In che modo gli NRI possono investire in fondi comuni?

I fondi comuni di investimento sono una delle opzioni ricercate per gli investimenti per la maggior parte degli NRI e sì, possono investire in esso, ma per conoscere le specifiche, si deve fare riferimento al documento informativo sullo schema (SID) del fondo comune di investimento a cui si è interessati. In questo articolo, abbiamo coperto il processo di investimento in fondi comuni di investimento per NRI e altri dettagli importanti.

Gli NRI possono investire in fondi comuni in India?

La prima domanda è che, Gli NRI possono anche investire nell'industria indiana dei fondi comuni di investimento? Ovviamente, un NRI può investire in fondi comuni di investimento in India a condizione che aderisca al Foreign Exchange Management Act (FEMA).

• Ai sensi del Regolamento 2 della Notifica FEMA n.13 del 3 maggio, 2000, Indiano non residente (NRI) indica una persona residente al di fuori dell'India che è un cittadino indiano.
• Secondo la legge sull'imposta sul reddito del 1961, un residente è una persona che è stata in India per 120 giorni o più durante un anno finanziario o 365 giorni o più durante i precedenti 4 anni finanziari e almeno 60 giorni in quell'anno. Dunque, Gli NRI includono quegli individui che hanno visitato l'India per meno di 120 giorni in un anno finanziario.
• Tale modifica è stata introdotta nell'esercizio in corso. In precedenza la soglia di 120 giorni era di 182 giorni. Tuttavia, c'è un problema qui. Se il reddito totale indiano, questo è il reddito che matura in India, durante l'anno finanziario è più di Rs 15 lakh, solo allora si applicherà la regola dei 120 giorni. Visitando NRI il cui reddito imponibile totale in India è fino a Rs 15 lakh durante l'anno finanziario, continueranno a rimanere NRI solo se la loro permanenza non supera i 181 giorni, come avveniva prima.
• La definizione di NRI in FEMA decide dove un NRI può investire e la definizione di NRI nella legge sull'imposta sul reddito definisce come saranno tassati questi investimenti.

Qual è la procedura?

Passaggio 1:crea un account

Le società di gestione patrimoniale di fondi comuni in India non possono accettare investimenti in valuta estera.

Secondo le leggi indiane, nello specifico, Legge sulla gestione dei cambi (Fema), non ti consente di parcheggiare i tuoi soldi in un normale conto di risparmio residente in India una volta ottenuto lo stato NRI. Questa legge rende obbligatorio per un NRI avere la conoscenza e conoscere la differenza di account NRE e NRO e sapere quale ti si addice di più.

NRE : L'account NRE è adatto a coloro che desiderano inviare i soldi guadagnati all'estero in India.

NRO :Anche il denaro conservato nei conti NRO deve essere in rupia indiana e il denaro non può essere rimpatriato facilmente in una valuta straniera. I conti NRO possono essere utilizzati dagli NRI per depositare i propri guadagni in India. Questa è una differenza importante tra conto NRE e NRO.

Leggi di più su Groww : Differenza tra account NRE e NRO

Una volta attivato l'account, un NRI può investire con uno dei metodi seguenti.

A. Auto o Diretto

• Un NRI può effettuare transazioni, addebito o accredito tramite i normali canali bancari.
• La loro domanda con i dettagli KYC richiesti deve indicare che l'investimento è su base rimpatriabile o non rimpatriabile.
• I documenti KYC consistono in una fotografia recente, copie autenticate della carta PAN, copia del passaporto, prova di residenza al di fuori dell'India, e un estratto conto. La banca può richiedere una verifica di persona alla quale un NRI può conformarsi, visitando l'ambasciata indiana nel loro paese di residenza.

B. Attraverso la procura (PoA)

Un altro metodo comune è far investire da qualcun altro per conto di un NRI.

In India, Le società di fondi comuni di investimento consentono ai titolari di investire per loro conto e prendere altre decisioni relative ai loro investimenti. Tuttavia, le firme sia dell'investitore NRI che della PoA dovrebbero essere presenti sui documenti KYC per effettuare tali tipi di investimento.

Passaggio 2:completa il tuo KYC

Un NRI deve completare il processo KYC prima di iniziare a investire in fondi comuni di investimento indiani.

Per quello, devono presentare una copia del passaporto (solo le pagine pertinenti con il nome), data di nascita, foto e indirizzo. Anche l'attuale prova residenziale è d'obbligo, residente temporaneo o permanente in quel paese. Alcune case di fondi possono anche insistere su una verifica di persona.

