Quello che ogni risparmiatore dovrebbe sapere sulle distribuzioni minime richieste

Potresti essere consapevole del fatto che contribuire con denaro a un conto pensionistico differito dalle tasse, come un IRA tradizionale o un 401(k), significa che puoi mettere da parte i soldi prima che vengano tassati. Questo riduce il tuo carico fiscale attuale e ti dà un grande incentivo a risparmiare per la pensione.

Sfortunatamente, Lo zio Sam alla fine vorrà la sua parte di quei soldi. È qui che entrano in gioco le distribuzioni minime richieste (RMD).

La buona notizia è che hai fino a 70 anni e mezzo prima di doverti preoccupare degli RMD. Ma è ancora importante capire come funzionano gli RMD e cosa aspettarsi prima di arrivare a quel traguardo di età.

Che cos'è una distribuzione minima richiesta?

Il differimento delle tasse è ottimo per il contribuente, ma l'IRS non può permettersi che i contribuenti differiscano le tasse a tempo indeterminato. Gli individui con conti pensionistici differiti devono effettivamente prelevare denaro - e quindi pagare le tasse - altrimenti quelle tasse non verranno mai pagate.

Tutti coloro che detengono un conto 401 (k) o IRA (ad eccezione dei Roth IRA) devono iniziare a prelevare denaro da tali conti durante l'anno in cui raggiungono i 70 anni e mezzo. Ciò garantisce che i titolari di conti abbiano abbastanza tempo per consentire ai loro soldi di crescere senza proteggere permanentemente i loro soldi dalle tasse federali.

L'IRS ha stabilito dei minimi che devi ritirare ogni anno dopo aver raggiunto l'età di 70 anni e mezzo. Se non si riesce a ritirare l'RMD corretto, devi affrontare una pesante sanzione:l'IRS prenderà il 50 percento dell'importo che avresti dovuto prelevare.

Calcolare il tuo RMD

È anche importante notare che sei responsabile del calcolo e del ritiro dell'RMD corretto ogni anno e i calcoli non sono necessariamente facili. Anche se il custode della tua IRA o 401 (k) fa i calcoli e le scartoffie per te, sei la parte responsabile agli occhi dell'IRS.

Quindi, come fai a capire il tuo RMD? Devi iniziare con tre informazioni:

1. La tua data di nascita.

2. Il saldo di ciascun conto in sospensione d'imposta al 31 dicembre dell'anno prima l'anno in cui compi 70 anni e mezzo.

3. La tabella di distribuzione dell'IRS.

Questa tabella di distribuzione dell'IRS calcola la tua aspettativa di vita in base alla tua età. La tabella ti dà un numero che corrisponde al numero di anni che l'IRS si aspetta che tu viva.

Ad esempio, diciamo che il 4 febbraio è nato un pensionato, 1948, e compirà 70 anni nella prima metà del 2018. Questo pensionato ha un unico IRA, con un saldo di $250, 000 alla fine del 2017 (l'anno solare prima dell'anno in cui compie 70 anni e mezzo). Per calcolare il suo RMD, cercava la sua età (70) nella tabella di distribuzione dell'IRS per trovare il periodo di distribuzione, che in questo caso è 27.4. Quindi dividerebbe il suo saldo IRA per il periodo di distribuzione per il suo RMD 2018:

Saldo IRA / Periodo di distribuzione =RMD

$ 250, 000/27.4 =$9, 214

Per stare dalla parte giusta dello Zio Sam, dovrà prelevare un minimo di $9, 214 dai suoi $ 250, 000 IRA nel 2018. Ma ricorda, la parola chiave è "minimo". I titolari di account possono sempre prendere più del loro RMD se scelgono di farlo.

Perché festeggio il mio 70½ compleanno?

Mentre 70½ può sembrare un numero arbitrario, c'è un sacco di pensiero messo in questa età pietra miliare. L'IRS fa una distinzione tra le persone nate nella prima metà dell'anno, e quelli nati nella seconda metà. Se il tuo compleanno cade tra il 1 luglio e il 31 dicembre, non devi ufficialmente prendere un RMD fino all'anno in cui compi 71 anni.

