Tutto quello che c'è da sapere sui piani di opzione per il pensionamento differito (DROP)

Se ti stai avvicinando all'età della pensione ma non sei ancora pronto a lasciare indietro la forza lavoro, un piano di opzione di pensionamento differito (DROP) può essere la risposta. Questi piani sono stati introdotti per la prima volta negli anni '80 dai datori di lavoro del settore pubblico; oggi, sono offerti ai vigili del fuoco, poliziotti, e altri tipi di dipendenti pubblici.

I DROP offrono doppi vantaggi sia ai datori di lavoro che ai dipendenti idonei. Continua a leggere per saperne di più sui punti più fini di questi piani e perché possono essere una buona opzione per i lavoratori interessati al pensionamento graduale.

Punti chiave

• Ai datori di lavoro piacciono i DROP perché consentono ai dipendenti stimati di continuare a lavorare più a lungo.
• Ai dipendenti piacciono i DROP perché consentono loro di aggiungere ai loro fondi pensione dopo che i loro piani a benefici definiti sono stati esauriti.
• I lavoratori dovrebbero prestare particolare attenzione a come vengono pagati i fondi nel loro DROP per evitare una tassazione eccessiva.

Come funzionano i piani di opzione per il pensionamento differito

Le gocce possono sembrare complesse a prima vista, ma non sono eccessivamente complicati. Ecco come funzionano. Un dipendente che altrimenti potrebbe andare in pensione e iniziare a percepire benefici dal piano a benefici definiti di un datore di lavoro continua invece a lavorare.

Invece di includere quegli anni di servizio aggiuntivi nei calcoli dei benefici futuri, il datore di lavoro versa una somma forfettaria su un conto separato per ogni anno in cui il lavoratore rimane sul posto di lavoro. Questo account guadagna interessi fintanto che stai ancora segnalando al lavoro. Una volta effettivamente in pensione, i soldi detenuti in quel conto ti vengono pagati, interessi inclusi, in aggiunta ai soldi che hai accumulato nel tuo piano pensionistico nel corso della tua carriera.

Il modo in cui i fondi ti vengono pagati dipende da come è strutturato il piano. Per esempio, i membri idonei del piano pensionistico del Florida's Retirement System (FRS) hanno la possibilità di riscuotere il loro pagamento come somma forfettaria, un rollover nel loro conto di compensazione differita dello Stato della Florida, o una combinazione di somma forfettaria e rollover.

È importante notare che i DROP possono imporre una finestra di partecipazione definita in cui è possibile iscriversi e guadagnare vantaggi, che può variare in base al programma. Impiegati comunali in Louisiana, ad esempio, hanno una finestra di 60 giorni per iscriversi una volta raggiunta la prima data di pensionamento ammissibile. Una volta che sono nel piano, possono partecipare per un massimo di 36 mesi. In Florida, a confronto, i dipendenti possono rimanere nel piano per un massimo di cinque anni. ?

Solo vigili del fuoco, poliziotti, insegnanti, e altri tipi di dipendenti pubblici possono beneficiare dei piani DROP.

Calcolo dei vantaggi DROP

L'importo del compenso che puoi ricevere tramite un DROP si basa sul tuo stipendio medio annuo, quanti anni di servizio hai alle spalle, il tasso di maturazione, e la durata della partecipazione al piano. Ecco un esempio di come i tuoi vantaggi possono sommarsi.

Diciamo che hai 55 anni e sei stato un insegnante negli ultimi 25 anni, guadagnare uno stipendio medio annuo di $ 40, 000. Il tuo sistema pensionistico statale offre un DROP con un tasso di maturazione annuale del 2,5% e un limite di partecipazione di quattro anni. Se moltiplichi quei $40, 000 al tasso di maturazione del 2,5%, poi moltiplicalo per 25 anni, otterresti $ 25, 000. Se dovessi lavorare per tutti i quattro anni dopo la data di pensionamento, sono $ 100, 000 che avresti nel tuo DROP.

DROP Pro e Contro

Il vantaggio numero uno di un DROP per i datori di lavoro è che consente loro di far lavorare i dipendenti più a lungo. In campi come le forze dell'ordine e l'istruzione, essere in grado di mantenere stabile la forza lavoro è un indubbio vantaggio.

• Datori di lavoro: Mantieni i dipendenti a lavorare più a lungo, soprattutto in campi come l'applicazione della legge e l'istruzione.

• Dipendenti: Continua ad aggiungere al risparmio previdenziale, soprattutto dopo che le prestazioni pensionistiche a vita sono esaurite.

• Dipendenti: Può avere un tasso di maturazione più elevato rispetto a un piano a benefici definiti.

• Dipendenti: Alcuni piani hanno una finestra di iscrizione breve; è facile perdere il periodo in cui puoi iscriverti.

• Dipendenti: Prendere una somma forfettaria potrebbe spingerti in una fascia d'imposta più alta quell'anno.

Ci sono un paio di ragioni per cui i DROP possono essere visti favorevolmente dai lavoratori. Se, Per esempio, hai già esaurito i tuoi benefici a vita pagabili da un piano a benefici definiti, potresti continuare ad aggiungere al tuo gruzzolo attraverso un DROP. Il tasso di maturazione che si ottiene da un piano di opzione di pensionamento differito può anche essere migliore di quello che offre il piano a benefici definiti.

Una cosa a cui i lavoratori dovrebbero prestare attenzione è come questi benefici vengono pagati una volta terminato il loro periodo di partecipazione al piano. Se stai prendendo una somma forfettaria, Per esempio, tali benefici sarebbero tassati come reddito ordinario, che potrebbe spingerti in uno scaglione fiscale più elevato. Il trasferimento dei fondi a un altro piano qualificato o conto pensionistico individuale (IRA) potrebbe consentire di eludere una fattura fiscale più grande. Devi valutare tutte le opzioni prima di fare una mossa.

La linea di fondo

I piani di pensionamento differito possono essere una risorsa preziosa per i dipendenti del settore pubblico che sperano di rafforzare i propri risparmi prima di andare in pensione. Se sei idoneo a prendere parte a uno di questi piani, assicurati di leggere attentamente i dettagli per assicurarti di sfruttarli al meglio. Più importante, pianificare in anticipo come un pagamento forfettario DROP o un rollover potrebbe influenzare la tua situazione fiscale.