Come calcolare la tua passività fiscale nei fondi comuni di debito con l'indicizzazione?

Uno dei vantaggi dei fondi di debito è che ti protegge dal rischio di inflazione e questo fenomeno è noto come vantaggio di indicizzazione. Il calcolo del vantaggio dell'indicizzazione ti consente di gonfiare il prezzo di acquisto. Questo ti compensa per l'inflazione. Quindi, quando vendi il tuo fondo in una data successiva, il vantaggio dell'indicizzazione ti consentirà di aumentare il prezzo di acquisto in quella data per riflettere il valore reale del tuo acquisto. Potresti finire per pagare una tassa più bassa sui fondi comuni di investimento. L'indicizzazione nei fondi comuni è consentita solo nella categoria dei fondi di debito.

Quanto è la responsabilità fiscale sui guadagni del fondo comune di debito?

Tutte le forme di reddito tramite fondi di debito sono soggette a tassazione ai sensi dell'Income Tax Act del 1963. L'onere fiscale sui rendimenti dei dividendi di tali fondi non viene applicato direttamente agli investitori.

Dividendi ricevuti da fondi comuni di investimento o dopo il 1 aprile Il 2020 è tassabile nelle mani degli investitori. L'aliquota d'imposta dipende dalla piastra di imposta sul reddito in cui cade l'investitore. C'è anche un TDS sulla distribuzione dei dividendi da parte dei fondi comuni di investimento a partire dalla stessa data. Ecco come viene eseguita la tassazione del fondo di debito.

Sono imponibili anche le plusvalenze realizzate attraverso l'acquisto e la vendita di quote di NAV in borsa. Sono conosciuti come plusvalenze.

Nella tassazione dei fondi comuni di investimento del debito, se il fondo di debito è stato venduto prima dei tre anni, è noto come plusvalenze a breve termine. Il profitto totale guadagnato è tassabile in base al reddito annuo dell'investitore.

Tuttavia, se il fondo del debito è detenuto per più di tre anni, il è noto come plusvalenze a lungo termine. L'imposta LTCG sui fondi comuni di investimento del debito viene riscossa in due modi:

1. Con vantaggi di indicizzazione:20%
2. Senza vantaggi di indicizzazione:in base al reddito dell'investitore

Imposta sulle plusvalenze sui fondi comuni di investimento di debito

Tipo di guadagno Criteri di ammissibilità Aliquota fiscale Guadagni di capitale a breve termine Il titolo è stato detenuto dall'investitore per meno di 3 anni In base al reddito annuo di un individuo Guadagni di capitale a lungo termine Il periodo di possesso delle quote del NAV dei fondi comuni di investimento di debito dovrebbe essere superiore a tre anni Dipende dal reddito dell'investitore (senza indicizzazione )

20% (con indicizzazione)

Tuttavia, nel caso in cui un investitore subisca una perdita di capitale durante la vendita di quote NAV di fondi comuni di investimento di debito, è esentato dal calcolo dell'imposta sul reddito per il rispettivo anno finanziario.

Che cos'è l'indicizzazione?

L'indicizzazione è fondamentalmente il processo mediante il quale si tiene conto dell'inflazione nei guadagni del fondo di debito in modo da pagare meno tasse.

Sappiamo tutti che il valore della rupia scende nell'arco di un paio d'anni ed è il modo migliore per esaminare l'indicizzazione. Mentre a maggio 2018 il valore di un dollaro era di circa 67 rupie, il valore per un dollaro è intorno ai livelli di Rs 75 intorno a ottobre 2021. Questo salto del 13-14% da 67 a 75 è un'incarnazione dell'inflazione e di come ha ridotto il nostro potere d'acquisto.

Il vantaggio dell'indicizzazione cerca di darti rendimenti superiori a questa inflazione. Se aumenti il ​​prezzo di acquisto in base al tasso di inflazione in corso, il divario tra il prezzo di vendita e quello di acquisto si ridurrà e pagherai tasse inferiori.

Calcolo dell'indicizzazione per i fondi di debito

L'adeguamento totale delle plusvalenze dipende dall'indice di inflazione dei costi (CII) dichiarato ogni anno dal Central Board of Direct Taxes (CBDT). Il valore reale dei profitti può essere determinato utilizzando la seguente formula di indicizzazione:

Valore effettivo dopo l'indicizzazione =importo originale * (CII dell'anno in corso/CII dell'anno di acquisto.)

Dimostriamolo con un esempio. Il signor X aveva investito Rs. 1 Lakh in un fondo comune di investimento del debito nel 2014. Quattro anni dopo, decide di riscattare il suo investimento a Rs. 1,8 lakh nel 2018, realizzando così un profitto di Rs. 80, 000.

Il valore nominale dell'investimento realizzato può essere determinato dalla formula di indicizzazione –

Valore di acquisto effettivo dopo l'indicizzazione =importo originario x (CII dell'anno in corso/CII dell'anno di acquisto)

Nel 2014, il CII dell'India era 240. Nel 2018, il valore è aumentato a 280.

Valore indicizzato all'inflazione =1, 00, 000 * (280/240) =Rs. 1, 16, 666.67.

Dunque, guadagni totali realizzati =costo indicizzato al valore di rimborso
€ (1, 80, 000-1, 16, 666.667)=Rs 63, 333.33

Questo valore è soggetto a una detrazione fiscale del 20% del suo valore.

Imposta da pagare =20/100 * 63, 333 =Rs. 12, 666.67

Utile totale realizzabile =Valore di rimborso-Imposta dovuta

Rs (80, 000-12, 666,67) =67 rupie, 333.33

Tassazione senza vantaggio di indicizzazione: Il trattamento fiscale di Rs 80, 000, che è la plusvalenza in questo esempio, dipenderà dalla fascia di imposta sul reddito dell'investitore, se decide di non optare per il beneficio dell'indicizzazione.

Parole finali:dovresti andare per? indicizzazione del fondo di debito beneficio?

Dovresti fare la dovuta diligenza nel calcolare il vantaggio dell'indicizzazione e verificare quale sistema ti si addice meglio. Potresti non sapere mai cosa ti stai perdendo. Come ho detto sopra, dipende da vari fattori, uno di questi è il livello di reddito e la fascia d'imposta.

Gli adeguamenti per l'indicizzazione non vengono effettuati nei sistemi di risparmio convenzionali, come depositi fissi. Così, l'imposta dovuta su tali guadagni è considerevolmente più elevata.

Puoi scegliere tra le due opzioni disponibili durante la determinazione della tua passività fiscale totale. Utilizzando un calcolatore di indicizzazione, l'imposta totale da pagare può essere determinata quando si considera il tasso di inflazione, mentre le aliquote fiscali senza aggiustamenti possono essere calcolate tramite calcolatori standard.

Confrontando l'onere fiscale totale e i profitti in entrambe queste situazioni, puoi facilmente decidere con quale metodo vuoi pagare le tasse, massimizzando così i guadagni totali guadagnati.

Buon investimento!