Che cos'è un saldo del conto maturato?

I saldi del conto del piano pensionistico sono separati in componenti maturati e non maturati. Un saldo del conto acquisito è l'importo che mantieni se smetti immediatamente di lavorare per il tuo datore di lavoro. Un saldo non acquisito è l'importo che diventi idoneo a mantenere se continui a lavorare per un periodo di tempo predeterminato. La pianificazione della pensione include i saldi dei conti acquisiti e non acquisiti.

Saldo del conto acquisito

È possibile trovare un saldo del conto acquisito nella maggior parte dei conti pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro. Di solito contribuisci con una parte del tuo stipendio al conto pensione, e il tuo datore di lavoro contribuisce con una quota minore al tuo account. La somma di denaro che contribuisci viene immediatamente assegnata. L'importo del contributo del tuo datore di lavoro è generalmente soggetto alle regole di maturazione e rimane non acquisito per un determinato periodo di tempo. Una volta che hai lavorato per il datore di lavoro per più del periodo minimo di maturazione, tutto il denaro versato sul conto della pensione diventa acquisito.

Impatto della maturazione

Il saldo del tuo conto acquisito ti appartiene anche se esci, vengono licenziati o vanno in pensione. Ciò include sia l'importo che contribuisci tu stesso sia qualsiasi importo conferito dal tuo datore di lavoro che ha maturato nel tempo. Il saldo del tuo conto non acquisito viene perso se smetti di lavorare per il tuo datore di lavoro per qualsiasi motivo.

Periodo di maturazione

L'Internal Revenue Service emana linee guida rigorose in materia di maturazione (vedi Risorse). I datori di lavoro non possono imporre lunghi periodi di vesting, e il programma di maturazione massimo è fissato dalle restrizioni dell'IRS. L'amministratore del tuo piano pensionistico deve fornire informazioni sul tuo periodo di maturazione, così come i saldi dei conti acquisiti e non acquisiti. In un tipico conto pensionistico, c'è un periodo di maturazione iniziale per i nuovi dipendenti e un successivo periodo di maturazione per il denaro conferito per conto di dipendenti veterani.

Conti tipici

I saldi dei conti acquisiti sono mostrati solo nei conti che hanno una qualche forma di finanziamento fornito dal datore di lavoro. Al contrario, per un conto individuale come un IRA, il tuo intero account viene automaticamente acquisito per definizione. Il tuo estratto conto dell'IRA non mostra mai un saldo del conto acquisito perché l'intero conto è sempre acquisito.

Per un conto finanziato dal datore di lavoro come un piano a benefici definiti o 401k con corrispondenza del datore di lavoro, generalmente vedi un periodo di tempo specifico, come tre anni, prima che il conto di previdenza diventi completamente maturato. Nei piani più complessi, il datore di lavoro può utilizzare una scala mobile in cui vengono maturate percentuali aggiuntive del saldo del conto ogni mese di lavoro.

Avvertimento

Quando si pianifica la pensione, assicurati di distinguere tra saldi dei conti acquisiti e non acquisiti. I dipendenti spesso presumono che alla fine riscuoteranno saldi non acquisiti e utilizzeranno queste somme nella pianificazione della pensione. Questo è un presupposto pericoloso.

Se basi i tuoi tempi di pensionamento su un saldo del conto non maturato e successivamente smetti di lavorare per il tuo datore di lavoro prima che il periodo di maturazione sia terminato, potresti lasciarti con un tenore di vita più basso durante l'intera pensione. L'amministratore del piano o il consulente finanziario può fornire informazioni sul periodo di maturazione del tuo account specifico.