Non farti controllare! Come il tuo concerto laterale deve gestire le tasse

La gig economy è in piena espansione. Nel 2016, un sondaggio TIME ha rilevato che 45 milioni di americani hanno offerto un qualche tipo di bene o servizio attraverso una piattaforma online, se stava facendo commissioni, affittare le loro case, o offrendo corse nelle loro auto. Con così tante persone che guadagnano un reddito extra in questo modo, puoi scommettere che lo zio Sam vuole la sua giusta quota di quei guadagni. Comprendere alcune regole di base sulle tasse nella gig economy può aiutarti a evitare frustrazioni e sanzioni.

Affittare la tua casa

A $ 924 al mese, Gli host di Airbnb hanno il reddito medio mensile più alto tra tutti gli altri che partecipano alla sharing economy. Ecco alcune cose fondamentali da tenere a mente se affitti il ​​tuo spazio. (Vedi anche:13 cose che ho imparato affittando la mia casa su Airbnb)

1. La regola dei 14 giorni

Secondo l'IRS, se la tua proprietà in affitto funge anche da residenza, e affitti lo spazio per non più di 14 giorni durante l'anno, non è necessario segnalare tali guadagni come reddito. Nota che non puoi nemmeno richiedere alcuna detrazione dalle spese di noleggio se noleggi per meno di 14 giorni all'anno.

Airbnb e aziende simili riporteranno comunque i tuoi guadagni anche se sei al di sotto della soglia di due settimane. Ma fintanto che fornisci la documentazione che soddisfi la regola dei 14 giorni, non devi includere il reddito da locazione nel tuo rendimento federale. Se devi dichiarare il reddito, utilizzare l'allegato C o E del modulo 1040.

2. Spese deducibili

L'IRS ti consente di detrarre un lungo elenco di costi applicabili per la tua operazione di noleggio, compresa la pubblicità, servizi di pulizia e manutenzione, servizi di pubblica utilità, assicurazione sulla proprietà, e tasse di proprietà. Controlla la sezione noleggio sulla pubblicazione IRS 527 per un elenco completo delle spese ammissibili.

Puoi detrarre il 100% delle spese di noleggio dirette come i canoni di Airbnb e l'assicurazione del noleggio, e allocare una parte delle spese generali come interessi ipotecari e utenze. Se affitti solo una stanza che è un sesto delle dimensioni della tua casa, puoi destinare solo un sesto di una spesa generale.

3. Modulo 1099-K

Quando guadagni più di $ 20, 000 ed effettua oltre 200 transazioni in un anno solare, Airbnb ti rilascerà un modulo 1099-K. Airbnb ti invierà questo modulo per posta e ne conserverà una copia elettronica in "Preferenze di pagamento". Questo modulo è una restituzione delle informazioni dell'IRS utilizzata per segnalare determinate operazioni di pagamento, che migliora la tua conformità fiscale volontaria.

4. Prestare attenzione alle tasse di soggiorno locali

Oltre all'IRS, dovresti anche tenere d'occhio le agenzie governative statali e locali. Per esempio, per tutto il 2017 il Comitato delle finanze della Camera delle Hawaii sta valutando una "fattura Airbnb" per riscuotere le imposte sulle camere d'albergo e le accise generali dagli affitti per le vacanze e a breve termine con sede alle Hawaii.

5. Segnala le perdite di locazione

Nel caso in cui la tua operazione di noleggio vada a rotoli, puoi detrarre le perdite fino ai limiti applicabili. Immaginiamo di possedere un $ 400, 000 a casa e che hai speso $ 400 per preparare una stanza per l'affitto. Però, nessuno ha accettato la tua offerta. Secondo la regola IRS a rischio (per le proprietà messe in servizio dopo il 1986), puoi cancellare fino a $ 400, 000 in perdite di locazione. Così, puoi detrarre i $ 400 come perdita del noleggio al tuo ritorno.

Guidare persone nella tua auto

I conducenti di Lyft e Uber guadagnano in media $ 377 e $ 364 al mese, rispettivamente. Ecco alcuni suggerimenti relativi alle tasse da tenere a mente quando si dichiara tale reddito. (Vedi anche:Come ottenere un punteggio elevato e guadagnare di più come autista Uber)

1. Tieni traccia di tutti i 1099

A differenza di un datore di lavoro a tempo pieno, Uber e Lyft non ti rilasceranno un W-2. Anziché, queste e altre società di ride sharing rilasciano due tipi di moduli 1099 alla maggior parte dei conducenti.

• Modulo 1099-K:include tutti i pagamenti ricevuti dai clienti direttamente correlati alla guida.

• Modulo 1099-MISC:tiene traccia di tutti gli altri redditi non legati alla guida, come pagamenti per segnalazioni e altri tipi di bonus.

Sebbene le aziende non siano tenute a emettere un 1099-K a meno che non elabori 200 o più transazioni (e guadagni almeno $ 20, 000), e non sono tenuti a emettere un 1099-MISC a meno che non guadagni almeno $ 600, Uber e Lyft generalmente rilasceranno comunque quei moduli solo per ricordarti di segnalare i tuoi guadagni realizzati attraverso la condivisione del viaggio.

Su Uber, accedi ai tuoi documenti fiscali accedendo a partners.uber.com e facendo clic su "Informazioni fiscali". su Lyft, cerca i documenti fiscali nella scheda "Informazioni fiscali" del "Dashboard del driver" della tua app Lyft.

