IRS Audit Red Flags:come evitare la verifica fiscale

Molti proprietari di piccole imprese spesso sentono di poter essere a un passo dalla verifica fiscale dell'IRS.

Leggi questo articolo prima che la tua vivida immaginazione ti faccia girare la testa. L'articolo ti aiuterà a individuare le bandiere rosse di audit IRS più comuni e a valutare le reali possibilità di essere sottoposto a audit. Leggi fino alla fine e imparerai alcuni suggerimenti principali su cosa fare se ricevi la lettera di audit IRS.

Contenuti:

1. Che cos'è la verifica fiscale?

• Cosa significa verifica fiscale?
• Come si svolge la verifica fiscale?
• Cosa succede dopo una verifica fiscale?
• Posso utilizzare una difesa dalla verifica fiscale?

2. Possibilità di ottenere una lettera di verifica fiscale IRS

• Quante dichiarazioni dei redditi vengono selezionate per la verifica fiscale dell'IRS ogni anno?
• In che modo l'IRS sceglie chi controllare?
• Cosa aumenta le possibilità di un controllo fiscale IRS?

3. Cosa fa scattare una verifica fiscale?

4. Quanto può andare indietro una verifica fiscale?

5. Processo di verifica fiscale dell'IRS

• In che modo l'IRS condurrà il mio audit?
• Riceverò una lettera di verifica fiscale IRS?
• Quanto tempo richiede una verifica fiscale?

6. 3 consigli per una verifica fiscale IRS sicura

Cos'è la verifica fiscale?

Incontrare un revisore dei conti è spaventoso quanto incontrare un fantasma. Ma sapere cos'è un controllo fiscale può rendere questo incontro meno terrificante. Questo capitolo ti fornirà una rapida panoramica di cosa aspettarti se la lettera di verifica fiscale dell'IRS viene visualizzata nella tua casella di posta.

Cosa significa verifica fiscale?

La verifica fiscale è generalmente definita come un esame delle dichiarazioni dei redditi. Viene eseguito dai revisori fiscali dell'IRS, il cui compito è verificare che le informazioni finanziarie che hai segnalato all'agenzia delle entrate fossero corrette.

Durante un processo di verifica fiscale dell'IRS, i revisori dei conti controllano se una dichiarazione individuale o aziendale è conforme alle leggi fiscali federali o statali. Esaminano i rapporti riguardanti:

• reddito imponibile,
• perdite,
• spese,
• detrazioni fiscali.

Come si svolge la verifica fiscale?

La verifica fiscale dell'IRS avviene tramite posta o di persona (le cosiddette "verifica sul campo"). I revisori fiscali richiedono un elenco della documentazione che desiderano esaminare e quindi confrontano la dichiarazione dei redditi con i libri dell'imprenditore per l'anno in esame.

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E cosa succede dopo una verifica fiscale?

Il revisore fiscale verifica la correttezza dei tuoi rendiconti contabili o trova un errore. In quest'ultimo caso, potresti dover pagare tasse aggiuntive, sanzioni e interessi. Un errore può essere a tuo favore, quindi potresti ottenere un rimborso (in realtà, più di 26.000 dei contribuenti controllati dall'IRS nell'ultimo anno fiscale hanno ottenuto rimborsi fiscali approvati).

Posso utilizzare una difesa dalla verifica fiscale?

Ogni individuo e azienda sottoposta a un processo di verifica fiscale può utilizzare l'assistenza autorizzata per la propria difesa di verifica fiscale. La legge ti garantisce il diritto di avvalerti dell'aiuto di un esperto fiscale autorizzato. Hai anche il diritto di appellare i disaccordi, sia all'interno dell'IRS che davanti ai tribunali.

Ci auguriamo che questa rapida panoramica ti abbia aiutato a scrollarti di dosso la paura incontrollabile di una verifica fiscale dell'IRS. Ora sei pronto per entrare nei dettagli e saperne di più sull'intero processo di verifica fiscale.

Possibilità di ricevere una lettera di verifica fiscale IRS

La domanda più grande che preoccupa la maggior parte degli imprenditori è, ovviamente, quali sono le probabilità di essere controllati. Le cifre mostrano che le tue possibilità di essere controllato dall'IRS sono basse. Diamo un'occhiata!

