Comprendere i conti di risparmio medico:spiegazione di HSA, FSA e HRA

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La maggior parte di noi deve sostenere almeno alcune spese mediche ogni anno. E con l'aumento dei costi delle cure mediche, questi costi possono aumentare anche quando si dispone di un'assicurazione sanitaria.

La buona notizia è che la maggior parte delle persone con piani sanitari da parte del datore di lavoro hanno accesso a conti di risparmio medico deducibili dalle tasse. HSA, FSA e HRA sono conti diversi che ti aiutano a pagare le spese sanitarie esentasse.

Qualsiasi conto di risparmio medico è meglio di niente. Ma ogni tipo di account presenta differenze essenziali.

Di seguito, confronteremo la differenza tra una FSA sanitaria e una HSA (e descriveremo una HRA). Con queste informazioni, puoi sfruttare al meglio l'account a tua disposizione.

HSA e FSA mediche:somiglianze e differenze

Un HSA è un conto di risparmio sanitario e un FSA è un conto di spesa flessibile (noto anche come accordo di spesa flessibile).

(Anche se questo articolo tratta della FSA sanitaria, puoi trovare ulteriori informazioni sulla FSA per l'assistenza ai non autosufficienti qui.)

HSA e FSA sono entrambi conti di risparmio medico che offrono risparmi fiscali con alcune somiglianze aggiuntive.

Ma comprendere le loro differenze è fondamentale perché influisce sul modo in cui selezioni e utilizzi ciascuno di essi.

Somiglianze tra HSA e FSA

• Vantaggi fiscali. Entrambi i conti offrono risparmi esentasse per pagare le spese mediche.
• Idoneità. Entrambi sono disponibili per le persone con copertura assicurativa sanitaria.
• Limiti di contributo annuale. Entrambi hanno limiti al contributo che puoi apportare.
• Utilizza. Paga per cose come visite mediche, ticket della compagnia assicurativa, farmaci, spese dentistiche e cure oculistiche, spesso tramite l'uso di una carta di debito speciale o tramite rimborso di sinistri.
• Sanzioni. Pagherai una penale se utilizzi il denaro per spese non qualificate.

Differenze FSA e HSA

Idoneità. Per qualificarsi per un HSA, è necessario disporre di un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP) e non può essere richiesto come dipendente nella dichiarazione dei redditi di un'altra persona. Puoi avere qualsiasi piano sanitario con una FSA.

Disponibilità. Gli FSA sono un vantaggio disponibile solo tramite i datori di lavoro. Gli HSA sono disponibili tramite i datori di lavoro e altri istituti finanziari, rendendoli un'opzione per i lavoratori autonomi. (se il tuo piano sanitario è idoneo).

Accesso. Gli account HSA ti seguono, anche se lasci il tuo datore di lavoro. Gli FSA non ti seguono. Se lasci il tuo datore di lavoro, la tua FSA termina a meno che tu non continui la copertura sanitaria tramite COBRA e paghi i premi dell'assicurazione sanitaria.

Rollover. I fondi di un HSA vengono trasferiti di anno in anno; i fondi non utilizzati in una FSA non vengono rinnovati. I fondi FSA devono essere spesi quell'anno, altrimenti perderai quei soldi (anche se alcuni piani offrono un'opzione di riporto fino a $ 500 o un periodo di grazia limitato).

Opzioni di investimento. Le HSA hanno spesso opzioni di investimento. I fondi della FSA non possono essere investiti.

Contributo. Le HSA hanno un limite di contribuzione annuale più elevato rispetto alle FSA. Inoltre, puoi modificare i contributi HSA in qualsiasi momento. I contributi FSA vengono effettuati tramite trattenute sulla busta paga e vengono fissati al momento dell'assunzione e durante l'iscrizione aperta. Entrambi forniscono vantaggi fiscali riducendo l'importo del reddito imponibile.

