Reddito attivo, passivo e di portafoglio:comprendere le differenze

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Se non sei del tutto sicuro della differenza tra reddito attivo, passivo e di portafoglio, questo articolo fa per te.

Ti aiuterà a capire cosa li distingue e a fornire informazioni su quale o quali fonti di reddito scegliere come target.

Le principali distinzioni tra questi tre tipi di reddito riguardano il modo in cui guadagni i tuoi soldi e il modo in cui tali guadagni vengono tassati.

Reddito attivo, ovvero reddito guadagnato

Quando esegui un servizio dietro pagamento sotto forma di stipendio, stipendio, commissioni o mance, stai guadagnando un reddito attivo. Sei un lavoratore dipendente o autonomo e il tempo equivale letteralmente a denaro.

Se Diane arriva in ufficio dalle nove del mattino alle cinque, i suoi datori di lavoro pagano per il suo tempo e il suo impegno. Ciò significa che il suo stipendio conta come reddito attivo.

Lo stesso vale per Sandy, l'agente immobiliare, Stacy, l'addetta al servizio di ristorazione, e Michelle, il direttore della banca.

Lavorano tutti attivamente per un profitto, pagato come ritorno diretto sulle loro prestazioni lavorative.

Un compenso regolare è un bel vantaggio del reddito attivo. Potresti anche essere ricompensato per i tuoi sforzi lavorativi con un pacchetto di vantaggi aggiuntivo.

Lo svantaggio è che questo tipo di occupazioni può lasciare le persone esaurite e bloccate con limiti di guadagno solo quanto possibile scambiando tempo con denaro.

Reddito passivo

Quando raccogli entrate da un'impresa commerciale in cui non sei attivamente coinvolto, guadagni passivamente.

Puoi anche guadagnare denaro passivamente, ad esempio, sotto forma di redditi da locazione, come interessi su conti di risparmio, certificati di deposito e obbligazioni comunali o Worthy, o vincite alla lotteria.

Il reddito passivo è il denaro che ricevi regolarmente senza svolgere un lavoro attivo. Oppure può essere un reddito come una pensione o royalties sui libri che ricevi qualche tempo dopo aver svolto un lavoro attivo.

La maggior parte delle persone trova interessante guadagnare da attività passive perché sembra uno sforzo minore.

Potresti anche essere in grado di vendere un'attività o un investimento in un secondo momento per un buon guadagno. Oppure puoi continuare a raccogliere flussi di cassa passivi per contribuire a pagare le tue spese e investirli ulteriormente per guadagnare ancora di più.

Se sei un creatore o un leader di pensiero, potresti prendere in considerazione la possibilità di scrivere e vendere una risorsa che produce reddito come un e-book o un corso online. Tuttavia inizialmente non si tratta di reddito passivo.

Ma alla fine può generare entrate che superano il valore del tuo investimento iniziale e continuare a generare ulteriori guadagni passivi per anni.

Sebbene il reddito passivo possa richiedere complessivamente uno sforzo minore, il suo principale svantaggio è il rischio. E per ottenere un reddito sostanziale, probabilmente dovrai investire molto in anticipo.

Ciò può significare un grande investimento finanziario, un investimento di tempo in cui sei disposto a svolgere un lavoro non retribuito in anticipo per avere la possibilità di ottenere un reddito passivo in un secondo momento o una combinazione di entrambi.

La configurazione di un corso online potrebbe richiedere una somma minima di denaro, ma probabilmente dedicherai molto tempo alla preparazione e all'organizzazione dei contenuti, alla commercializzazione del corso e alla fornitura del servizio clienti.

Un altro esempio è l'acquisto di proprietà a reddito da locazione.

L'attività di locazione può essere per lo più passiva per un investitore che assume un amministratore immobiliare e prevalentemente attiva per un altro che gestisce personalmente gli affitti come professionista immobiliare. (Per le attività immobiliari si applicano regole speciali ed eccezioni.)

Che cos'è il reddito di portafoglio?