Quante dichiarazioni dei redditi vengono selezionate per la verifica fiscale dell'IRS ogni anno?

Secondo i rapporti sulla presenza di conformità dell'IRS, per tutte le dichiarazioni presentate nell'ultimo decennio, sono stati esaminati solo lo 0,60% delle dichiarazioni individuali e lo 0,97% di tutte le società. Quindi, statisticamente, le possibilità di un controllo fiscale IRS della tua attività sono incredibilmente piccole. Ma se guardiamo i numeri reali, si tratta di 200.000-800.000 dichiarazioni dei redditi attentamente esaminate dall'agenzia delle entrate ogni anno.

In che modo l'IRS sceglie chi controllare?

L'IRS utilizza vari metodi per scegliere quali dichiarazioni dei redditi selezionare per l'esame. Questi metodi includono il campionamento casuale e lo screening computerizzato. Significa che puoi essere scelto per una verifica fiscale dell'IRS in modo casuale o perché un computer ha rilevato qualcosa di strano nei tuoi dati.

Come succede? Bene, i programmi per computer controllano i rendimenti atipici in base a una formula statistica. Se la tua dichiarazione dei redditi si discosta dalla norma per le piccole imprese, le possibilità di una verifica fiscale IRS aumentano.

La tua dichiarazione dei redditi può essere selezionata per la revisione anche per un esame correlato. Può succedere se il tuo partner commerciale o investitore viene controllato dall'IRS.

Cosa aumenta le possibilità di un controllo fiscale IRS?

La precisione è una questione di importanza critica. Se vuoi ridurre al minimo le possibilità di essere controllato dall'IRS, fai attenzione ai numeri. Gli errori matematici più comuni che possono potenzialmente portare alla revisione sono legati al reddito o ad altri calcoli fiscali e alla dichiarazione errata del numero e dell'importo delle esenzioni fiscali.

Vuoi tenere a bada questi errori? Procedi come segue:

• Aggiorna al software di contabilità automatizzata e dimentica i fogli di calcolo Excel. L'aggiunta accidentale di una cifra in più alle tue spese può comportare una lettera di revisione fiscale dell'IRS. Sebbene l'accuratezza non garantisca che non ti sottoporrai mai a una verifica fiscale per le piccole imprese, ti aiuta a mantenere i rendiconti finanziari corrispondenti. Se la tua contabilità è impeccabile, non pagherai penali. Fai attenzione con l'importazione dei dati di pagamento nel sistema contabile e mettiti a tuo agio.

• Archivia elettronicamente. La dichiarazione dei redditi elettronica è comoda e, in alcuni casi, addirittura obbligatoria. Dà all'IRS un rapido accesso al 100% del tuo ritorno. In quasi tutti i casi, le soluzioni di dichiarazione dei redditi online hanno modi per verificare la presenza di errori nelle tue informazioni. Utilizzando gli strumenti integrati, puoi assicurarti che i tuoi dati siano accurati. Ci sono molti siti di dichiarazione dei redditi online gratuiti e software di dichiarazione dei redditi professionale disponibili sul mercato. Scegli quello più adatto alle tue esigenze.

Ora capisci come l'IRS sceglie i candidati per una verifica fiscale. Passa al capitolo successivo per saperne di più sui trigger di audit e per stimare le tue possibilità di essere sottoposto a audit.

Cosa attiva una verifica fiscale?

Come già sapete, statisticamente, le possibilità di un controllo fiscale IRS per le piccole imprese sono basse. Ma alcuni fattori possono aumentare le probabilità di essere individuati per un esame più attento. Vediamo quali sono.

Attivazione audit IRS n. 1. Utilizzo di numeri rotondi

La maggior parte delle persone tende a utilizzare numeri rotondi quando effettuano stime. Assicurati che l'IRS lo sappia. Le spese che terminano con zero potrebbero essere una bandiera rossa per la verifica fiscale.

Attivatore audit IRS n. 2. Rivendicazione di perdite commerciali per diversi anni consecutivi

Va bene per le piccole imprese dichiarare una perdita nei primi anni poiché stai appena iniziando a generare entrate. Ma se continui a dichiarare perdite aziendali anno dopo anno, può essere abbastanza sospetto da giustificare una verifica fiscale dell'IRS.

