Con quale frequenza i fondi comuni di investimento pagano le plusvalenze?

La frequenza con cui i fondi comuni di investimento pagano le plusvalenze varia. Però, i fondi che generano un profitto entro un determinato anno sono tenuti a distribuire gli utili agli azionisti almeno una volta all'anno.

Fondi comuni di investimento

I fondi comuni di investimento sono società di investimento che uniscono l'investimento collettivo di migliaia di azionisti e investono quei soldi in una serie di azioni, obbligazioni, e altri titoli finanziari. Ogni azionista ha diritto a una parte degli utili del fondo e può ricevere plusvalenze e distribuzioni di dividendi in momenti diversi durante l'anno. I fondi comuni di investimento sono altamente liquidi e altamente personalizzabili, rendendoli una scelta di investimento popolare per molte persone.

Guadagni

Le plusvalenze vengono generate quando il gestore di un fondo comune vende un'attività all'interno del portafoglio del fondo per più di quanto costa. Proprio come comprare un'azione quando i prezzi sono bassi e poi vendere in ripresa, i gestori di fondi cercano di liquidare le partecipazioni quando sono a premio e quindi distribuire i guadagni agli azionisti. I fondi comuni sono necessari per distribuire quasi tutti i profitti agli azionisti per evitare di pagare le tasse sul reddito.

Sebbene le plusvalenze e i dividendi rappresentino entrambi una fonte di reddito da investimenti per gli azionisti del fondo, le plusvalenze non devono essere confuse con i dividendi dei fondi comuni di investimento. Mentre la vendita delle attività del fondo genera plusvalenze, i dividendi vengono pagati solo quando un'attività in portafoglio paga dividendi o interessi. Le fonti più comuni di reddito da dividendi di fondi comuni di investimento sono le azioni che pagano dividendi e le obbligazioni con cedola.

Implicazioni fiscali

La frequenza delle distribuzioni delle plusvalenze e dei dividendi è importante per gli investitori. Sebbene una manna da qualsiasi investimento sia senza dubbio una buona cosa, comporta un notevole carico fiscale. Tutti i redditi ricevuti dai fondi comuni di investimento devono essere inclusi nel reddito imponibile degli azionisti. Tuttavia, le plusvalenze da investimenti che il fondo detiene per un anno o più sono tassate all'aliquota più bassa sulle plusvalenze, piuttosto che come reddito ordinario. Così, un fondo che acquista e vende beni rapidamente può generare profitti tassati a un'aliquota più elevata. Se il tuo fondo distribuisce spesso le plusvalenze, la tua fattura fiscale potrebbe risentirne