Come creare una proiezione del flusso di cassa nel 2022

Una proiezione del flusso di cassa è uno degli strumenti più utili per i proprietari di piccole imprese. Progettata per proiettare la quantità di denaro che scorre attraverso la tua attività, una proiezione del flusso di cassa aiuta a pianificare il futuro.

Essere un imprenditore comporta la sua quota di rischi e benefici. Uno dei rischi più importanti è l'esaurimento della liquidità. Fortunatamente, gestire correttamente il flusso di cassa può aiutare a mitigare tale rischio.

Ecco perché le proiezioni del flusso di cassa sono così importanti. Il completamento di una proiezione del flusso di cassa per la tua azienda ti consente di prendere decisioni più informate. Ad esempio, se prevedi che le tue spese saranno più elevate nel prossimo mese, puoi ridurre le spese non necessarie. Allo stesso modo, se sai che il flusso di cassa dovrebbe aumentare il mese prossimo, potresti voler acquistare un nuovo laptop per sostituire quello vecchio che stavi utilizzando.

In questo articolo, spiegheremo una proiezione del flusso di cassa e i suoi vantaggi e ti forniremo istruzioni dettagliate su come creare una proiezione del flusso di cassa per la tua attività.

Panoramica:cos'è una proiezione del flusso di cassa?

Una proiezione del flusso di cassa stima la quantità di denaro che prevedi di entrare e defluire dalla tua attività. Conosciuto anche come previsione del flusso di cassa, è possibile creare una proiezione del flusso di cassa per qualsiasi periodo, con alcune piccole imprese che creano persino una proiezione del flusso di cassa settimanale. Anche le proiezioni a dodici mesi sono abbastanza comuni, anche se dovranno essere adeguate nel corso dell'anno man mano che le entrate e le spese cambiano.

Una proiezione del flusso di cassa adeguatamente preparata fornisce agli imprenditori una visione di tutti i fondi previsti che entreranno e usciranno dall'attività. Conoscere il flusso di cassa previsto può fornire una solida base per prendere decisioni aziendali e consente di sapere se si profila all'orizzonte una potenziale carenza di cassa.

Ci sono numerosi vantaggi nel creare una proiezione del flusso di cassa, con pochi aspetti negativi. Anche il tempo di preparazione è minimo, con una proiezione di base del flusso di cassa che spesso richiede meno di un'ora per prepararsi una volta che hai preso la mano.

Molte applicazioni software di contabilità per piccole imprese possono preparare un rendiconto finanziario di base, che può essere utile, ma fornisce solo informazioni storiche e non copre il flusso di cassa previsto per periodi futuri.

Se non sei ancora convinto dei meriti della creazione di una proiezione del flusso di cassa, dai un'occhiata ad alcuni dei vantaggi.

4 vantaggi della creazione di una proiezione del flusso di cassa

La creazione di una proiezione del flusso di cassa può aiutare gli imprenditori a pianificare meglio il futuro e prendere decisioni aziendali più informate. Ecco alcuni altri motivi per cui la creazione di una proiezione del flusso di cassa può avvantaggiare la tua attività.

1. Migliora il processo decisionale

La creazione di una proiezione del flusso di cassa fornisce agli imprenditori e ai manager i dati finanziari necessari per prendere decisioni aziendali più informate. Queste decisioni possono includere la riduzione delle spese quando è prevista una carenza di liquidità o investire di più nell'attività quando è previsto un aumento della liquidità.

2. Aiuta a controllare la spesa

Spendere soldi fa parte del possedere un'impresa. Ma c'è un momento ottimale per spendere soldi e un momento in cui dovresti ridurre al minimo le tue spese. Una proiezione del flusso di cassa eseguita correttamente può individuare entrambi i tempi.

3. Indica potenziali aree problematiche

La creazione di una proiezione del flusso di cassa può mostrarti esattamente quanto denaro non sta fluendo nella tua attività. Può mostrarti mesi o categorie in cui le spese potrebbero essere superiori a quelle previste. La disponibilità di queste informazioni in un formato di facile comprensione aiuta a individuare potenziali punti problematici prima che diventino un problema. Una proiezione del flusso di cassa funge anche da buona base per calcolare il rapporto di copertura della cassa, se in genere si calcolano i rapporti di cassa e i totali del flusso di cassa libero per la tua attività.

4. Prevede carenze di cassa

A un certo livello, potresti sapere che le vendite sono in calo, ma guardare quel numero su un foglio di calcolo lo rende molto più reale. Molte piccole imprese possono essere colte alla sprovvista da un'inaspettata carenza di liquidità. Anche se potresti non essere in grado di prevenire la carenza, sapere che sta arrivando può aiutarti a gestirla meglio.

Come creare una proiezione del flusso di cassa

Creare una proiezione del flusso di cassa è molto semplice; una proiezione per il prossimo mese può essere completata in meno di un'ora, anche se le proiezioni trimestrali o annuali possono richiedere un po' più di tempo. Utilizza le ipotesi di flusso di cassa, che sono il totale delle transazioni di cassa in entrata e in uscita che presumi si verificheranno, e segui i passaggi descritti di seguito.

1. Porta avanti il ​​totale in contanti finale

Se stai creando una proiezione del flusso di cassa per la prima volta, ti consigliamo di utilizzare il tuo saldo di cassa riconciliato. Se hai già creato una proiezione del flusso di cassa per il mese precedente, il saldo iniziale per il mese successivo sarà il saldo di cassa finale del mese precedente.

Ad esempio, dopo aver riconciliato l'estratto conto, il saldo in contanti finale è di $ 2.000. Questo verrà posizionato nella parte superiore della proiezione del flusso di cassa.

