Che cos'è un piano di risparmio 529 per il college e come funziona

Un piano 529 è un piano di risparmio con agevolazioni fiscali che ti consente di pagare le spese di istruzione.

Questo piano di risparmio universitario consente a qualsiasi contributo sul conto di aumentare le imposte differite. Il denaro può essere prelevato esentasse purché venga utilizzato per spese di istruzione qualificate, come tasse scolastiche e tasse, vitto e alloggio e libri nelle università, negli istituti tecnici e professionali. Sebbene sia stato creato per aiutare a pagare l'università, questi piani possono ora essere utilizzati anche per pagare le tasse scolastiche K-12 nelle scuole private.

Così, cos'è un piano 529? Ecco cosa devi sapere sui piani 529 e come usarli per raggiungere i tuoi futuri obiettivi di risparmio universitario per i tuoi figli.

Come funzionano i piani 529

Un piano 529 consente a un partecipante di creare un account con agevolazioni fiscali per consentire a un beneficiario di utilizzare i fondi per le spese di istruzione qualificate. Il partecipante deposita denaro al netto delle imposte sul conto. Il denaro nel conto può crescere in sospensione d'imposta e quindi essere sfruttato esentasse per le spese pertinenti.

Un piano 529 può anche ridurre le tasse oggi in alcuni casi. Alcuni stati offrono detrazioni fiscali sui contributi, e puoi calcolare il tuo potenziale contributo con l'aiuto del calcolatore di detrazione fiscale statale 529 di Vanguard. I contributi sono effettuati con denaro al netto delle imposte, quindi non ti faranno guadagnare una detrazione fiscale federale, però.

Chiunque può stabilire un piano e contribuire ad esso. Genitori, i nonni e altri parenti possono tutti aprire e contribuire al conto. Puoi persino finanziare le tue spese educative in questo modo. Potrebbe anche non essere necessario essere il proprietario dell'account per richiedere una detrazione fiscale per il tuo contributo, anche se dipende dalle leggi dello stato

Quando ritiri i soldi dal tuo piano 529, dovresti usarlo per le spese scolastiche nello stesso anno solare. Altrimenti, effettuerai un prelievo non qualificato che farà sì che l'IRS ne prenda nota, dal momento che non utilizzerai i fondi. Assicurati di conservare eventuali ricevute, se l'IRS dovesse chiamare.

Diversi piani statali hanno diversi vantaggi, e può pagare per guardarsi intorno e trovare il piano migliore per te. Avrai voglia di cercare a basso costo, buoni ritorni di investimento e buoni benefici. Le regole per ogni piano statale differiscono, quindi devi conoscere le regole specifiche per il tuo piano.

Quali sono i diversi tipi di piani 529?

Il piano 529 ha due tipi principali:un piano di lezioni prepagate e un piano di risparmio sull'istruzione. Ognuno di essi soddisfa esigenze diverse e offre diversi metodi di investimento.

• Una lezione prepagata piano ti consente di acquistare crediti universitari da utilizzare in futuro ai prezzi di oggi. Un partecipante 529 può acquistare questi crediti solo presso i college e le università partecipanti per il beneficiario del piano. Questi crediti non possono essere utilizzati per vitto e alloggio e non sono disponibili per le scuole primarie e secondarie.
• Un piano di risparmio educativo è più completo e ti consente di aprire un conto di investimento che può essere sfruttato in futuro per le spese di istruzione. Questi piani pagano tasse scolastiche e tasse, vitto e alloggio, libri e altri costi qualificati. Questo account può essere generalmente utilizzato in quasi tutti i college o università degli Stati Uniti e può essere utilizzato anche per l'istruzione privata K-12.

Il conto di risparmio per l'istruzione può essere investito in molte attività diverse, comprese opzioni potenzialmente ad alto rendimento come fondi azionari, così come opzioni a basso rendimento ma meno rischiose come fondi obbligazionari e persino fondi del mercato monetario. Però, se è investito nel mercato come in fondi azionari o obbligazionari, il suo valore non è assicurato dai governi statali o federali.

