Roth contro IRA tradizionale:dovresti averne uno o entrambi?

Capire il modo migliore per investire denaro per la pensione può essere difficile. Se stai pensando di aprire un conto pensionistico individuale (IRA), la buona notizia è che un'IRA può essere un eccellente veicolo di risparmio per la pensione.

Sia gli IRA tradizionali che quelli Roth potrebbero essere utili conti pensionistici, a seconda della tua situazione. Ecco uno sguardo a questi due tipi di IRA, come funzionano, e per chi sono i migliori.

In questo articolo

• Roth contro l'IRA tradizionale:un rapido confronto
• Roth IRA:Le basi
• IRA tradizionale:le basi
• Come scegliere tra un Roth IRA e un IRA tradizionale?
• FAQ
• La linea di fondo

Roth contro l'IRA tradizionale:un rapido confronto

Roth IRA IRA tradizionale Imposta sui contributi I contributi sono al netto delle imposte; non ci sono vantaggi fiscali anticipati I contributi sono generalmente al lordo delle imposte, eventuale detrazione fiscale nell'anno in corso Imposta sui prelievi No (con alcune eccezioni) Sì (con alcune eccezioni) Età di ritiro obbligatoria (RMD) Non richiesto Richiesto a partire da 72 anni Penali per recesso anticipato Prelevare contributi esentasse e senza penali in qualsiasi momento, ma pagare le tasse e una penale del 10% su ogni prelievo prima dei 59 anni 1/2 Pagare le tasse e una penale del 10% su ogni prelievo prima dei 59 anni e mezzo, tranne in alcuni casi come per l'acquisto di una casa per la prima volta o per costi di istruzione qualificati prestiti Non disponibile Non disponibile Limiti di reddito Solo filer singoli con MAGI inferiori a $ 140, 000 e le coppie sposate che depositano insieme ai MAGI sotto $ 208, 000 possono contribuire. Chiunque abbia un reddito da lavoro può contribuire, ma i contributi non sono deducibili dalle tasse al di sopra di determinati limiti di reddito. Limite contributivo annuo (per l'anno d'imposta 2021)

• $6, 000 per quelli sotto i 50
• $ 7, 000 dai 50 anni in su

• $6, 000 per quelli sotto i 50
• $ 7, 000 dai 50 anni in su

Roth IRA:Le basi

Gli account Roth IRA hanno le proprie regole uniche sui limiti di contributo, le tasse, e ritiri. I contributi Roth IRA possono essere effettuati fino ai limiti annuali stabiliti dall'IRS, che sono $ 6, 000 per coloro che hanno meno di 50 e $ 7, 000 per coloro che hanno compiuto 50 anni nel 2021.

I contributi sono erogati anche al netto delle imposte, il che significa che i tuoi benefici fiscali saranno differiti fino a quando non effettuerai prelievi in ​​​​pensionamento. E a condizione che il tuo Roth IRA sia aperto da almeno cinque anni, eventuali contributi versati possono essere prelevati esentasse se hai almeno 59 anni e mezzo. Quella regola di cinque anni si applica anche al denaro convertito in un Roth IRA. Puoi ritirare i tuoi contributi esentasse purché tu abbia completato il tuo rollover cinque anni fa e tu abbia almeno 59 1/2 anni.

A differenza di un conto IRA tradizionale, non ci sono RMD con un Roth IRA. Questo è uno dei principali vantaggi di un Roth IRA rispetto a un conto IRA tradizionale, che richiede RMD a partire dall'età di 72 anni. Un altro vantaggio è che le distribuzioni qualificate possono essere esenti da tasse e sanzioni. Queste condizioni devono essere soddisfatte affinché una distribuzione possa essere considerata qualificata:

• Devi aver soddisfatto la regola dei cinque anni e aver raggiunto l'età di 59 anni e mezzo.
• La distribuzione viene effettuata perché sei diventato disabile.
• La distribuzione viene pagata ai tuoi beneficiari alla tua morte.
• La distribuzione soddisfa i requisiti per una prima casa ed è inferiore a $ 10, 000.

È anche importante notare che se hai più di 59 anni e mezzo ma non hai soddisfatto il requisito di cinque anni, le distribuzioni non qualificate saranno tassate, ma non dovrai pagare la penale di recesso anticipato del 10%. Se hai meno di 59 anni e mezzo e il tuo conto non è stato aperto per cinque anni, eventuali distribuzioni non qualificate saranno soggette sia a imposte che a una penale del 10%. Però, prelevare i propri contributi sul conto non comporterà tasse o sanzioni; si applicano solo quando si prelevano i guadagni di investimento.

