Regole di rollover IRA:tutto da sapere

Se spostare i fondi pensione ti rende un po' nervoso, è normale. Con molti piani pensionistici, inclusi IRA e 401 (k), potresti finire per pagare sanzioni impreviste e tasse aggiuntive se non stai attento. Comprendere alcune regole di base e consultare un professionista fiscale può fare molto per evitare costosi errori.

Nel gergo IRA, lo spostamento di denaro da un conto pensionistico a un altro è noto come rollover, trasferimento o conversione. Come avrai intuito, quelle transazioni hanno delle regole. Ecco alcune cose da capire sul trasferimento dei fondi pensione, sulle regole di rollover dell'IRA e su come pianificare il pensionamento .

Cos'è un rollover IRA?

Un rollover IRA ti consente di trasferire fondi dal tuo precedente piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro a un IRA se lasci il tuo lavoro, ad esempio,  rollover 401(k) a un IRA . In questo modo, puoi mantenere lo stato di differimento fiscale del tuo patrimonio pensionistico senza pagare tasse o pagare un prelievo anticipato quando trasferisci il denaro sul tuo conto.

Ulteriori informazioni:Cos'è un'IRA?

Conosci la differenza tra trasferimenti IRA, rollover e conversioni

La differenza tra un trasferimento IRA e un rollover è che un trasferimento avviene tra conti pensionistici dello stesso tipo, mentre un rollover si verifica tra due diversi tipi di conti pensionistici.

Ad esempio, un trasferimento è quando si spostano fondi da un IRA in una banca a un IRA in un'altra. Spostare denaro dal tuo piano 401 (k) a un IRA è considerato un rollover. Una conversione Roth si verifica quando si sposta denaro da un IRA tradizionale a un IRA Roth. È importante conoscere la differenza tra trasferimenti, rollover e conversioni, perché l'IRS tratta queste transazioni in modo diverso ai fini fiscali.

Ulteriori informazioni sulle conversioni Roth IRA .

Regole di rollover di 60 giorni

L'ultima cosa che vuoi fare è pagare accidentalmente più tasse di quante ne devi quando finanzia un'IRA . Quindi, prendi nota:il denaro di un piano pensionistico pagato direttamente a te potrebbe essere soggetto a ritenute fiscali obbligatorie anche se intendi trasferirlo in un altro piano pensionistico in seguito. (Questo è chiamato rollover indiretto.)

Risparmiati quel passaggio (e quei soldi) assicurandoti che i fondi che trasferisci vadano direttamente a un altro piano pensionistico o IRA in uno dei due modi seguenti:

• Un rollover diretto: Se stai ricevendo una distribuzione (pagamento) da un piano pensionistico, puoi chiedere all'amministratore del tuo piano di effettuare il pagamento direttamente a un altro piano pensionistico o a un IRA. L'amministratore può emettere la tua distribuzione sotto forma di un assegno intestato al tuo nuovo account.
• Trasferimento da fiduciario a fiduciario: Se stai ricevendo una distribuzione da un'IRA, puoi chiedere all'istituto finanziario che detiene la tua IRA di effettuare il pagamento direttamente dalla tua IRA a un'altra IRA o a un piano pensionistico.

Con un rollover IRA, il custode originale ti invia un assegno per l'importo totale che stai prelevando dalla tua IRA. Hai 60 giorni di tempo per trasferirlo al tuo nuovo istituto finanziario dal giorno in cui ricevi i fondi dal tuo precedente istituto finanziario. Sia con i rollover che con i trasferimenti, il denaro deve essere nel nuovo conto entro e non oltre 60 giorni da quando è stato prelevato dal conto pensionistico originale. Puoi tecnicamente "prendere in prestito" questi fondi durante quel periodo di tempo, ma può essere un po' rischioso perché se non depositi l'intero importo sul nuovo conto, pagherai una penale di prelievo anticipato e un'imposta sul reddito su tale importo.

Cosa succede se il denaro non viene trasferito entro la finestra di 60 giorni? Pagherai l'imposta sul reddito sui tuoi fondi e potenzialmente pagherai delle sanzioni.