Benefici fiscali e di aiuto finanziario

Il piano 529 può offrire diversi vantaggi fiscali e di aiuto finanziario ai partecipanti:

• Aumenta i tuoi contributi su base fiscale differita. Non pagherai tasse su eventuali guadagni nel conto, fintanto che mantieni i soldi sul conto.
• Prelievi esentasse per spese di formazione qualificata. I tuoi guadagni fiscali differiti diventano guadagni esentasse, se usi i soldi per spese di istruzione qualificata.
• Potenziale detrazione fiscale statale. Risparmia sulle tasse se il tuo stato offre una pausa sulle detrazioni. Però, non otterrai una detrazione fiscale statale per uno stato in cui non paghi le tasse.
• I beneficiari possono cambiare nel tempo. Un piano 529 può funzionare per più bambini, se non hanno bisogno di usare il programma contemporaneamente. Pianifica in anticipo per evitare di violare potenzialmente le regole di un piano.
• Rimborso prestito studentesco. Alla fine del 2019, Il Congresso ha autorizzato i fondi in un 529 da utilizzare per il rimborso del prestito. Fino a un totale di $ 10, 000 possono essere utilizzati per rimborsare i prestiti agli studenti, e fino a un altro $ 10, 000 può essere utilizzato per pagare i prestiti ai fratelli di un beneficiario.
• I conti di proprietà dei genitori hanno un impatto minore sugli aiuti finanziari. I beni di proprietà di tuo figlio possono ridurre notevolmente l'ammissibilità agli aiuti finanziari. Però, un piano 529 non è di proprietà del bambino, quindi un account di proprietà dei genitori può avere un impatto minore (questo non è vero per gli account di proprietà dei nonni, però).

Come utilizzare un piano 529 per più bambini

È possibile utilizzare un unico piano 529 a beneficio di più bambini. Per esempio, se l'età dei tuoi figli ha più di quattro anni di differenza, potresti essere in grado di cambiare il beneficiario del piano dopo che il primo figlio si laurea. Se lo fai, però, potresti voler considerare quanti soldi sono rimasti nel piano per il secondo (o terzo) figlio una volta che è stato sfruttato da un figlio precedente.

Inoltre, l'utilizzo di un solo piano può rendere il piano 529 meno prezioso per i bambini successivi. Per esempio, se passi a investimenti più conservativi quando il primo figlio si avvicina al college, quindi potrebbe privare il secondo figlio di potenziali rendimenti futuri da investimenti più aggressivi a seconda di come è allocato.

A seconda della tua situazione, potrebbe avere più senso avere un piano 529 separato per ogni bambino. Inoltre, questo approccio ti consente di tenere registri migliori e può offrirti un'ulteriore possibilità di una detrazione fiscale statale se il tuo stato ne offre una.

Che cosa è e non è coperto da un piano 529?

È importante capire che puoi accedere ai tuoi soldi esentasse solo se li spendi per spese di istruzione qualificate. Tutto ciò che non si adatta all'interpretazione dell'IRS di una spesa qualificata vedrà probabilmente l'agenzia schiaffeggiare una penale sul tuo prelievo.

Tutto ciò che non è specificato dall'IRS nella sua definizione di spesa qualificata non è probabilmente coperto.

L'IRS specifica che le spese qualificate devono essere "correlate all'iscrizione o alla frequenza a una scuola post-secondaria idonea". Inoltre, l'IRS dice che "per essere qualificato, parte delle spese deve essere a carico della scuola e parte deve essere sostenuta da studenti iscritti almeno a metà tempo”.

• Tasse e tasse a carico dell'istituto.
• Testi richiesti dalle classi iscritte.
• Vitto e alloggio, non superare l'importo indicato dalla scuola come parte del costo di frequenza.
• Computer e software, e altre attrezzature, che vengono utilizzati principalmente per scopi didattici.
• Costi di apprendistato purché il programma sia registrato presso il Dipartimento del lavoro degli Stati Uniti.
• Fino a $ 10, 000 nelle spese di iscrizione per l'istruzione privata K-12.
• Servizi per bisogni speciali, purché sostenute nell'ambito della frequenza scolastica.
• Fino a $ 10, 000 nel rimborso del prestito studentesco.