Per contribuire a un account Roth IRA, il tuo reddito deve essere inferiore a determinate soglie basate sul reddito lordo rettificato modificato (MAGI). Per il 2021 queste soglie MAGI sono:

Stato di archiviazione MAGI Limite contributivo Deposito coniugato o vedova/e qualificata/e Meno di $ 198, 000 $ 6, 000 per quelli sotto i 50
$ 7, 000 per i 50 o più Tra $ 198, 000 e $ 208, 000 Limiti di contribuzione in fasi superiori a $ 208, 000 Nessun contributo consentito Separare, capofamiglia, dichiarazione di matrimonio separato (non ha vissuto con il coniuge durante l'anno) Meno di $ 125, 000 $ 6, 000 per quelli sotto i 50
$ 7, 000 per i 50 o più Tra $ 125, 000 e $ 140, 000 Limiti di contribuzione in fasi superiori a $ 140, 000 Nessun contributo consentito Dichiarazione di matrimonio separato ma vissuto con il coniuge in qualsiasi momento dell'anno Meno di $ 10, 000 Un importo ridotto Superiore a $ 10, 000 Nessun contributo consentito

Roth IRA professionisti

• I prelievi qualificati non sono soggetti a tasse o penalità del 10%.
• I potenziali guadagni nel conto possono crescere esentasse
• Nessuna distribuzione minima richiesta.
• Gli account Roth IRA ereditati non sono tassabili per i beneficiari dell'account, a condizione che il titolare del conto originale avesse rispettato la regola dei cinque anni prima della sua morte.

Roth IRA contro

• Ci sono limiti di reddito, che può influire sulla tua capacità di contribuire a un Roth IRA o limitare i tuoi contributi.
• I contributi sono limitati ai limiti complessivi per i contributi IRA per l'anno.

IRA tradizionale:le basi

Come con Roth IRA, puoi versare contributi IRA tradizionali fino ai limiti di contributo IRA annuali totali. Per il 2021, questi limiti sono $6, 000 per i minori di 50 anni e $ 7, 000 per coloro che hanno 50 anni o più in qualsiasi momento dell'anno. I contributi totali su entrambi i conti Roth e IRA tradizionali non possono superare tali limiti.

I contributi a un'IRA tradizionale sono generalmente effettuati al lordo delle imposte, supponendo che tu soddisfi determinati requisiti, di cui parleremo tra un minuto. Poiché i contributi sono più spesso al lordo delle imposte e deducibili dalle tasse nell'anno in cui vengono versati, i prelievi sono generalmente soggetti alle ordinarie imposte sul reddito al momento del ritiro, a differenza dei prelievi qualificati da un account Roth IRA. Nel caso in cui i contributi al netto delle imposte siano stati versati a un'IRA, il valore di tali contributi non è soggetto ad imposte. Però, è importante che tu tenga traccia di eventuali contributi al netto delle imposte per poterli escludere al momento delle imposte.

Se effettui prelievi da un'IRA tradizionale prima dei 59 anni 1/2, sono generalmente soggetti ad una penale di recesso anticipato del 10% oltre alle eventuali imposte sul reddito dovute. Le eccezioni alla penale del 10% includono:

• Prelievi per decesso del titolare del conto
• Prelievi per invalidità dell'intestatario del conto
• Prelievi per coprire i premi dell'assicurazione sanitaria mentre sei disoccupato
• Prelievi per spese educative qualificate per il titolare del conto, il loro coniuge, o il loro bambino
• Prelievi fino a $ 10, 000 per coprire alcune spese relative all'acquisto della prima casa
• Ritiri da parte di un membro della guardia nazionale o di un riservista militare se chiamato in servizio attivo
• Prelievi per coprire spese mediche non rimborsate superiori al reddito lordo rettificato

A differenza di un Roth IRA, i conti IRA tradizionali sono soggetti a RMD, che attualmente iniziano all'età di 72 anni per coloro che non avevano raggiunto l'età di 70 anni 1/2 prima del 1 gennaio, 2020.

Se sei coperto da un piano pensionistico sul posto di lavoro come un 401 (k) e il tuo reddito supera un certo importo, la tua capacità di detrarre i tuoi contributi al lordo delle imposte nell'anno in corso è limitata. Ecco come il tuo reddito influisce sulle detrazioni consentite se hai un piano pensionistico tramite il tuo datore di lavoro:

Nota:se non sei coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro, queste limitazioni non si applicano.

