IRA autodiretto (SDIRA):vantaggi ed è giusto per te?

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Esistono molti modi diversi per investire per ottenere ricchezza a lungo termine. E investire in un conto pensionistico individuale (IRA) è una scelta eccellente per molte persone.

Gli IRA regolari detengono investimenti regolamentati dal governo, come azioni tradizionali, obbligazioni, fondi comuni di investimento, ETF e CD. E questi investimenti sono perfetti per la maggior parte delle persone.

Tuttavia, alcuni investitori desiderano più opzioni e potrebbero prendere in considerazione un’IRA autodiretta. È un conto fiscalmente agevolato che detiene investimenti non tradizionali, come opere d'arte o immobili.

Ma molti investimenti non tradizionali comportano rischi, complessità e costi aggiuntivi. Pertanto, prima di prendere in considerazione un'IRA autogestita, è consigliabile saperne di più e procedere con cautela.

Continua a leggere per poter prendere una saggia decisione di investimento e decidere se è adatto a te.

Un IRA autodiretto è una variazione di un IRA tradizionale o Roth. Presenta gli stessi vantaggi fiscali, regole e limitazioni dei normali IRA.

Ciò che lo rende diverso sono le risorse possedute nell'account.

I conti pensionistici individuali autogestiti contengono molti non tradizionali investimenti, come criptovaluta, oggetti da collezione, hedge fund, metalli preziosi, private equity, collocamento privato e investimenti immobiliari.

Alcuni investitori esperti ritengono che la diversificazione e i potenziali rendimenti superino lo sforzo e il rischio degli investimenti alternativi. E detenendo i beni in un conto SDIRA, ricevono agevolazioni fiscali.

Chi può utilizzare un IRA autodiretto?

Se sei idoneo per un Roth regolare, un IRA tradizionale o un conto pensionistico individuale per la pensione dei dipendenti semplificata (SEP-IRA), puoi aprire un IRA autodiretto.

Detto questo, gli investimenti detenuti in questi conti non sono regolamentati dalla SEC e non sono adatti all'investitore medio.

Sono invece adatti agli investitori con un'ampia conoscenza di specifici investimenti alternativi. Ci sono più complessità e rischi, quindi la conoscenza delle regole e di alcune risorse è vitale.

I depositari amministrano gli IRA autogestiti 

Un istituto finanziario o una società di intermediazione come Vanguard o Fidelity funge da custode per regolari IRA. Ma la maggior parte dei fornitori IRA regolari non offre SDIRA.

Invece, una società terza, chiamata custode o fiduciario, amministra gli SDIRA. Sono specializzati in questi tipi di account.

Ciascun custode gestisce diversi tipi di investimenti. Pertanto, devi utilizzare un custode specializzato nella risorsa specifica nei tuoi conti autodiretti.

Ma i depositari non sono legalmente responsabili della verifica delle scelte di investimento. Spetta al singolo investitore completare la propria due diligence.

Una panoramica degli IRA tradizionali e Roth

Gli IRA autodiretti vengono classificati come IRA tradizionali, Roth o SEP. Ciò significa che hanno le stesse limitazioni e linee guida di tutti gli IRA tradizionali e Roth. (La differenza sta nel tipo di attività detenute.)

Pertanto, se apri una SDIRA, è fondamentale comprendere le linee guida dell'account.

Di seguito è riportato un riepilogo delle regole tradizionali e Roth IRA; per ulteriori informazioni, consulta il nostro articolo sull'argomento e questo articolo per gli IRA SEP.

Limiti di contributo annuale

Il limite di contributo annuale per tutti gli IRA è lo stesso. Per il 2022, il limite del risparmio previdenziale è di $ 6.000 per individuo ($ 7.000 se hai più di 50 anni).

Limiti di reddito

Non esiste un limite di reddito per gli IRA tradizionali, ma ci sono limiti per i Roth IRA.  Per il 2022, i limiti di reddito annuo di Roth IRA sono $ 204.000 per le coppie sposate e $ 129.000 per gli individui (con contributi ridotti per gli individui tra $ 129.000 e $ 144.00).

Consulta il sito web dell'IRS per informazioni aggiornate.

Vantaggi fiscali Gli IRA tradizionali e Roth presentano diversi vantaggi fiscali:

• In unIRA tradizionale , i contributi sono esentasse, quindi ottieni una riduzione iniziale del tuo reddito imponibile. Ma paghi le tasse sui contributi e sulla crescita al momento del ritiro.

• I contributi a un Roth IRA sono tassati, quindi non è prevista alcuna agevolazione fiscale iniziale. Tuttavia, puoi ritirare i contributi in qualsiasi momento, senza tasse e senza penalità. Inoltre, la crescita è esentasse, purché si effettui prelievi qualificati (a partire dall'età di 59 anni e mezzo).

Distribuzioni minime richieste (RMD) Non devi preoccuparti degli RMD con un Roth IRA.

