Suggerimenti per monitorare il trattamento delle plusvalenze

Corretto trattamento delle plusvalenze sui tuoi investimenti è essenziale per assicurarti di guadagnare il massimo importo possibile al netto delle tasse. Esistono due tipi di imposta sulle plusvalenze:a breve termine e a lungo termine. Ci sono anche diverse tariffe per diversi tipi di investimenti. Perciò, è necessario monitorare il trattamento delle plusvalenze per assicurarsi di garantire le aliquote fiscali più basse possibili e differire le imposte se necessario o pratico.

Aliquote fiscali sulle plusvalenze

A partire dal 2010, il seguente schema si applica alle imposte sulle plusvalenze:

• A breve termine:detenuto per un anno o meno, pagato alla tua normale imposta sul reddito fino al 35 percento
• A lungo termine:tenuto per un anno o più, pagato allo 0 per cento per le persone nella fascia d'imposta dal 10 al 15 per cento e il 15 per cento per le persone nelle fasce d'imposta più alte
• Oggetti da collezione a breve termine:detenuti per un anno o meno, uguale al tasso a breve termine fino al 35 percento
• Oggetti da collezione a lungo termine:detenuti per un anno o più, tassato al 28 per cento
• Stock di piccole imprese:detenuti da più di cinque anni, 28 percento
• Vendita immobiliare a breve termine della tua casa principale:detenuta per un anno o meno, pari alla tua imposta sulle plusvalenze a breve termine
• Vendita immobiliare a lungo termine della tua casa principale:detenuta per un anno o più, pari alla tua imposta sulle plusvalenze a lungo termine
• Plusvalenze di fondi comuni di investimento:riportate su un 1099-DIV o 1040 ogni anno se il reddito è ottenuto tramite dividendi o vendita; struttura fiscale più complicata basata sul costo spiegata nella pubblicazione IRS 564

A breve termine vs. a lungo termine

Come potete vedere, in ogni scenario, è meglio mantenere un investimento fino a quando non raggiunge l'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze a lungo termine, quando possibile. Sfortunatamente, potresti non avere sempre questa opzione se desideri massimizzare il tuo profitto. Ci sono alcuni investimenti che presentano le migliori opportunità di guadagno già dopo pochi mesi. In questo caso, puoi ancora vendere ma abbassare le tasse attraverso il differimento.

Differimento delle plusvalenze

Il differimento offre una struttura fiscale molto vantaggiosa. Invece di incassare il tuo profitto, puoi reinvestirlo in un'altra forma di investimento di capitale. Quindi, l'IRS continuerà a trasferire le tasse fino a quando finalmente, dopo aver deciso che è il momento giusto per farlo, effettuare una vendita e incassare completamente il profitto. Poiché la tua imposta sulle plusvalenze si riferisce alla tua fascia di imposta sul reddito, è meglio aspettare di essere in una fascia bassa per poter incassare. La pensione, Per esempio, offre una grande opportunità di incassare a una bassa aliquota imponibile.

Differimento degli utili a breve termine

Puoi posticipare i guadagni a breve termine, ma dovresti notare che questo non ti aiuterà a evitare del tutto la tassa a breve termine. Se avresti dovuto pagare un'imposta sugli utili a breve termine su un investimento ma incassato a un tasso a lungo termine, potresti dover la differenza tra le due tasse alla fine della vendita dei tuoi investimenti. Una strategia utilizzata da alcuni investitori consiste nel riapplicare gli investimenti a breve termine ad altri investimenti a breve termine. Questo non ti permetterà di sfuggire all'imposta sugli utili a breve termine, ma sarai in grado di incassare una volta raggiunto lo scaglione fiscale più basso possibile in futuro.