403B Regole per il recesso

L'Internal Revenue Service offre vantaggi fiscali per investire in un 403 (b) per aiutare i partecipanti idonei a finanziare la loro pensione. Però, c'è un problema. Non puoi accedere ai fondi prima di aver compiuto 59 anni e mezzo in molti casi, a seconda delle restrizioni del tuo piano. Se hai un motivo valido per ottenere alcuni o tutti i soldi in anticipo, l'IRS prende un grosso boccone dai proventi, il che significa che il tuo assegno potrebbe essere più piccolo di quanto ti aspetti.

Eventi di qualificazione

Per prelevare fondi da un 403(b), avrai bisogno di un evento scatenante. I due più comuni includono il compimento di 59 anni e mezzo e la separazione dal servizio, il che significa che lasci il tuo lavoro e smetti di contribuire al piano. Puoi anche effettuare prelievi se sei totalmente e permanentemente disabilitato, anche se potresti dover giustificare tale affermazione all'IRS. Se il tuo piano è terminato, generalmente puoi anche prelevare i fondi. Se sei un riservista militare o della guardia nazionale e sei chiamato in servizio attivo per almeno 179 giorni, o a tempo indeterminato, potresti essere autorizzato ad accedere ai fondi in anticipo senza penalità. Finalmente, se muori con i fondi rimasti nel tuo 403(b), i tuoi eredi possono accettare una distribuzione a quel punto.

Dimostrare difficoltà

Anche se non hai un evento qualificante che soddisfa gli standard di cui sopra, potresti essere in grado di recuperare alcuni o tutti i fondi in anticipo, a condizione che tu possa soddisfare gli standard dell'IRS per una difficoltà finanziaria. Tra questi motivi ci sono:

• Spese mediche detraibili. Queste spese, però, non è necessario superare il 7,5% del reddito lordo rettificato che sarebbe la soglia per la detrazione sul rendimento individuale tipico.
• Costi direttamente connessi all'acquisto dell'abitazione principale.
• Pagamenti necessari per impedire lo sfratto dalla residenza principale, o per evitare il pignoramento dell'ipoteca per la prima abitazione.
• Spese per la riparazione di danni alla tua residenza principale che potrebbero beneficiare di una detrazione ai sensi della sezione 165 dell'IRS.
  
• Pagamento delle tasse scolastiche o di altre spese educative approvate fino ai successivi 12 mesi di istruzione post-secondaria. Questo può essere utilizzato anche per l'istruzione del tuo dipendente.
• Spese di sepoltura o spese funerarie per i tuoi genitori, Sposa, figlio o altra persona a carico.
  

Se il tuo 403 (b) consente o meno i prelievi per difficoltà dipende dalle regole del piano. A 403 (b) non è richiesto di fornire distribuzioni di difficoltà, anche se molti lo fanno. L'importo del disagio non può superare l'importo del tuo bisogno finanziario, e dovrai indicarlo non avresti potuto trovare i soldi da altre fonti prontamente disponibili . Se hai $ 20, 000 in un conto di risparmio, Per esempio, l'IRS probabilmente disapprova un tentativo di rimuovere $ 10, 000 da un 403 (b) stanziato per un acconto su una casa. Inoltre, i fondi devono essere quelli che hai scelto di differire dal tuo stipendio, piuttosto che i contributi del datore di lavoro.

Ottenere i soldi

Se stai prelevando i fondi dal tuo 403(b) dopo il tuo ritiro, le tue opzioni specifiche dipendono dal tuo piano. In genere, puoi scegliere di farti distribuire i fondi su base regolare, come mensile o trimestrale. Puoi anche far distribuire i fondi sotto forma di prelievo forfettario. Non devi accettare le distribuzioni fino al 1 aprile dell'anno solare in cui compi 70 1/2 o il 1 aprile dell'anno solare successivo al tuo pensionamento, qualunque cosa sia successiva.

Anche qualsiasi prelievo prima dell'età pensionabile è regolato dai requisiti specifici del piano. In genere dovrai attestare di aver avuto un evento distribuibile nell'ambito del piano. Alcuni piani consentono di effettuare la richiesta online o inviando per posta o fax i documenti richiesti. Altri richiedono di parlare con un rappresentante del servizio clienti per qualsiasi richiesta di prelievo prima di compiere 59 anni e mezzo. Di solito avrai la possibilità di richiedere un assegno cartaceo o un deposito diretto sul tuo conto bancario.

onere fiscale

Poiché i tuoi contributi al tuo 403(b) sono arrivati ​​prima che le tasse fossero detratte dalla tua busta paga, l'IRS chiederà il suo taglio quando ritirerai i fondi. Le distribuzioni sono tassate come reddito ordinario, e la maggior parte delle distribuzioni trattiene il 20 percento dell'importo richiesto ai fini fiscali. Inoltre, potresti dover pagare una commissione di riscatto del 10% se il prelievo viene effettuato prima di compiere 59 anni e mezzo, se non hai lasciato il lavoro dopo aver compiuto 55 anni, o se non è stato fatto a causa della tua morte o disabilità.