Ciò significa che coloro che compiono gli anni nella prima metà dell'anno prendono il loro primo RMD l'anno in cui compiono 70 anni, e quelli con il compleanno successivo prendono il loro primo RMD l'anno in cui compiono 71 anni, che in media è 70½. (Vedi anche:6 traguardi dell'età che influiscono sulla pensione)

Date di inizio richieste

Per offrire ai pensionati un po' più di tempo per mettere in fila le loro anatre, l'IRS non richiede ai titolari di conti di prendere il loro primo RMD fino al 1 aprile dell'anno a seguire quello in cui raggiungi i 70 anni e mezzo. La scadenza del 1° aprile è nota come data di inizio richiesta. L'anno in cui cade tale data dipende dal fatto che tu abbia compiuto gli anni nella prima o nella seconda metà dell'anno.

Così, il nostro Acquario nato il 4 febbraio, Il 4 agosto 1948 compirà 70 anni e mezzo 2018. Ma ricorda, i nati nella prima metà dell'anno calcolano il loro RMD in base all'anno prima compiono 70 anni. Quindi, mentre può aspettare di prendere il suo primo RMD fino al 1 aprile, 2019, a quel punto calcolerà quel RMD in base alla sua età di 70 anni (che era la sua età al 31 dicembre, 2017), nonché il saldo del suo conto al 31 dicembre, 2017.

Il primo anno successivo all'anno in cui raggiungi i 70½ di solito avrai Due date di distribuzione richieste. Oltre alla data del 1 aprile di cui abbiamo appena discusso, dovrai anche fare un altro prelievo entro il 31 dicembre dello stesso anno. Per il nostro Acquario, ciò significa che dovrà prendere un secondo RMD entro il 31 dicembre, 2019. Questo RMD sarà calcolato in base alla sua età di 71 anni nel 2019 e al saldo del suo conto al 31 dicembre, 2018. Questa distribuzione la raggiunge sulle sue esigenze, e per tutti gli anni successivi, lei è tenuta a prendere solo un RMD.

La data di inizio richiesta è simile per chiunque abbia compleanni successivi. Diciamo che sei Vergine con un 31 agosto, 1948 compleanno. Il 28 febbraio compirai 70 anni e mezzo, 2019, il che significa che non dovrai prendere il tuo primo RMD fino al 1 aprile, 2020, e calcolerai l'importo in base alla tua età di 71 anni (che è la tua età al 31 dicembre, 2018) e il saldo del tuo conto al 31 dicembre, 2018 — l'anno prima di compiere 70 anni e mezzo. Oltre al 1 aprile, distribuzione 2020 dovrai anche prendere il tuo RMD 2020 entro il 31 dicembre, 2020, che calcolerai in base alla tua età di 72 anni, e il saldo del tuo conto il 31 dicembre, 2019.

Capire la data di inizio richiesta

Se il tuo compleanno cade tra il 1 gennaio e il 30 giugno

Se il tuo compleanno cade tra il 1 luglio e il 31 dicembre

La data di inizio richiesta è il 1 aprile dell'anno solare in cui compi 71 anni.

La data di inizio richiesta è il 1 aprile dell'anno solare in cui compi 72 anni.

Utilizzerai l'età di 70 anni per calcolare il tuo primo importo RMD.

Utilizzerai l'età di 71 anni per calcolare il tuo primo importo RMD.

Il tuo secondo RMD è dovuto entro il 31 dicembre dell'anno solare in cui compi 71 anni.

Il tuo secondo RMD è dovuto entro il 31 dicembre dell'anno solare in cui compi 72 anni.

Come vengono tassati i tuoi RMD

Poiché l'intero esercizio di assunzione di RMD consiste nell'assicurarsi di pagare le imposte sul reddito dovute, è importante capire come verranno tassate le tue distribuzioni.

I tuoi RMD saranno tassati come reddito regolare all'aliquota fiscale federale applicabile per l'anno fiscale per il quale stai effettuando il prelievo. Questo, infatti, potrebbe essere l'aspetto più facile da capire degli RMD.