Attivatore audit IRS n. 3. Segnalazione di un reddito più elevato

Livelli di reddito più elevati imprevisti possono attivare anche la verifica fiscale dell'IRS. Non ti consigliamo di segnalare un reddito più alto se ne hai uno, ma devi segnalare accuratamente il reddito personale e aziendale, indipendentemente da quanto sia alto o basso.

Attivatore audit IRS n. 4. Prendendo grandi detrazioni

Prendendo diverse sostanziali deduzioni può essere una solida ragione per l'esame accurato. Sebbene la detrazione delle spese aziendali da una dichiarazione dei redditi sia un metodo legale per risparmiare denaro, la richiesta di più grandi spese può portare a una verifica fiscale dell'IRS.

Attivazione audit IRS n. 5. Detrazioni elevate per il Ministero degli Interni

Se lavori al tavolo della tua cucina mentre fai colazione, non dovresti tentare di detrarre la tua cucina come ufficio a casa. Se hai un ufficio in casa legittimo, sii preciso sulla metratura quando fai i calcoli per la tua dichiarazione dei redditi. Altrimenti l'IRS potrebbe voler visitare anche la tua bella cucina.

Attivatore audit IRS n. 6. Rivendicazione del 100% delle spese di viaggio e pasti

Assicurati di cancellare le spese di viaggio e pasti idonee per non attivare una verifica fiscale dell'IRS. Puoi detrarre solo il 50% di queste spese e, nella maggior parte dei casi, è meglio richiedere il resto del tuo chilometraggio alla tariffa IRS standard.

Attivazione audit IRS n. 7. Mescolare detrazioni personali e aziendali

L'IRS è alla ricerca di proprietari di piccole imprese che cercano di detrarre i costi di viaggio, intrattenimento o altri che sono personali e non legati all'attività. Non cercare di utilizzare le spese per hobby per rivendicare una perdita aziendale se non vuoi attivare una verifica fiscale dell'IRS.

Quanto indietro può andare una verifica fiscale?

Se l'IRS ritiene che tu abbia commesso un errore nella dichiarazione dei redditi, esaminerà la tua documentazione e verificherà l'accuratezza dei tuoi rapporti. La domanda più grande qui è per quanto tempo dovresti conservare i tuoi registri fiscali in caso di revisione. Scopriamolo.

Quanti anni fa l'IRS può verificare?

In genere, le dichiarazioni di audit dell'IRS sono state presentate negli ultimi tre anni. Se i revisori identificano un errore significativo, possono aggiungere ulteriori anni, ma di solito non risalgono a più di sei anni.

Il modo migliore per avere un controllo fiscale pulito è tenere traccia di tutte le entrate e le spese aziendali e tenere un registro di tutti i documenti fiscali per sette anni. I sistemi di contabilità automatizzata saranno di grande aiuto qui. Manterrai sempre i tuoi dati finanziari accurati e a portata di mano.

Avere sempre tutto pronto per un audit aiuta a eliminare lo stress non necessario e a concentrarsi su altri problemi urgenti.

Procedura di verifica fiscale dell'IRS

Ogni anno un certo numero di dichiarazioni dei redditi viene selezionato per un controllo di conformità da parte dell'IRS. Se ti capita di essere tra loro, dovresti sapere cosa aspettarti. Continua a leggere per scoprire come va il processo generale della verifica fiscale IRS.

In che modo l'IRS condurrà il mio audit?

I controlli fiscali IRS possono essere gestiti tramite corrispondenza o un colloquio faccia a faccia. Le piccole imprese di solito vengono controllate per posta. Nell'anno precedente prevalevano gli audit di corrispondenza:73,8% contro 26,2% di persona.

Sebbene le interviste sul campo siano piuttosto rare, si rivelano le più meticolose. Gli esami di persona delle dichiarazioni dei redditi possono comportare tasse aggiuntive e maggiori rimborsi fiscali per i contribuenti.

Riceverò una lettera di verifica fiscale dell'IRS?

Prima di tutto, l'IRS ti contatterà per posta indipendentemente dal tipo di audit. Riceverai una notifica di un possibile errore o problema con la tua dichiarazione dei redditi. La lettera di verifica fiscale fornirà tutte le informazioni di contatto e ulteriori istruzioni.