2. Stima delle vendite

Successivamente, ti consigliamo di stimare le vendite che prevedi di essere pagate nel prossimo mese. Ad esempio, se hai $ 10.000 di fatture in scadenza il mese successivo e prevedi che l'80% di tali fatture verrà pagato, guadagnerai $ 8.000 per le vendite pagate.

3. Stima altre entrate

Se la tua unica fonte di guadagno sono le vendite, puoi passare al passaggio successivo. Ma se hai altre fonti di reddito, come il reddito da locazione o il reddito da interessi, puoi posizionarlo al di sotto dei ricavi delle vendite. Ad esempio, se al momento affitti uno spazio ufficio che porta $ 1.000, inserirai tale importo tra i redditi da locazione, rendendo il totale dei contanti in entrata per il mese successivo $ 9.000.

4. Stimare le spese regolari

Il prossimo passo è stimare le tue spese regolari per il mese. Assicurati di includere tutte le tue spese regolari. In questo esempio, le tue spese mensili includerebbero l'affitto di $ 1.100, utenze con una media di $ 250 al mese, un dipendente part-time, il cui stipendio è di $ 2.000 mensili e un'assicurazione di $ 150 al mese.

5. Stimare le spese stagionali o una tantum

Se hai una spesa una tantum imminente, puoi includerla in una voce separata. Assicurati solo di non includere quella spesa ogni mese. Ad esempio, hai un abbonamento a una newsletter professionale per la quale paghi $ 90 trimestrale. Includeresti solo quella spesa nei mesi in cui viene pagata.

6. Sottrarre le spese dalle entrate

Dopo che tutte le entrate e le uscite sono state stimate, puoi sottrarre le tue spese totali dal tuo reddito totale per vedere il tuo flusso di cassa per il mese. Questo numero è importante poiché mostra se hai ricevuto più contanti che spese.

7. Aggiungi il saldo iniziale al flusso di cassa stimato

Una volta che hai il tuo flusso di cassa totale per il mese, puoi aggiungere il tuo saldo iniziale al tuo flusso di cassa corrente per arrivare al tuo saldo di cassa finale per il mese. Questo è il saldo che utilizzerai come saldo di cassa iniziale per il mese successivo.

Proiezione del flusso di cassa	gennaio 2021
Inizio Cash	$ 2.000
Vendite all'80%	$ 8.000
Reddito da locazione	$ 1.000
Totale contanti in entrata	$ 9.000
Contanti in uscita
Affitto	$ 1.100
Utilità	$   250
Salari	$ 2.000
Assicurazione	$   150
Abbonamento	$     90
Totale contanti in uscita	$ 3.590
Flusso di cassa per gennaio	$ 5.410
Saldo di cassa finale	$ 7.410

Un esempio di proiezione del flusso di cassa

L'esempio di proiezione di base del flusso di cassa riportato di seguito mostra il saldo di cassa iniziale di ogni mese, con il saldo finale del mese precedente riportato come saldo iniziale del mese successivo. In questa dichiarazione, l'incasso è limitato alle vendite, con l'incasso suddiviso in tre categorie. Una volta che questi totali sono a posto, puoi calcolare il totale del flusso di cassa per il mese, nonché il saldo finale.

Le proiezioni del flusso di cassa possono essere riassunte come quella di seguito, oppure puoi scegliere di rendere la proiezione del flusso di cassa dettagliata come desideri.

Sebbene in alcuni casi potresti essere in grado di creare un rendiconto finanziario previsto come quello sopra nella tua applicazione software di contabilità, ti consigliamo di utilizzare un foglio di calcolo per creare una proiezione del flusso di cassa più dettagliata.

3 best practice per la previsione del flusso di cassa

Ricorda che una proiezione del flusso di cassa è solo una proiezione e le cose possono cambiare rapidamente. L'assegno del tuo cliente potrebbe essere mangiato dal tuo cane, una meteora in fiamme potrebbe fare un buco nel tuo tetto o il tuo assistente personale potrebbe vincere alla lotteria e smettere. Ma per la maggior parte, dovresti essere in grado di prevedere il tuo flusso di cassa in modo abbastanza accurato seguendo queste linee guida.

1. Sii prudente

Quando si stima il flusso di cassa operativo, sii sempre prudente. Anche se ci piace pensare che tutti i nostri clienti ci pagheranno in tempo, la realtà di solito è diversa. Le tue proiezioni saranno probabilmente più accurate se non presumi che tutte le fatture in sospeso verranno pagate quando dovrebbero essere pagate.

2. Aggiorna regolarmente

Se fai solo una proiezione del flusso di cassa per il prossimo mese, non dovrai aggiornare molto. Ma se prendi una proiezione trimestrale o annuale, è probabile che le cose cambieranno durante quel periodo. Aggiungerai clienti, perderai clienti, assumerai più dipendenti e aggiungerai più spese mensili, quindi assicurati che tali modifiche vengano aggiunte alla tua proiezione.

3. Includere le spese stagionali o variabili

Alcuni settori sono più occupati in determinati momenti. Se sei nella vendita al dettaglio, è probabile che i tuoi mesi più impegnati siano novembre e dicembre, mentre un negozio di giardinaggio sarà probabilmente più affollato in primavera. Assicurati che tali fluttuazioni siano incluse nelle tue proiezioni.

Le proiezioni del flusso di cassa sono importanti per tutte le aziende

Che tu sia un unico proprietario che offre servizi IT o un piccolo produttore che vende dischi da hockey, una proiezione del flusso di cassa può aiutarti a gestire meglio la tua attività, pianificare le carenze di cassa previste ed eliminare le spese inutili quando la liquidità è bassa. Non è il momento di utilizzare una proiezione del flusso di cassa nella tua attività?