Quando investi per la pensione o per altri obiettivi a lungo termine, potresti prendere in considerazione l'acquisto di:azioni, fondi comuni di investimento, fondi negoziati in borsa (ETF), un fondo di investimento immobiliare (REIT) o altri investimenti che non richiedono di svolgere attivamente un lavoro per guadagnare denaro.

Qualsiasi reddito da dividendi, interessi o plusvalenze qualificati guadagnati da questi investimenti è considerato reddito di portafoglio o di investimento. Sebbene il reddito da investimenti sia spesso considerato reddito passivo, potrebbe esserci una differenza nel modo in cui vengono tassati.

Il reddito di portafoglio non è soggetto a Medicare o alle imposte sulla previdenza sociale e le perdite di portafoglio possono compensare le plusvalenze.

Su quali categorie di reddito concentrarsi

A seconda del tuo stile di vita, potresti preferire la sicurezza del reddito attivo o la libertà che sembra offrire il reddito passivo.

Ma indipendentemente dalle tue preferenze, in questo momento uno potrebbe essere più realistico per te dell'altro.

Ad esempio, Stacy potrebbe meravigliarsi all’idea di lasciare il suo attuale lavoro alla ricerca di un reddito passivo. Potrà trascorrere più tempo con la sua famiglia e godersi di più la vita.

Tuttavia, non ha risparmiato un centesimo del suo stipendio nei cinque anni in cui ha lavorato.

Non ha capitale finanziario da investire e non ha il tempo o le competenze per creare un asset redditizio da vendere.

Il suo lavoro con reddito attivo è più realistico in questo momento, ma ciò non significa che sia bloccata lì.

Significa semplicemente che deve usarlo come ispirazione per pianificare meglio le sue finanze, risparmiare denaro e investire tempo nello sviluppo di competenze in una nicchia redditizia.

Detto questo, è più realistico per te concentrarti sul reddito passivo o non passivo? Tutto dipende dalle tue priorità.

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Reddito affidabile

Hai familiari o persone a tuo carico da mantenere con il tuo reddito?

Hai debiti insoluti?

Se è così, allora un tipo di reddito affidabile deve rimanere una priorità per te.

Anche se può sembrare abbastanza semplice, presenta uno svantaggio. Il tuo reddito fluirà solo finché ti impegnerai per ottenerlo. Se non lavori attivamente, non guadagni.

Inoltre, sebbene un reddito affidabile non significhi automaticamente che hai bisogno di un lavoro dalle 9 alle 5, è saggio assicurarsi che qualsiasi flusso di reddito che persegui sia prevedibile e redditizio.

Un reddito passivo potrebbe essere affidabili, ma una mancanza di preparazione può causare inconvenienti finanziari devastanti. Finché non avrai abbastanza soldi o tempo per gettare le basi per un reddito passivo, attieniti alla fonte di reddito affidabile.

Una volta che disponi di un fondo di emergenza adeguato e che almeno il tuo debito ad alto interesse è stato eliminato, puoi prendere in considerazione l'idea di investire il tuo reddito attivo discrezionale nella creazione di flussi di reddito passivo.

Costruzione di ricchezza

Un'altra priorità apprezzata da molte persone è la creazione di ricchezza o il processo di accumulo di capitale finanziario e reddito a lungo termine derivante dagli investimenti.

Esistono opportunità di mobilità ascendente nella carriera lavorativa? Vedi le opzioni per espandere la tua attività solista?

Se sei un libero professionista che vuole arricchirsi, dedica parte dei tuoi sforzi a fare qualcosa di più che offrire servizi.

Alcuni passaggi successivi da considerare sono:

• Marchio
• Vendere beni redditizi
• Aumentare la tua base di clienti
• Lavori in outsourcing
• Avviare un'agenzia

Se non vedi un modo per espandere la tua attività freelance, va bene! Potresti invece creare un eBook o un corso online e utilizzare le testimonianze dei tuoi clienti come prova sociale della tua esperienza.

Investimento iniziale

L'ultimo fattore da considerare è se sei disposto (e capace) a effettuare l'investimento iniziale.

Sei disposto a investire una somma forfettaria di denaro o di tempo oggi in cambio di un reddito a lungo termine domani, senza alcuna garanzia?

