Come si calcola l'imposta STCG sui fondi di debito?

Data la volatilità a cui hanno assistito i mercati lo scorso anno, molti investitori hanno perso la speranza nelle azioni perché hanno dovuto affrontare perdite importanti.

In questi tempi tumultuosi, le persone sono anche passate dall'essere amanti del rischio all'essere avverse al rischio; significa abbandonare le azioni e spostare i propri investimenti verso strumenti di debito.

Dunque, in questo articolo descriveremo cosa sono i fondi di debito e le loro implicazioni fiscali.

Cominciamo!

Implicazioni fiscali sui fondi di debito

Per comprendere le implicazioni fiscali in caso di fondi di debito, dividiamo i fondi di debito in due categorie:

• Investimenti inferiori a tre anni;
• Investimenti da più di tre anni

Investimenti inferiori a tre anni

in primo luogo, per investimenti inferiori a tre anni, il reddito da interessi viene aggiunto al tuo reddito totale e tassato secondo la tua piastra fiscale.

Capiamolo con un esempio. Supponiamo che il tuo reddito per l'anno fiscale 19 prima di aggiungere il reddito da interessi sugli strumenti di debito sia di 5 lakh di INR, supponiamo di guadagnare INR 50, 000 come interessi in fondi di debito, la somma totale risulta essere INR 5,5 lakh.

Di seguito si riportano le lastre fiscali per l'esercizio in corso:

Nota:la lastra fiscale di cui sopra è applicabile per FY'19

Sulla base della tabella di cui sopra, l'imposta totale è calcolata come INR 32, 500. Si prega di notare che gli ulteriori 50, 000 di reddito che abbiamo avuto dall'investimento in strumenti di debito è tassato al 20% poiché il reddito è superiore a INR 5 lakh (The 50, 000 interessi ricevuti possono essere definiti come plusvalenze a breve termine).

Investimenti più di tre anni

Nel caso di investimenti effettuati per più di tre anni, i proventi degli interessi sono tassati all'aliquota del 20 per cento con il beneficio dell'indicizzazione.

L'indicizzazione fondamentalmente regola il pagamento del tuo reddito tramite un indice dei prezzi. È fatto per mantenere il prezzo di acquisto del pubblico dopo l'inflazione, in tal modo, aiutandoti a ridurre l'onere fiscale.

Facciamo un esempio per capire questo concetto. Supponiamo che tu abbia investito INR 10, 000 in fondi di debito nell'esercizio 2014-15. Il valore dell'investimento nell'esercizio 2017-18 è di INR 20, 000. Per arrivare alle plusvalenze come da normativa fiscale, segui il modulo:

ICoA =Costo originario di acquisizione * (CII dell'anno di vendita/CII dell'anno di acquisto);

Dove ICoA è il costo indicizzato di acquisizione; e

CII è l'indice di inflazione dei costi che viene pubblicato ogni anno dal Ministero delle finanze

Quindi l'ICoA nel nostro caso sarà:-

10, 000 * 272/240 = EUR 11, 333/-

Dunque, il costo di acquisizione che era INR 10, 000 risulta essere INR 11, 333 limitando così le plusvalenze da 10, 000 (20, 000-10, 000) a 8, 667 (20, 000-11, 333). Quindi dobbiamo pagare meno tasse.

Nota:se stai investendo in un piano di dividendi, l'eccedenza viene pagata come dividendi che vengono quindi tassati come imposta sulla distribuzione dei dividendi a un'aliquota efficiente del 29,12%.

Una volta pagato questo dividendo, il NAV del fondo si riduce nella misura del versamento. A causa di questa caduta, durante i tempi della redenzione, il valore del fondo potrebbe non essere lo stesso dell'investimento iniziale.

Quindi, a volte le plusvalenze non sono prevalenti in caso di opzioni sui dividendi. Sono più applicabili in caso di opzioni di crescita in cui il valore guadagnato viene accumulato e aggiunto al NAV del nostro fondo.

Cosa sono i fondi di debito?

I fondi di debito sono quei fondi che investono in titoli diversi in un ampio spettro di credito.

Uno strumento con un elevato rating creditizio ci porterà a un tasso di interesse inferiore poiché il rischio connesso a questi titoli è inferiore. L'opposto è il caso di un titolo a basso rating.

Tuttavia, la maggior parte dei fondi di debito cerca di allocare una porzione più elevata del proprio corpus a titoli con rating elevato poiché sono meno volatili e ottengono il rimborso regolare di interessi e capitale.

I diversi tipi di titoli in cui investono i fondi di debito, è costituito da obbligazioni societarie, titoli di stato, Buoni del tesoro, commercial paper e altri strumenti del mercato monetario.

Se un'organizzazione emette strumenti di debito, è semplicemente chiedere un prestito all'investitore. La ragione fondamentale per investire in un fondo di debito è guadagnare interessi.

In caso di questi fondi, l'emittente decide preventivamente il tasso di interesse e il periodo di scadenza.

Perché dovresti investire in un fondo di debito?

Poiché i fondi di debito cercano di diversificare investendo il corpus in vari strumenti, forniscono rendimenti ragionevoli a un rischio inferiore. Dunque, se stai cercando di mettere i tuoi soldi in uno strumento sicuro, questo sarà l'investimento giusto per te.

Il periodo di tempo può essere deciso in base ai tuoi obiettivi. I fondi di debito sono preferibilmente i migliori per gli investimenti a breve termine.

Tuttavia, prima di mettere i tuoi soldi duramente guadagnati dovresti considerare aspetti come il rischio, ritorna, costo, l'orizzonte di investimento, obiettivi futuri e implicazioni fiscali.

Conclusione

I fondi di debito sono investimenti adatti se sei un investitore prudente.

Tra questi parametri, l'implicazione fiscale è una delle principali. Quindi comprendere questo concetto chiave ti aiuterà in tutto.

Buon investimento!

Disclaimer:le opinioni espresse in questo post sono quelle dell'autore e non quelle di Groww

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