Ma con un IRA tradizionale, devi iniziare le distribuzioni quando raggiungi i 72 anni (o 70½ se compi tale età entro il 2020).* L'IRS determina ciò che devi ritirare ogni anno.

*Gli RMD possono rappresentare un problema con una SDIRA. Se devi prendere gli RMD, devi liquidare rapidamente le attività. E la liquidazione è impegnativa con alcuni investimenti non tradizionali, come la proprietà immobiliare.

• IRA vs. 401(k):come differiscono e dove investire per primo
• IRA coniugale:cos'è e posso beneficiarne?

Investimenti alternativi detenuti in SDIRA 

Una SDIRA apre molte opzioni di investimento alternative non disponibili in un normale IRA. Di seguito è riportata una serie di esempi di investimento di asset non tradizionali spesso detenuti in un conto pensionistico autogestito.

• Opera d'arte
• Merci
• Criptovaluta
• Energia
• Terreno agricolo
• Bestiame
• Metalli preziosi
• Mutui privati
• Investimenti immobiliari
• Aziende private (compreso il crowdfunding)
• Certificati di vincolo fiscale
• Capitale di rischio

Limiti di investimento

Ciascun custode gestisce investimenti diversi per gli IRA autogestiti.

Ciò significa che, per investire in una particolare opportunità di investimento, è necessario trovare un custode che accetti di detenere l'investimento.

Inoltre, l'IRS ha regole contro alcuni investimenti. Ad esempio, non puoi detenere assicurazioni sulla vita, azioni di S Corp o oggetti da collezione in un IRA autogestito.

La mancata osservanza di queste regole può comportare sanzioni. Detto questo, qualsiasi buon custode non accetterà di detenere investimenti vietati.  

Come avviare un'IRA autogestita

1. Decidi il tipo di IRA autodiretto da aprire. Tutti gli IRA hanno un vantaggio fiscale specifico, quindi dovrai scegliere se un Roth IRA autogestito o uno tradizionale è il migliore per la tua strategia di investimento.

2. Trova un custode approvato dall'IRS. Cerca un custode o un fiduciario rispettabile per gestire l'investimento desiderato. Le società fintech, come Alto o Rocket Dollar, rendono più semplice che mai l'apertura di un conto pensionistico autogestito.

3. Determina dove acquistare l'investimento. Il custode o il fornitore del conto non lo farà per te! Invece tu è necessario ricercare il posto migliore per acquistare quel particolare asset.

4. Completa la tua due diligence! La due diligence di un investitore è fondamentale poiché un custode dell'IRA autodiretto non controlla né gestisce gli investimenti.

Inoltre, con gli investimenti alternativi, non puoi nemmeno fare affidamento sui regolamenti della Securities and Exchange Commission (SEC).

Quindi è fondamentale conoscere ogni aspetto dell'investimento e acquistare da un rivenditore affidabile!

5. Ordinare al custode di acquistare l'investimento. La transazione viene finanziata ed eseguita tramite il custode. Ma tu impostare le transazioni e assicurarsi che vadano a buon fine.

6. Pianifica futuri prelievi. Le attività in SDIRA sono spesso più difficili da liquidare rispetto ad altri investimenti. Quindi, è saggio pianificare le distribuzioni future prima di acquistare!

I pro e i contro dell'investimento in IRA autogestiti

Gli IRA autogestiti consentono una maggiore flessibilità rispetto agli IRA regolari, ma i loro veicoli di investimento comportano un rischio maggiore. Pertanto, è essenziale valutare i pro e i contro prima di investire in uno di essi.

Pro

Diversificazione

Puoi detenere risorse che non puoi avere in un normale conto pensionistico, permettendoti di diversificare il tuo portafoglio.

Ad esempio, potresti avere investimenti, come terreni agricoli o certificati di pegno fiscale, che fungano da copertura contro le flessioni del mercato azionario (ma non offrono no garanzie!).

Rendimenti potenzialmente più elevati

Alcuni investimenti alternativi hanno un potenziale di rialzo maggiore rispetto agli investimenti tradizionali.

Ad esempio, potresti detenere asset ad alto rischio e ad alto rendimento come criptovaluta e società private. Ricorda solo che il potenziale di rendimenti migliori comporta rischi significativi!

Vantaggi fiscali

Se segui le regole, puoi investire in attività alternative e ottenere comunque i benefici fiscali forniti dagli IRA.

Investi nei tuoi interessi

Una SDIRA ti consente di investire in modi in linea con la tua esperienza.

Quindi, supponi di avere conoscenza ed esperienza con un bene alternativo, come il settore immobiliare. In tal caso, potresti detenere investimenti immobiliari nella tua IRA autogestita (a differenza di un normale IRA).

Contro

Gli investimenti non tradizionali spesso comportano rischi più elevati.

Molti investimenti alternativi sono ad alto rischio e ad alto rendimento. Tuttavia, la ricompensa non è garantita.