Assicurati di avere una solida base finanziaria prima di investire denaro.

Hai più tempo che denaro da investire in questo momento?

Ricorda solo che, anche se un investimento di tempo potrebbe essere tutto ciò di cui hai bisogno per dare il via alle cose, il tuo impegno non è inferiore a quello di qualcuno che investe denaro.

Guadagnare un reddito da libri o corsi paragonabile al reddito generato dall'investimento in affitti immobiliari per reddito passivo potrebbe richiedere mesi (forse anni) di lavoro in anticipo.

Come vengono tassate le forme di reddito

Una componente importante nella scelta tra gli approcci al reddito sono i metodi di tassazione. Verrai tassato in modo diverso, a seconda della tua fonte di reddito.

Reddito attivo

Come accennato in precedenza, qualsiasi reddito guadagnato tramite servizi o partecipazione materiale a una società o attività è considerato attivo.

Per chiarimenti, ecco le definizioni dell'Internal Revenue Service (IRS) per la partecipazione materiale:

• Lavori 500 o più ore all'anno per un'azienda
• Tu svolgi la maggior parte del lavoro per un'azienda
• Lavori più di 100 ore all'anno per un'azienda e nessun membro del personale lavora più ore di te

Tieni presente che, sebbene la vendita di risorse digitali online possa essere considerata un flusso di reddito passivo (che può essere redditizio), tecnicamente è un servizio fornito dalla tua azienda e, quindi, un reddito ordinario.

Con il reddito attivo, il tuo reddito imponibile deriva dall'essere un dipendente o un lavoratore autonomo.

Dipendente

I dipendenti o le persone che partecipano materialmente all'attività di qualcun altro pagano le imposte sul reddito più la metà delle imposte sul lavoro di Social Security e Medicare.

Probabilmente hai già familiarità con le aliquote dell'imposta sul reddito, ma il Tax Cuts and Jobs Act le ha modificate, quindi assicurati di essere ancora nella fascia di reddito imponibile che ritieni di essere.

ValutaSingleSposato-CongiuntoResponsabile di
Famiglia10%$0 – $11.000$0 – $22.000$0 – $15,70012%$11.000 – $44.725$22.000 – $89.450$15.700 – $59,85022%$44.725 – $95.375$89450 – $190.750$59.850 – $95.35024%$95.375 – $182.100$190.750 – $364.200$95.350 – $182.10032%$182.100 – $231.250$364.200 – $ 462.500 $ 182.100 - $ 231.25035%$ 231.250 - $ 578.125$ 462.500 - $ 693.750$ 231.250 - $ 578.10037%Più di $ 578.125Più di $ 693.750Più di $ 578.100Reddito 2023 Fasce fiscali

Lavoro autonomo

D'altro canto, i lavoratori autonomi, ovvero coloro che guadagnano un reddito attraverso attività indipendenti come il freelance, devono affrontare imposte sul lavoro autonomo oltre all'imposta sul reddito.

In breve, l’imposta sul lavoro autonomo è la somma di Social Security (12,4%) e Medicare (2,9%). Invece di pagare una parte al tuo datore di lavoro, pagherai tu stesso tutte le tasse.

Questa particolare imposta influisce solo sui tuoi guadagni o profitti netti. Come qualsiasi altra attività, puoi ammortizzare la maggior parte delle spese coinvolte nella fornitura dei servizi che generano entrate.

Al contrario, guadagnare un reddito senza partecipazione materiale è considerato un'attività passiva dall'IRS. Alcuni esempi includono:

• Investimenti immobiliari
• Titoli di dividendi
• Partnership in accomandita semplice

Questo reddito è tassato per categoria:a breve o lungo termine.

Gli investimenti a breve termine sono beni che hai mantenuto solo per un anno o meno. Le "plusvalenze" si riferiscono ai profitti ottenuti dalla vendita di un investimento o di una proprietà e sono tassati alle stesse aliquote dell'imposta sul reddito.

Gli investimenti a lungo termine, invece, si riferiscono a beni che mantieni per più di un anno e sono tassati con un'aliquota sulla plusvalenza a lungo termine.