Se l'audit deve essere condotto per posta, l'auditor richiederà un elenco dei documenti necessari. Se hai troppi libri o documenti da inviare per posta, puoi richiedere un controllo fiscale IRS faccia a faccia. In ogni caso, segui queste istruzioni e compila e organizza con cura le informazioni richieste. Presentarsi all'audit con la leggendaria scatola da scarpe piena di ricevute non giocherà a tuo favore.

Quanto tempo richiede una verifica fiscale?

Non esiste una risposta universale. Il compito del revisore dei conti è verificare se ci sono errori nella dichiarazione dei redditi per l'anno verificato. La tempistica della verifica fiscale dipende dal tipo di verifica e dalla complessità delle questioni.

I revisori fiscali esamineranno i tuoi rendiconti finanziari, come i tuoi rendiconti profitti e perdite e il bilancio per ogni anno in esame. Potrebbero essere necessarie anche altre fonti di documentazione, come fatture, ricevute ed estratti conto.

Tra le altre cose che influenzano la tempistica del processo di audit dell'IRS c'è la disponibilità di tutte le informazioni richieste. Il tuo accordo o disaccordo con i risultati può anche estendere o abbreviare il processo.

3 suggerimenti per una verifica fiscale IRS sicura

Una verifica fiscale di solito non è qualcosa che attendiamo con impazienza. Tenere la mente lontana dai problemi è allettante, ma se vuoi gestire una piccola impresa di successo, devi essere vigile! Nonostante il fatto che le tue possibilità di essere controllato dall'IRS siano piuttosto basse, dovresti imparare a trattare con i rappresentanti fiscali. Ecco i 3 migliori consigli per avere un controllo fiscale IRS pulito.

Spiegati chiaramente a un revisore dei conti fiscale

Quando intervistati da un revisore dei conti, evita categorie vaghe (come il famigerato "vario"). Se la tua azienda richiede detrazioni insolite di qualche tipo - qualsiasi cosa un revisore dell'IRS potrebbe non aver riscontrato migliaia di volte prima - esegui il backup delle tue spiegazioni con i documenti. Rispondi direttamente alle domande e non elaborare se non ti viene chiesto.

Automatizzare la contabilità invece di conservare le ricevute in una scatola da scarpe

Renditi la vita più facile e smetti di concentrarti sulla paura di una verifica fiscale IRS. Sbarazzati della scatola da scarpe!

Assicurati di registrare e riportare accuratamente le entrate e le spese della tua attività ogni anno. Il software di contabilità e i servizi di automazione ti aiuteranno a superare il complesso processo di contabilità. Sapere che tutti i tuoi rendiconti finanziari sono ordinati e accurati ti darà sicuramente la massima tranquillità

Ottieni una rappresentanza di audit fiscale

Se hai dubbi su come comportarti durante la verifica fiscale, la soluzione migliore è rivolgersi a un professionista fiscale per assistenza. La rappresentanza dell'audit, chiamata anche difesa dell'audit fiscale, è la pratica in cui un professionista legale autorizzato si pone al tuo posto durante l'audit fiscale dell'IRS.

Un rappresentante dell'audit può aiutarti a sviluppare la strategia per difendere la posizione della tua azienda. Il 2,6% dei contribuenti esaminati lo scorso anno non era d'accordo con la decisione del revisore dei conti dell'IRS. E hai anche il diritto di dissentire. Gli esperti fiscali ti consiglieranno su come parlare con il revisore dei conti senza metterti sulla difensiva o ostile. Una buona strategia di comunicazione funzionerà a tuo favore.

Linea inferiore

È più facile passare attraverso l'intero processo di auditing quando sai cosa aspettarti. Impedisci alla tua immaginazione di scatenarsi e smetti di cadere preda delle tue paure. I fantasmi sono spaventosi, ma inesistenti, mentre gli auditor sono solo persone normali che fanno il loro lavoro. Quando capisci cosa fanno, le paure inverosimili svaniscono. Puoi prepararti ed essere pronto a difendere la tua attività con tutta la documentazione necessaria.

Presta attenzione a come fai la tua contabilità. Adottare soluzioni tecnologiche per evitare errori tipici che potrebbero far scattare le bandiere rosse dell'audit fiscale IRS.

Non esitare a rivolgerti a esperti fiscali che possono aiutarti a costruire una linea di difesa dell'audit, se necessario.