Che cos'è una lettera di garanzia?

Una lettera di garanzia si riferisce a un impegno scritto concesso da una banca Top Banks negli USA Secondo la Federal Deposit Insurance Corporation degli Stati Uniti, ce n'erano 6, 799 banche commerciali assicurate dalla FDIC negli Stati Uniti a partire da febbraio 2014. su richiesta di un cliente che ha stipulato un contratto di venditaContratto di vendita e acquistoIl contratto di vendita e acquisto (SPA) rappresenta il risultato di importanti negoziazioni commerciali e sui prezzi. In sostanza, stabilisce gli elementi concordati dell'accordo, include una serie di importanti tutele per tutte le parti coinvolte e fornisce il quadro giuridico per completare la vendita di un immobile. acquistare merci da un fornitore, fornendo garanzia che il cliente adempirà agli obblighi del contratto stipulato con il fornitore.

Oltre all'acquisto di beni, una lettera di garanzia può essere rilasciata anche nel commercio di tecnologie, appalti e costruzioni, finanziamento da un istituto finanziario, leasing di grandi attrezzature, Contratto di locazione di attrezzature Il contratto di locazione di attrezzature è un accordo contrattuale in cui il locatore, chi è il proprietario dell'attrezzatura, consente al locatario di utilizzare l'attrezzatura per la dichiarazione di import-export delle merci. Può anche essere emesso se richiesto da un call writer per dare garanzia di possedere l'attività sottostante e che sarà consegnata dalla banca in caso di esercizio della call.

Quando è necessaria una lettera di garanzia?

1. Nuovo fornitore

Un cliente spesso fornisce a un nuovo fornitore una lettera di garanzia perché il nuovo fornitore non ha una cronologia delle transazioni con il cliente e, perciò, c'è molta incertezza tra le due parti. La pratica è più comune quando il cliente desidera acquistare macchinari e attrezzature costosi, e il fornitore non vuole fornire credito commerciale Credito commerciale Un credito commerciale è un accordo o intesa tra agenti impegnati in affari tra loro che consente lo scambio di beni e servizi.

2. Società in fase di avviamento

Le aziende in fase iniziale potrebbero non avere abbastanza liquidità per finanziare l'acquisto di beni all'inizio, e possono chiedere alla banca di fornire una lettera di garanzia al momento dell'acquisto di tali beni. Anche, poiché non hanno una storia creditizia con il fornitore, sarebbe impossibile per il fornitore giudicare la capacità contributiva dell'azienda.

3. Trattare con un fornitore al di fuori della normale area commerciale

Alle aziende che operano all'estero potrebbe essere richiesto di fornire una lettera di garanzia da parte dei fornitori per dimostrare il loro impegno a pagare i prodotti. Questo perché i fornitori possono sostenere costi aggiuntivi nella fornitura di merci al di fuori del paese e vogliono una garanzia da una banca che riceveranno i pagamenti se il cliente non paga.

Processo di emissione di una lettera di garanzia

Un'azienda può richiedere una lettera di garanzia alla banca quando un fornitore ne fa richiesta o è incerto sulla capacità dell'azienda di pagare i beni forniti. Una banca segue il seguente processo quando emette la lettera di garanzia.

1. Esame ed emissione di una lettera di garanzia

Quando una banca riceve una richiesta di lettera di garanzia, deve determinare se il cliente si qualifica per lo stesso. Lo fa esaminando la transazione sottostante, storia delle transazioni, e altri materiali pertinenti. La banca può richiedere al cliente ulteriori informazioni o documentazione, se necessario.

2. Commissioni

Le commissioni sono determinate utilizzando i principi e i tassi stabiliti dai regolamenti della banca emittente.

3. Modifica della lettera di garanzia

Prima che la banca emetta la lettera di garanzia, può essere modificato su richiesta del cliente garante o del beneficiario. L'oggetto delle modifiche può essere l'attività sottostante, periodo di validità, eccetera.

4. Risarcimento contro la lettera di garanzia

Dopo che il fornitore ha fornito la merce al cliente e ha presentato richieste di risarcimento alla banca garante entro il periodo di validità, la banca comunicherà la richiesta al cliente. La banca esaminerà quindi i documenti di reclamo e certificherà che sono conformi alle clausole di reclamo della lettera di garanzia. Se la banca è soddisfatta del credito, effettua i pagamenti al fornitore per un importo pari all'importo del lavoro svolto.

5. Gestione post-garanzia

Dopo che la banca ha effettuato i pagamenti al fornitore, aggiorna i record del cliente per riflettere le modifiche. La banca conserva anche la lettera di garanzia e verifica che rifletta le transazioni effettive. Dopo che la banca conferma l'esonero dalla lettera di garanzia della responsabilità di garanzia, revoca la garanzia e recupera la linea di credito dal cliente, o se c'è un surplus, rimborsa il cliente.

Esempio

Supponiamo che ABC Company sia un produttore e fornitore di acciaio nello stato della California. XYZ, un'impresa edile, è stato un cliente abituale di ABC e ha ottenuto un nuovo contratto per la costruzione del progetto della città di Cipro che dovrebbe costare $ 6,8 miliardi. La società XYZ ha chiesto ad ABC di fornire loro 500 milioni di dollari di acciaio a Cipro, Europa, al cantiere. Però, poiché l'Europa è al di fuori dell'area commerciale di ABC, vuole che XYZ fornisca loro una lettera di garanzia prima che inizino il contratto.

XYZ si rivolge a M&N Bank per fornire una lettera di garanzia in modo che il fornitore possa iniziare a fornire i materiali sul sito. La banca conferma se XYZ si qualifica per la lettera di garanzia, e una volta soddisfatto, procede con l'emissione del documento legale per $500 milioni con una validità di 180 giorni a ABC Company. Al ricevimento della lettera di garanzia, ABC procede alla fornitura dell'acciaio al cantiere di Cipro. Se XYZ non paga l'acciaio, quindi ABC ha il diritto di chiedere un risarcimento a M&N Bank entro 180 giorni per un importo pari al valore previsto nella lettera di garanzia.

Lettera di credito vs. lettera di garanzia

Una lettera di credito e una lettera di garanzia hanno molte somiglianze, ma sono due cose diverse. Una lettera di credito, noto anche come credito documentario, agisce come una cambiale di un istituto finanziario e rappresenta un obbligo da parte della banca di effettuare pagamenti una volta rispettati determinati termini. Una volta che la banca conferma che i termini sono stati completati e verificati, trasferisce i fondi all'esecutore dei termini. La lettera di credito è assistita da garanzia o credito da parte del cliente.

D'altra parte, una lettera di garanzia è simile a una lettera di credito ma con una distinzione:paga il venditore o l'acquirente se l'altro non soddisfa i requisiti della transazione. Per esempio, se il fornitore chiede all'acquirente una lettera di garanzia, ma l'acquirente è inadempiente nei pagamenti, il venditore ha il diritto di chiedere un risarcimento alla banca. Allo stesso modo, se un acquirente è tenuto a pagare la spedizione prima della consegna e ha chiesto al fornitore una lettera di garanzia, l'acquirente può chiedere un risarcimento alla banca emittente se la merce pagata non viene consegnata.

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