili nella tua situazione specifica. Dovresti anche assicurarti di chiedere al tuo avvocato informazioni sulle tasse statali sulla morte.