Ad esempio, a volte, la criptovaluta offre rendimenti più elevati rispetto alle azioni tradizionali. Ma, in cambio, gli investitori si trovano ad affrontare una maggiore volatilità e rischi rispetto agli investimenti tradizionali.

Tu sono responsabili del completamento della due diligence.

I custodi delle SDIRA non controllano gli investimenti. E non sono autorizzati a fornire consulenza finanziaria. Spetta all'investitore comprendere gli asset e determinarne il valore.

Se hai bisogno di aiuto per comprendere un investimento, assumi un avvocato o un consulente finanziario (prima di acquistare!).

Tu devono gestire le risorse.

Non solo devi completare la tua due diligence, ma spetta a te gestire il tutto. Ad esempio, è necessario gestire transazioni, record, spese e altre attività. 

Non hai tempo o competenze? Quindi, valuta la possibilità di assumere un professionista per la consulenza sugli investimenti, come un consulente finanziario, un commercialista o un avvocato a pagamento. Oppure utilizza una piattaforma online affidabile.

Devi rispettare rigorosi Regole dell'IRS.

Se violi una regola dell'IRS, tutti i vantaggi dell'IRA autodiretta scompaiono. In questo caso, l'intero account è una distribuzione e dovrai affrontare imposte e altre sanzioni.

Un buon esempio è la regola del “non self-dealing”. Dice che non puoi avere interazioni con le risorse detenute nella tua IRA autodiretta.

Ad esempio, supponiamo che tu sia un investitore immobiliare con una proprietà in affitto in un IRA. In tal caso, non è possibile effettuare riparazioni o pernottare presso la struttura. (Questa regola si estende anche ad alcuni parenti.)

Se l'IRS scopre che hai infranto questa regola, pagherai tasse e sanzioni. Consulta il sito web dell'IRS per un elenco delle transazioni vietate.

Paghi costi aggiuntivi.

I costi variano a seconda del tipo specifico di investimento e di depositario, ma le commissioni possono aumentare. Ad esempio, potresti avere una tariffa di installazione, una tariffa annuale, commissioni per il pagamento delle fatture e commissioni di manutenzione.

Il rischio di frode è elevato.

I custodi non sono responsabili della qualità o della validità degli investimenti nel tuo IRA autodiretto. E questo ti rende più vulnerabile alle frodi.

La Securities and Exchange Commission (SEC) ha avvertito che gli SDIRA mettono gli investitori a rischio di frode.

Gli investimenti alternativi non sono regolamentati dalla SEC. Pertanto, sono più inclini a pratiche ingannevoli e a informazioni inadeguate o fuorvianti.

Hai meno strategie di uscita.

In modo normale IRA, gli inventori possono acquistare, vendere e scambiare azioni, obbligazioni ed ETF con un semplice clic del mouse. Ma le risorse sono autodirette Gli IRA sono spesso meno liquidi.

Di conseguenza, la vendita può richiedere più tempo, limitando le strategie di uscita. E se hai RMD, può essere particolarmente dubbio.

Un IRA autodiretto è adatto a te?

Un IRA autogestito per il tuo patrimonio pensionistico potrebbe essere adatto a te se hai una profonda conoscenza degli investimenti specializzati.

Ad esempio, se sei un esperto di immobili commerciali, detenere proprietà commerciali in un'IRA autogestita potrebbe funzionare bene per te (a patto che rispetti le regole!).

Ma tieni presente che tutti i redditi da locazione della proprietà vanno nella SDIRA, quindi se stai cercando di investire in immobili per migliorare il flusso di cassa, potresti non volerlo nella tua SDIRA. 

Per l'investitore medio, un IRA regolare è l'opzione migliore per i tuoi fondi pensione. Le azioni, le obbligazioni, gli ETF, i REIT e i fondi comuni di investimento regolamentati dalla SEC soddisfano le esigenze di investimento della maggior parte delle persone.

In verità, molti investimenti alternativi sono accessibili con particolari ETF e fondi comuni di investimento. E puoi detenere questi investimenti in un normale IRA.

In questo modo, puoi diversificare senza il tempo e gli sforzi necessari per gestire un'IRA autogestita.

Dopo aver valutato i pro e i contro, forse decidi che una SDIRA è adatta a te.

Tuttavia, è consigliabile consultare un consulente finanziario o un avvocato prima di andare avanti. Inoltre, rendilo solo una parte del tuo portafoglio pensionistico e della strategia di investimento complessiva.

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Domande frequenti sul piano pensionistico. Agenzia delle Entrate.

Articolo scritto da Amanda

Amanda è membro del team di Women Who Money e fondatrice e blogger di Why We Money. Le piace scrivere di felicità, valori, denaro e beni immobili.

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Amy Blacklock e Vicki Cook hanno co-fondato Women Who Money nel marzo 2018 per fornire informazioni utili su finanza personale, carriera e argomenti imprenditoriali in modo da poter gestire con sicurezza i propri soldi, aumentare il proprio patrimonio netto, migliorare la propria salute finanziaria generale e infine raggiungere l'indipendenza finanziaria.