Pagherai un'aliquota fiscale a lungo termine sulle plusvalenze pari allo 0%, 15% e 20%, a seconda del tuo reddito e dello stato di dichiarazione.

Se dichiari "single" e dichiari un profitto inferiore a $ 44.625 da investimenti a lungo termine, quell'anno pagherai $ 0 in tasse.

Ora, questo può cambiare, poiché le politiche spesso cambiano con l’amministrazione. Ma è chiaro che trattenere i propri investimenti per un periodo di tempo più lungo può solitamente essere migliore dal punto di vista fiscale. E non fa mai male chiedere una consulenza professionale quando si tratta di investimenti e tasse.

La collaborazione con un consulente finanziario e un professionista fiscale di fiducia può aiutarti nelle tue decisioni su guadagni e investimenti per massimizzare le detrazioni fiscali e sul reddito e limitare la responsabilità fiscale.

Trovare il giusto equilibrio reddituale

È possibile avere flussi di reddito attivi e passivi redditizi? Come ci si sente ad averli entrambi?

90% di reddito attivo

Quasi tutto il tuo reddito lordo proviene da un ruolo attivo in un'azienda o azienda.

Nonostante offra sicurezza finanziaria, questo accordo di reddito regolare può sembrare restrittivo, poiché hai pochissimo potere sulla tua crescita finanziaria e sul tuo futuro.

60% di reddito attivo

La maggior parte dei guadagni deriva da un lavoro a tempo pieno o da un reddito da lavoro autonomo. Ma con l'implementazione di alcune idee di reddito passivo, avrai un assaggio di libertà dai flussi di reddito aggiuntivi che forniscono.

Reddito attivo e passivo 50/50

I tuoi investimenti iniziali stanno iniziando a dare i loro frutti e l'entusiasmo sta prendendo piede.

Ricevi metà del tuo reddito attraverso una fonte affidabile, come la tua posizione di lavoro aziendale part-time. Hai anche investito in un paio di proprietà in affitto utilizzando la gestione immobiliare e ricevi ogni mese un flusso di cassa significativo dagli affittuari.

Questo è il punto debole per chiunque lavori per creare ricchezza e sostenere una famiglia. C'è un reddito su cui puoi contare e stai costruendo equità in quelle proprietà per la libertà finanziaria.

Reddito passivo al 90%

Una volta che sei qui, la forma di reddito attivo è essenzialmente un hobby divertente. Paghi le bollette con i proventi derivanti da dividendi e altri investimenti e attività passivi.

Sei entusiasta di andare al lavoro il 10% delle volte e fare quello che vuoi il restante 90%.

Tuttavia, questo è anche il luogo in cui il tuo reddito è meno affidabile. La tua sopravvivenza finanziaria dipende quasi interamente dagli investimenti, che possono ripagare oppure... no.

La chiave è capire dove ti senti più a tuo agio dal punto di vista finanziario e partire da lì.

Considerazioni finali

Prima di prendere qualsiasi decisione in materia di reddito o investimento, dedica del tempo a considerare i tuoi obiettivi finanziari a lungo termine. Quindi, con una pianificazione finanziaria strategica, puoi sviluppare la tua strategia di reddito e investimento per raggiungere la tua definizione di libertà finanziaria. 

Ciò potrebbe includere l’acquisto di singole azioni o ETF nel mercato azionario, la garanzia di obbligazioni governative o societarie, la costruzione di un portafoglio immobiliare considerevole o lo sviluppo e la vendita di corsi digitali. Oppure tutto quanto sopra.

Considera l'investimento iniziale di tempo e denaro per raggiungere il giusto equilibrio tra le varie fonti di reddito mentre prendi ogni decisione finanziaria quando costruisci il tuo portafoglio di investimenti.

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Articolo scritto da Lyric

Donne che soldi

Amy Blacklock e Vicki Cook hanno co-fondato Women Who Money nel marzo 2018 per fornire informazioni utili su finanza personale, carriera e argomenti imprenditoriali in modo da poter gestire con sicurezza i propri soldi, aumentare il proprio patrimonio netto, migliorare la propria salute finanziaria generale e infine raggiungere l'indipendenza finanziaria.