4 domande da porre prima di lasciare la casa ai tuoi figli

Potresti considerarlo il regalo perfetto:sei pronto per uscire di casa e ridimensionarti in un condominio più piccolo o trasferirti in una struttura di residenza assistita. Invece di vendere la casa, vorresti regalarlo a uno o più dei tuoi figli.

Questo è un atto generoso, ma comporta anche alcune gravi conseguenze. Nella maggior parte dei casi, se vuoi lasciare la tua casa a un parente, è meglio farlo come eredità dopo muori piuttosto che come un dono.

Prima di regalare la tua residenza, considerare questi fattori chiave.

Le grandi implicazioni fiscali

Regalare la tua casa ai tuoi figli potrebbe alla fine lasciarli con una grossa bolletta fiscale. Il motivo è qualcosa noto come la tassa di casa, o costo, base.

Come funziona la base imponibile?

Quando regali una casa a un parente, il costo originario della casa è ora considerato anche la base di costo per la persona a cui si sta dando la residenza, anche se questa persona non sta pagando nulla per questo. Ad esempio, se dai a tuo figlio una casa per la quale hai speso $ 170, 000 10 anni fa, la base imponibile di quella proprietà rimane $ 170, 000, anche se un perito stabilisse che la residenza vale $270, 000 nel mercato immobiliare di oggi.

Se dai una casa ai tuoi figli come parte della tua eredità dopo la tua morte, anche se, la base imponibile è qualunque sia il valore della casa nel attuale mercato. Anche se hai speso solo $ 170, 000 a casa tua, la base imponibile della proprietà sarebbe considerata $ 270, 000 se questo è ciò che vale oggi.

Questa sottile differenza può avere un grande impatto sulla persona a cui hai regalato la tua casa.

E le tasse sulle plusvalenze?

Se i tuoi figli decidono di vendere subito la casa che gli hai regalato, potrebbero affrontare un grande colpo fiscale. Se la base fiscale della casa è di $ 170, 000 e i tuoi figli lo vendono per $ 270, 000, dovranno pagare le tasse sulle plusvalenze sul profitto - in questo caso $ 100, 000. Se avessi lasciato la casa ai tuoi figli come parte della loro eredità, avrebbero potuto evitare queste tasse sulle plusvalenze. Questo perché la base imponibile sarebbe stata di $ 270, 000. Se poi avessero venduto la casa per la stessa cifra di $ 270, 000, non avrebbero dovuto pagare alcuna plusvalenza perché ufficialmente la vendita della casa non avrebbe generato un profitto.

I tuoi figli possono evitare le tasse sulle plusvalenze vivendo nella casa che gli hai regalato per almeno due anni prima di venderla. In questo caso, i tuoi figli possono saltare le tasse sulle plusvalenze fino a $ 250, 000 di utili dalla vendita della casa. Le coppie possono saltare il pagamento delle tasse sulle plusvalenze fino a $ 500, 000 su una casa che vendono se ci abitano da almeno due anni.

Se non sai se i tuoi figli vivranno effettivamente nella casa per almeno due anni prima di venderla, lasciare loro la casa come parte della loro eredità. È la mossa finanziaria migliore per loro.

Il tempismo è giusto?

Ci sono volte, Certo, quando semplicemente non puoi tenere una casa in modo da poterla lasciare ai tuoi figli come parte della loro eredità. In tali casi, regalare la casa potrebbe avere un senso.

Supponiamo che uno dei tuoi figli abbia un disperato bisogno di un posto dove vivere ora. Aspettare che tu muoia per passare la casa a questo bambino non sarà di grande aiuto.

O cosa succede se ti stai trasferendo in una residenza assistita e non puoi più mantenere la tua casa? Lasciarlo vuoto potrebbe accelerarne il deterioramento. I tuoi figli potrebbero essere disposti a mantenere la casa fino alla tua morte e questa passa a uno di loro attraverso un'eredità. O forse preferirebbero di no. Regalare una casa a uno dei tuoi figli potrebbe essere il modo migliore per mantenere la casa in famiglia.

Stai regalando il mutuo, pure?

Fare regali diventa più complicato se devi ancora i soldi del mutuo sulla casa. Quel mutuo non scomparirà semplicemente perché stai regalando la casa a uno dei tuoi figli.

La persona che riceve la casa sarà responsabile del pagamento del mutuo ogni mese. Assicurati che questa sia una responsabilità finanziaria che il bambino che riceve la casa è disposto e in grado di assumersi.

Alcuni prestatori di mutui potrebbero "richiamare" il tuo mutuo ipotecario quando regali la casa. Ciò significa che tu o tuo figlio dovete pagare qualunque sia il saldo del mutuo. Se questa è una piccola quantità, potrebbe non avere importanza. Ma se devi un importo significativo sul tuo prestito e né tu né tuo figlio potete pagarlo, il creditore ipotecario avrà il diritto di pignorare la tua proprietà e prenderne la proprietà.

Assicurati che tu o il bambino che riceve la casa siate in grado di occuparvi di eventuali problemi relativi al mutuo.