2. Detrarre le spese applicabili

Noterai rapidamente nella casella 1a del tuo 1099-K che l'importo riportato è in realtà maggiore di quello che hai ricevuto. Il motivo è che l'importo riportato in quella casella include la commissione di Uber e altre commissioni. Sul tuo programma C, Profitti o perdite da attività (modulo 1040), puoi detrarre tali commissioni e altre spese applicabili. Alcuni esempi sono:

• Acqua in bottiglia e snack per i tuoi passeggeri.

• Tasse commerciali e costi di licenza.

• Pedaggi autostradali.

• Spese per la pulizia dell'auto.

• Costi di manutenzione dell'auto.

• Gas.

È buona norma conservare una copia di tutte le ricevute in modo da poter eseguire il backup dei reclami. Un ottimo modo per farlo è aprire un conto bancario o una carta di credito e utilizzarli esclusivamente per le spese legate alla guida. Quel modo, il tuo estratto conto mensile diventa la tua nota spese mensile. (Vedi anche:Quando dovresti ottenere una carta di credito aziendale su una carta consumer)

3. Includi il chilometraggio nel tuo reso

All'interno dei tuoi 1099, riceverai anche un riepilogo del chilometraggio "On-Trip". Per tutte le miglia aziendali percorse nel 2017, puoi detrarre 53,5 centesimi per miglio. Così, se dovessi guidare 2, 000 miglia, detrarresti $ 1, 070 (2, 000 x $ 0,535) al tuo ritorno.

Puoi anche detrarre miglia aggiuntive che Uber e Lyft non hanno segnalato, purché tali miglia siano direttamente correlate al tuo concerto. Alcuni esempi sono le miglia che hai percorso prima che una corsa fosse cancellata o mentre andavi a incontrare un ispettore Uber o Lyft. Tieni un registro dettagliato di quelle miglia e includi la data, tempo, chilometraggio iniziale, e chilometraggio finale.

4. Prendi in considerazione l'acquisto di uno smartphone separato

Uno smartphone abilitato a Internet è una parte fondamentale della tua attività. Per rendere più facile per l'IRS identificare quali spese del telefono cellulare sono correlate alla tua guida, prendi un nuovo telefono e usalo esclusivamente per Uber o Lyft. In questo modo potrai detrarre il 100% di tutte le spese telefoniche, compreso il costo del telefono, canoni mensili per voce e dati, e qualsiasi accessorio essenziale (caricabatterie o supporti) dal tuo reddito di guida.

Suggerimenti per tutti i gigger laterali

Qualunque sia il tuo concerto, assicurati di stare al passo con le tasse.

1. Segnala tutte le entrate

Dall'assemblaggio di mobili tramite TaskRabbit alla consegna di forniture aziendali con Postmates, ci sono molti altri modi per fare soldi attraverso la sharing economy. (Vedi anche:13 modi per fare soldi online che non sono truffe).

Tutte le aziende devono emettere un 1099-MISC una volta che guadagni $ 600. Anche quando non raggiungi quella soglia e non ricevi un modulo, dichiarare il reddito al tuo ritorno. L'IRS addebita una sanzione di imprecisione del 25% oltre alle tasse e agli interessi applicabili per i ritardi di pagamento.

Se ti capita di completare attività o servizi aggiuntivi per un cliente che non sono tracciati su un'app o un sito web, è una buona idea includerli ancora nel tuo reddito. Quando guadagni la maggior parte delle tue entrate attraverso la gig economy, la tua dichiarazione dei redditi federale diventa un documento chiave per dimostrare quanto guadagni all'anno. Questo può essere utile quando si richiede una carta di credito o un'altra forma di credito.

2. Effettuare pagamenti fiscali federali e statali stimati

Riduci il colpo fiscale presentando i pagamenti delle tasse stimati durante tutto l'anno. Usa il modulo 1040-ES, Imposta stimata per le persone fisiche che devono presentare i pagamenti delle tasse fino a quattro volte all'anno. Per l'anno fiscale 2017, puoi inviare i pagamenti il ​​18 aprile, 15 giugno 15 settembre e il 16 gennaio 2018.

La maggior parte degli stati consente anche ai side-gigger e ai liberi professionisti di presentare pagamenti fiscali stimati. Per saperne di più sui tuoi obblighi fiscali statali, contattare l'ufficio delle imposte statale locale.

3. Regola la ritenuta dal tuo lavoro quotidiano

Non pagare più tasse del dovuto. Se un datore di lavoro a tempo pieno sta già trattenendo le tasse dalla tua busta paga, utilizzare il calcolatore della ritenuta alla fonte dell'IRS per regolare l'importo prelevato. È stato stimato che il 75% degli americani paga troppe tasse durante l'anno. Il calcolatore ti fornirà suggerimenti per regolare la tua trattenuta in modo da soddisfare la tua responsabilità fiscale e mantenere il massimo dalla tua busta paga giornaliera.

4. Assumi un contabile

L'utilizzo dell'allegato C del modulo 1040 è un ottimo modo per ridurre il reddito imponibile, ma è anche un modo per aumentare le tue possibilità di ricevere un audit dall'IRS. Gli individui che utilizzano l'Allegato C hanno maggiori probabilità rispetto alle aziende di ottenere un audit. Se hai intenzione di includere un elenco molto lungo di detrazioni, varrà la pena pagare un professionista per proteggersi da un potenziale audit. Puoi detrarre ciò che il tuo commercialista ti addebita come spesa aziendale, Dopotutto.