Non sarai in grado di utilizzare un 529 senza penalità per pagare le spese di trasporto all'università o per pagare le tasse extrascolastiche.

Come avviare un piano 529

Se stai cercando di aprire un piano 529, puoi farlo direttamente attraverso il piano di uno stato. Ma hai anche la possibilità di rivolgerti a un broker o un consulente finanziario che potrebbe essere in grado di assisterti con il piano.

• Quando vai direttamente al sito web di un piano , devi registrarti, analizzare i potenziali investimenti e quindi gestire il piano nel corso della sua vita. Supervisionerai il piano e affronterai eventuali problemi che si presentano.
• Quando si lavora con un broker o un consulente finanziario , puoi far fare al tuo agente il lavoro pesante:trovare il miglior piano statale per te, selezione dei fondi e supervisione del programma. Un broker o un consulente potrebbe anche essere in grado di darti ulteriori consigli sul programma. Ma pagherai per questo livello di servizio extra con una commissione di vendita o commissioni di investimento più elevate.

Puoi usare un piano 529 in qualsiasi college?

Un piano di risparmio 529 può essere utilizzato in qualsiasi college qualificato a livello nazionale. La maggior parte degli stati non limita la disponibilità agli stati che hanno sponsorizzato il tuo 529. Ad esempio, potresti contribuire a creare un account con il piano di uno stato, ma essere comunque in grado di utilizzare i fondi presso qualsiasi istituto qualificato di istruzione superiore.

Piani di insegnamento prepagati, d'altra parte, sono spesso di portata più limitata. Di solito possono essere utilizzati solo in college specifici. Alcuni piani di tasse scolastiche prepagate statali consentono di utilizzare i crediti presso più istituzioni pubbliche nello stato, ma potresti non essere in grado di utilizzare i crediti al di fuori dello stato.

Ricontrolla per vedere che il tuo istituto si qualifica, però, poiché non tutti i college lo fanno.

Cosa succede se mio figlio non utilizza il piano 529?

Se tuo figlio decide di non frequentare l'università o un'altra scuola professionale, il beneficiario può essere cambiato in un altro membro della famiglia che potrebbe essere in grado di utilizzare il denaro. Generalmente, il piano può continuare a detenere i fondi a tempo indeterminato finché ha un beneficiario vivente elencato.

Però, eventualmente se il denaro non può essere utilizzato, deve essere ritirato. Se il denaro non viene utilizzato per spese educative qualificate, dovrai pagare le tasse sui guadagni, oltre a una sanzione del 10 per cento.

Però, ci sono modi per riavere i soldi senza pagare la penale del 10 percento (anche se potresti dover pagare le tasse sui guadagni):

• Borsa di studio. Se il beneficiario ha ricevuto una borsa di studio esentasse, puoi prelevare denaro per l'importo della borsa di studio.
• Partecipazione all'accademia militare statunitense. Questo è trattato come una borsa di studio.

• Morte beneficiaria. Se il beneficiario designato muore, l'importo può essere prelevato.

• Il beneficiario diventa disabile. Un medico deve certificare che il beneficiario non può svolgere un'attività lucrativa.
• Assistenza alla formazione del datore di lavoro. Se un datore di lavoro offre assistenza, tale importo può essere prelevato senza pagare la penale.

Dove sono nati 529 piani di risparmio?

Il piano 529 è nato nel 1996 e ha preso il nome dalla Sezione 529 del Codice delle Entrate, che ha autorizzato programmi di insegnamento qualificati per fornire vantaggi esentasse ai risparmiatori. Il piano ha le sue origini nella decisione del 1986 del Michigan di offrire piani di iscrizione prepagata ai college statali.

Ciò che conta come una spesa qualificata si è ampliato nel corso degli anni. Nel 2015, il piano iniziò a includere i computer come spesa esentasse, mentre il 2017 ha visto il programma includere lezioni K-12 fino a $ 10, 000 all'anno. Nel 2019, il piano si è ulteriormente ampliato per includere il rimborso del prestito, sopra menzionato, così come la possibilità di utilizzare un piano 529 per pagare i programmi di apprendistato.

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