Molte case di fondi comuni in India non consentono agli NRI degli Stati Uniti e del Canada di investire nei loro schemi a causa degli ingombranti requisiti di conformità previsti dal Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). D'altro canto, ci sono alcune case di fondi che hanno determinate condizioni in base alle quali consentono agli investitori con sede negli Stati Uniti e in Canada di inserire denaro nei loro schemi.

Quindi, se sei un NRI dagli Stati Uniti o dal Canada, quindi esamina anche il requisito del documento aggiuntivo.

Per esempio, ICICI Prudential AMC, Birla Sun Life Mutual Fund e SBI Mutual Fund consentono investimenti solo attraverso una transazione offline con una dichiarazione aggiuntiva firmata dal cliente

Elenco delle case di fondi che accettano investimenti da NRI con sede negli Stati Uniti e in Canada:

• Fondo comune di investimento Aditya Birla Sun Life
• Fondo comune di investimento L&T
• Fondo comune di investimento SBI
• Fondo comune UTI
• Fondo comune di investimento prudenziale ICICI
• Fondo comune di investimento DHFL Pramerica
• Fondo comune di investimento Sundaram
• Fondo comune di investimento PPFAS

Passaggio 3:come riscattare?

Per gli NRI, gli investimenti in fondi comuni di investimento possono essere riscattati seguendo la procedura di riscatto indicata dalle case dei fondi. Diverse case di fondi in India seguono procedure diverse per il riscatto da parte degli NRI.

L'AMC accrediterà il corpus (investimento + guadagni) che ottieni dopo il rimborso del fondo sul tuo conto dopo aver dedotto le tasse e sarà accreditato sul rispettivo conto bancario NRE o NRO dell'investitore. Possono anche scrivere un assegno per lo stesso.

Che dire della tassazione per gli NRI?

Molti investitori NRI spesso temono di dover pagare la doppia tassazione quando investono in India, soprattutto nei fondi comuni di investimento. Ma certamente, questo non è il caso se l'India ha firmato il Trattato per evitare la doppia imposizione (DTAA) con il rispettivo paese.

Per esempio,

L'India ha firmato un trattato DTAA con gli Stati Uniti. Quindi, un NRI può richiedere sgravi fiscali negli Stati Uniti, se ha già pagato le tasse in India. I guadagni dei fondi comuni di investimento azionario sono tassabili in base al periodo di detenzione.

Questi sono i periodi di detenzione definiti per i diversi tipi di fondi comuni di investimento:

Tipo Detenzione a breve termine Tenuta a lungo termine Fondi comuni azionariMeno di 12 mesi12 mesi e oltreFondi comuni bilanciatiMeno di 12 mesi12 mesi e oltreFondi comuni di debitoMeno di 36 mesi36 mesi e oltre

La tabella seguente riassume l'imposta sulla plusvalenza da fondi comuni di investimento:

Tassazione delle plusvalenze su diversi tipi di fondi comuni di investimento Tipo Imposta sulle plusvalenze a breve termine (STCG) Imposta sulle plusvalenze a lungo termine (LTCG) Fondi comuni di investimento orientati all'azionario15%10% senza indicizzazioneFondi comuni di investimento bilanciati15%10% senza indicizzazione Fondi comuni di investimento orientati al debitoCome da tabella fiscale20% dopo l'indicizzazione

Punti importanti da notare per gli NRI

• Se vengono forniti i dettagli di un conto bancario estero, la domanda del NRI sarà respinta.
• Al riscatto di quote di fondi comuni, l'imposta sarà trattenuta alla fonte sulle plusvalenze realizzate sull'investimento.
• Il tuo investimento in fondi comuni di investimento comporta il diritto al rimpatrio dell'importo investito e dell'importo guadagnato, solo finché non rimani un NRI.
• I requisiti di conformità negli Stati Uniti e in Canada sono più severi rispetto ad altre nazioni. Secondo le linee guida FATCA, tutti gli istituti finanziari devono condividere i dettagli delle transazioni finanziarie che coinvolgono una persona degli Stati Uniti che lavora con il governo degli Stati Uniti.
• Devi verificare se risiedi in uno dei 90 paesi che hanno firmato il Common Reporting Standard (CRS)? CRS è un sistema di reporting globale per combattere l'evasione fiscale in tutto il mondo.

La linea di fondo

Gli NRI possono facilmente scegliere di investire nel settore dei fondi comuni di investimento indiano, sebbene il processo possa presentare alcuni problemi iniziali. Tuttavia, a lungo termine, ne varrebbe la pena il ritorno sull'investimento e di certo non c'è motivo per cui non si debba investire in una delle economie a più rapida crescita del mondo.