Regola IRA per un rollover annuale

In qualità di proprietario dell'IRA, puoi eseguire un solo rollover indiretto di 60 giorni per periodo di un anno.

Esaminiamo questa regola più attentamente. Puoi trasferire le risorse da un'IRA a un'altra IRA in qualsiasi periodo di un anno, ma solo per i rollover indiretti:non conta per i trasferimenti diretti.

In parole povere, il limite di uno per anno non si applica a:

• Rollover da IRA tradizionali a IRA Roth (conversioni)
• Trasferimenti da fiduciario a fiduciario a un'altra IRA
• Rinvii dall'IRA alla pianificazione
• Pianificazione dei rollover dell'IRA
• Pianifica per pianificare i rollover

Regole fiscali IRA rollover

Quando rinnovi la distribuzione di un piano pensionistico, generalmente non paghi le tasse finché non ritiri denaro dal tuo nuovo piano, anche se è meglio familiarizzare con tutte le regole fiscali di rollover IRA per essere certi.

Se non rinnovi il pagamento, sarà tassabile come reddito ordinario, ad eccezione di qualsiasi parte che era al netto delle imposte o contributi non deducibili. Potrebbe anche essere aggiunta una sanzione di distribuzione anticipata del 10% se hai meno di 59 anni e mezzo o una sanzione per aver versato un contributo in eccesso a un'IRA, tassata al 6% all'anno fintanto che i tuoi soldi rimangono nella tua IRA.

Come i fondi passano da un piano pensionistico direttamente a un altro

È facile assicurarsi di trasferire denaro da un piano pensionistico a un altro. Ancora una volta, opta per un rollover diretto invece di un rollover indiretto. Contatta l'amministratore del piano del tuo ex datore di lavoro, chiedi un rollover diretto e completa i moduli richiesti. Infine, chiedi che il saldo del tuo account venga inviato al tuo nuovo fornitore di account.

C'è un limite a quanto puoi trasferire in un'IRA?

Non c'è limite all'importo che puoi trasferire in un'IRA. Un rollover non influirà inoltre sul limite annuale di contributo IRA.

Errori comuni di rollover dell'IRA da evitare

Diamo una rapida occhiata ad alcuni errori comuni di rollover da evitare:

• Manca la finestra di 60 giorni: Optare per un rollover indiretto può diventare un errore costoso. Non completare in tempo un rollover di 60 giorni può avere conseguenze come la tassazione del tuo denaro come reddito e soggetto a una penale del 10% per il ritiro anticipato. Un altro motivo per cui un rollover indiretto può essere costoso è che l'amministratore del tuo piano di lavoro può trattenere il 20% del tuo account e inviarlo all'IRS come pagamento anticipato dell'imposta sul reddito federale sulla distribuzione.
• Rotolare prima di prendere una distribuzione minima richiesta (RMD): Questo errore colpisce quei 72 anni o più che sono tenuti a prendere un RMD per l'anno in cui riceveranno la distribuzione. Ciò comporterebbe un contributo in eccesso, soggetto a una penale annuale del 6% fino a quando non viene corretto.
• Ritiro invece di rollover: Se scegli di ritirare invece di scegliere un rollover, potresti perdere denaro. Non solo perderai l'interesse composto, ma verrai anche colpito da una sanzione fiscale.

Rollover IRA con Ally Invest

È facile trasferire un IRA con Ally Invest. Usa il negozio autonomo di Ally domanda online, seleziona "IRA", quindi seleziona il tipo appropriato:un IRA rollover o, se il tuo 401(k) o 403(b) è un account Roth, seleziona  Roth IRA. Successivamente, richiedi un rollover tramite diretto o indiretto non appena richiedi il rollover, puoi investire i tuoi fondi.

Il tuo più grande vantaggio:il denaro sia per un rollover che per il trasferimento deve essere nel nuovo conto entro e non oltre 60 giorni da quando è stato prelevato dal conto pensionistico originale. Tecnicamente puoi "prendere in prestito" questi fondi durante quel periodo di tempo, ma è un po' rischioso perché se non depositi l'intero importo sul nuovo conto, finirai per pagare una penale di prelievo anticipato e un'imposta sul reddito su tale importo.

Ulteriori informazioni sull'IRA rollover di Ally s .