Come utilizzare un account 529 per risparmiare per il college di tuo figlio

Essere genitori è un po' una strana congiunzione di incongruenze. Non appena riporti a casa tuo figlio dall'ospedale, probabilmente stai già iniziando a preoccuparti di come risparmiare per le spese del college. E con i costi del college che crescono più velocemente dell'inflazione, non sbagli se inizi a pensare al college mentre tuo figlio porta ancora i pannolini. In questo articolo, parleremo di 529 piani – cosa sono, come usarli e perché questo può essere uno dei migliori veicoli per risparmiare per le spese universitarie.

Che cos'è un piano 529?

Un 529 College Savings Plan (tipicamente indicato come solo un 529 Plan) è un veicolo che può essere utilizzato principalmente da genitori e tutori per risparmiare sulle spese di istruzione superiore dei loro familiari. Prende il nome dalla Sezione 529 del codice fiscale ed è stato introdotto per la prima volta negli anni '90. Un piano 529 è un modo abbreviato per fare riferimento a uno dei diversi tipi di conti per le spese di istruzione post-secondaria.

Vantaggi fiscali di un piano 529

Un piano 529 occupa la stessa corsia di un Roth IRA può per il risparmio pensionistico individuale. Vale a dire che contribuisci al reddito al netto delle imposte al tuo piano 529. Quindi, i soldi nel tuo conto 529 possono essere investiti come preferisci. Quando sei pronto per usare i soldi, puoi ritirare il capitale e l'eventuale guadagno esentasse purché lo utilizzi per spese scolastiche qualificate.

Ci sono molti 529 piani differenti

529 piani sono stati introdotti per la prima volta negli anni '90 dai singoli stati piuttosto che dal governo federale. Quindi, come parte dello Small Business Job Protection Act del 1996 e del Taxpayer Relief Act del 1997, il quadro di 529 piani è stato codificato nel codice fiscale.

Ancora, la maggior parte dei 529 piani sono amministrati dai singoli stati. Mentre la maggior parte dei piani statali 529 consente agli investitori fuori dallo stato, ci sono spesso vantaggi fiscali statali nell'utilizzo del piano 529 dello stato in cui vivi. Ad esempio, L'Ohio consente fino a $ 4, 000 di contributi per beneficiario da detrarre dal reddito imponibile dell'Ohio. Una cosa a cui prestare attenzione con i diversi piani 529 è confrontare le diverse commissioni associate all'account. Se il piano 529 del tuo stato prevede commissioni o spese di fondo superiori alla media, può avere senso partecipare al piano di un altro stato, anche se perdi le agevolazioni fiscali statali.

Anche se può sembrare un po' opprimente avere diverse scelte, è importante non lasciare che ciò ti impedisca di creare un piano 529. Sicuramente uscirai molto più avanti investendo in un piano 529 rispetto al semplice mantenimento di quei soldi in un conto di risparmio a basso interesse.

Chi può contribuire (e quanto!) a un piano 529?

Non c'è un limite fisso per quanto puoi contribuire a un piano 529, sebbene alcuni piani individuali abbiano i propri limiti per i contributi annuali. Una cosa da sapere se stai contribuendo a un piano 529 per un beneficiario che non è a tuo carico (come un nipote) è che ci sono limiti a quanto puoi contribuire senza incorrere in una tassa sulle donazioni. Attualmente, tu (e il tuo coniuge) potete dare $ 15, 000 all'anno per beneficiario senza essere soggetto all'imposta sulle donazioni.

Per cosa puoi usare un piano 529?

In qualità di titolare dell'account, puoi prelevare denaro dal tuo piano 529 in qualsiasi momento, senza tasse, purché lo usi per distribuzioni qualificate. Le spese ammissibili includono tutte le spese relative all'istruzione universitaria o post-laurea, comprese le lezioni, libri, computer, e anche vitto e alloggio. A partire da gennaio 2018, puoi anche utilizzare i piani 529 per pagare le tasse scolastiche dei loro figli nelle scuole elementari e superiori private.

Puoi anche cambiare il beneficiario di un piano 529 in qualsiasi momento. Questo può essere utile se hai più figli. Puoi versare contributi per ciascuno dei tuoi figli (magari distribuendoli per usufruire delle limitazioni alle agevolazioni fiscali). Quindi, puoi unire o assegnare il beneficiario del conto al bambino che ha attualmente le spese scolastiche. Questa strategia può funzionare anche se hai un figlio che decide di non andare al college. Invece di prelevare i soldi e pagare una penale del 10%, puoi semplicemente cambiare il beneficiario del conto 529.

Un altro vantaggio di avere un piano 529 è che il conto (e il denaro) sono a tuo nome, il che significa che hai il controllo completo dell'account. Ciò impedisce a tuo figlio di utilizzare o accedere al denaro senza il tuo consenso. Inoltre, il denaro a tuo nome viene trattato in modo più preferenziale rispetto al denaro a nome del tuo studente quando si determina il contributo familiare previsto (EFC) per l'aiuto finanziario.

Auspicabilmente, queste informazioni ti aiuteranno mentre ti sforzi di fare il miglior piano per pagare le spese universitarie e di istruzione superiore.