I limiti contributivi HSA per il 2023 sono 3.850 dollari per un individuo e 7.750 dollari per chi ha copertura familiare; un ulteriore contributo di 1.000 dollari può essere versato da individui di età pari o superiore a 55 anni.

Il limite IRS per gli FSA è di $ 3.050, sebbene il tuo datore di lavoro possa fissare un limite inferiore. Se i coniugi hanno entrambi diritto a una FSA tramite i propri datori di lavoro, ciascuno di essi può contribuire fino a $ 2.850 alla propria FSA.

Limiti di spesa. Puoi spendere solo ciò che hai attualmente in un HSA. Ma i fondi della FSA sono disponibili all'inizio dell'anno prima che tu versi tutti i contributi. In altre parole, puoi spendere tutti i tuoi risparmi FSA prima che vengano completamente finanziati.

Ma cosa succede se spendi i fondi FSA e lasci il lavoro prima di versare tutti i contributi annuali? Secondo l'IRS Regole di copertura uniformi, non devi compensare la differenza. Quindi, supponiamo che tu abbia scelto $ 1.000 per la tua FSA 2023 e utilizzi tutti i $ 1.000 per le spese mediche entro febbraio 2023. Quindi, anche se lasci il 1° marzo 2023, dopo aver contribuito solo con $ 167, non sarai debitore al datore di lavoro per i restanti $ 833.

Puoi averne solo uno. Non è possibile contribuire sia all'HSA che alla FSA medica nello stesso anno. (Ma puoi contribuire a un HSA e a uno scopo limitato FSA specificatamente per spese per l'assistenza all'infanzia o cure dentistiche/oculistiche.)

Che cos'è un accordo di rimborso sanitario (HRA)?

Gli HRA sono conti di risparmio medico finanziati da un datore di lavoro . Come nel caso dei conti HSA e FSA, il denaro presente in un conto HRA viene utilizzato per le spese mediche vive.

La differenza è che solo i contributi del datore di lavoro finanziano questo tipo di conto. E se lasci il lavoro, perdi i soldi sul conto HRA.

È un HSA o un FSA adatto a te?

Alcuni programmi di benefit per i datori di lavoro offrono la possibilità di scegliere tra un HSA o un FSA. Puoi sceglierne solo uno e non esiste una risposta sbagliata. Ma forse non hai scelta, o forse ne esiste una migliore per te in base alla tua situazione.

La buona notizia è che, indipendentemente da quale utilizzi, potrai usufruire di risparmi esentasse.

Non è possibile prevedere tutte le spese mediche. Ma stimare le spese attuali (e future) può aiutarti se devi decidere tra un HSA e un FSA.

Per i lavoratori autonomi, l'unica opzione è un conto di risparmio sanitario quando hai scelto anche la copertura medica attraverso un piano ad alta franchigia.

Un vantaggio significativo di un HSA è che non devi spenderlo entro un tempo limitato. Così non perderai i risparmi non spesi.

E con la maggior parte dei programmi, anche il denaro HSA può essere investito. Ma devi avere un piano sanitario qualificato ad alta franchigia (HDHP) per utilizzare un HSA, il che significa che pagherai molto di più di tasca tua per le tue spese sanitarie.

Quelli che sono più giovani, sani e hanno altri risparmi hanno maggiori probabilità di prendere in considerazione un HSA. Ma anche se non prevedi molte spese mediche, è saggio prepararsi alle incognite.

Alcuni piani di assicurazione sanitaria ad alta franchigia prevedono massimali vivi di $ 10.000 o più. E i limiti annuali per contribuire a un HSA sono inferiori. Quindi potresti sostenere più spese di quelle risparmiate.

Un HSA non è per tutti e alcuni datori di lavoro non offrono una copertura sanitaria idonea all'HSA.

Le persone anziane o quelle con maggiori problemi di salute, farmaci o pochi risparmi hanno maggiori probabilità di prendere in considerazione una FSA.

Un piano di assicurazione sanitaria associato alle FSA può avere un premio più elevato ma costi vivi inferiori. Anche se la FSA non è così flessibile, è comunque un ottimo modo per risparmiare denaro per le spese mediche esentasse.

Quanto dovresti risparmiare in una FSA?

Poiché le FSA sono del tipo "usalo o perdilo", devi fare attenzione quando decidi quanto risparmiare.

Il tuo obiettivo è risparmiare abbastanza per coprire le spese sanitarie ammissibili, ma non così tanto da perdere i fondi non spesi alla fine dell'anno.

(Con un HSA, puoi trattenere ogni centesimo investito, quindi risparmiare il più possibile ha senso.)

Considerazioni sugli importi dei contributi FSA sanitari

Spese mediche correnti. Calcola i costi delle visite mediche regolari, dei farmaci o di altre spese mediche di routine.

Se spendi $ 200 al mese in spese idonee, potresti tranquillamente versare $ 2400 nella tua FSA e non avere fondi rimanenti alla fine dell'anno.

Spese non mediche previste. Se hai intenzione di visitare l'optometrista, sostituire le lenti o sottoporti a interventi dentistici o servizi chiropratici, salvali nella tua FSA.

Non puoi conoscere l'importo esatto, ma puoi fissarne il prezzo presso l'ufficio del tuo fornitore o utilizzare le fatture passate per aiutarti a stimare.

Altri costi da considerare. I fondi della FSA possono essere utilizzati per terapie, apparecchi ortodontici, attrezzature mediche e interventi chirurgici Lasik. Se sai che dovrai sostenere questi costi, risparmiali nel tuo account FSA.

Anche le FSA meglio pianificate possono avere un pareggio a fine anno. La maggior parte dei datori di lavoro ti consentirà di trasferire fino a $ 500 nella FSA del prossimo anno.

Se non hai spese ammissibili, il rollover è un'opzione eccellente. Ma se hai ancora un saldo, puoi essere creativo e utilizzare il denaro prima che finisca.

Altri modi per spendere i soldi della Healthcare FSA:

• Cura chiropratica
• Farmaci da banco
• Crema solare (SPF 15+)
• Termometri
• Monitoraggio della pressione sanguigna
• Vitamine
• Forniture di pronto soccorso
• Prodotti per l'igiene femminile
• Controllo delle nascite
• Occhiali da lettura
• Prodotti per smettere di fumare
• Inserti per scarpe ortopediche (se per trattare una condizione medica)

Considerazioni finali

Come puoi vedere, esistono molte somiglianze tra FSA, HSA e HRA in campo medico.

Tutto ciò ti aiuta a risparmiare denaro al lordo delle imposte per assicurarti di avere fondi disponibili quando arriva il momento di pagare di tasca propria le spese sanitarie.

Tuttavia, comprendendo le differenze, puoi sfruttare al meglio il tuo conto e risparmiare anche sulle imposte sul reddito!

Assicurati di rivedere i benefici per i dipendenti e di iscriverti a quelli che non stai attualmente utilizzando durante il periodo di iscrizione aperta presso la tua azienda per iniziare a risparmiare per le imminenti spese sanitarie.

Sebbene gran parte del futuro sia incerto, sappiamo che nel corso degli anni dovremo affrontare spese mediche e dentistiche, esami oculistici, altre spese per la cura della vista e costi per cure preventive. Inizia subito a risparmiare per loro.

Articolo scritto da Amanda

Amanda è membro del team di Women Who Money e fondatrice e blogger di Why We Money. Le piace scrivere di felicità, valori, denaro e beni immobili.

Donne che soldi

Amy Blacklock e Vicki Cook hanno co-fondato Women Who Money nel marzo 2018 per fornire informazioni utili su finanza personale, carriera e argomenti imprenditoriali in modo da poter gestire con sicurezza i propri soldi, aumentare il proprio patrimonio netto, migliorare la propria salute finanziaria generale e infine raggiungere l'indipendenza finanziaria.