Stato di archiviazione MAGI Deducibilità fiscale Deposito coniugato o vedova/e qualificata/e Meno di $ 105, 000 I contributi sono interamente deducibili, fino al limite di contributo Tra $ 125, 000 e $ 140, 000 I contributi sono parzialmente deducibili Sopra $ 140, 000 I contributi non sono deducibili dalle tasse Single o capofamiglia Meno di $ 66, 000 I contributi sono interamente deducibili, fino al limite di contribuzione Tra $66, 000 e $ 76, 000 I contributi sono parzialmente deducibili Sopra $ 76, 000 I contributi non sono deducibili dalle tasse Archiviazione sposata separata Meno di $ 10, 000 I contributi sono parzialmente deducibili Maggiori di $ 10, 000 I contributi non sono deducibili dalle tasse

I professionisti tradizionali dell'IRA

• La possibilità di versare contributi fiscalmente deducibili, in certi casi, che può offrire un'agevolazione fiscale nell'anno in corso.
• I guadagni potenziali possono crescere in sospensione d'imposta fino al ritiro in pensione.
• Chiunque abbia un reddito da lavoro può contribuire. I tuoi contributi non possono essere superiori all'importo del tuo reddito guadagnato per l'anno.
• Dall'attuazione della normativa SECURE Act, non ci sono limiti di età che vietano i contributi purché si disponga di un reddito da lavoro sufficiente. I limiti precedenti vietavano i contributi a un'IRA tradizionale dopo i 70 anni 1/2.

I tradizionali svantaggi dell'IRA

• Gli account sono soggetti a RMD.
• La possibilità di versare contributi al lordo delle imposte può essere limitata o vietata del tutto se il tuo reddito è troppo alto e sei coperto da un piano pensionistico aziendale.
• I prelievi sono spesso conteggiati come reddito imponibile in pensione.

Come scegliere tra un Roth IRA e un IRA tradizionale?

La scelta tra un Roth o un IRA tradizionale per il risparmio per la pensione, compreso l'uno o l'altro, entrambi, o nessuno dei due, dipenderà dalle tue circostanze uniche. I fattori da considerare includono:

• Qual è il tuo scaglione fiscale ora rispetto a quello che potrebbe essere quando raggiungerai la pensione. Per esempio, se pensi di essere in una fascia d'imposta elevata in pensione, un Roth IRA può offrire vantaggi fiscali una volta raggiunta la pensione e consentire più opzioni di pianificazione.
• Considera se l'opportunità di beneficiare oggi di vantaggi fiscali dai contributi ante imposte o l'opportunità di prelievi esentasse in pensione è più vantaggiosa per te.

Può anche avere senso avere entrambi i tipi di conti IRA. Con aliquote fiscali attualmente a livelli relativamente bassi, Le conversioni Roth dai tradizionali conti IRA sono una strategia che molti stanno prendendo in considerazione. Avere risorse in un'IRA tradizionale e Roth può fornire diversificazione fiscale e aiutare con la pianificazione fiscale una volta raggiunta la pensione.

FAQ

Che è migliore, un Roth o l'IRA tradizionale?

Se un Roth o l'IRA tradizionale è un conto di risparmio previdenziale migliore per te dipende dalla tua situazione. Dovrebbero essere prese in considerazione questioni come l'aliquota fiscale attuale rispetto all'aliquota fiscale prevista in pensione. Ad esempio, se prevedi di rientrare in uno scaglione fiscale più elevato quando andrai in pensione, un Roth IRA potrebbe essere un'opzione migliore per te.

Altre potenziali domande su cui riflettere mentre pensi alle tue opzioni:hai bisogno di diversificare i tuoi risparmi per la pensione? Sarà un account Roth, con i suoi prelievi esentasse e senza RMD essere vantaggioso per le tue esigenze di pianificazione patrimoniale? Trarreste maggiori vantaggi dal risparmio fiscale immediato che generalmente viene fornito con un'IRA tradizionale?

Ha senso avere sia un Roth IRA che un IRA tradizionale?

Ancora, la risposta dipende dalla tua situazione e dagli obiettivi finanziari personali. Avere entrambi i tipi di IRA potrebbe potenzialmente fornire vantaggi fiscali quando andrai in pensione, perché nessuno sa cosa riserva il futuro per quanto riguarda le aliquote fiscali e le modifiche alle regole.

Gli IRA Roth hanno alcuni vantaggi in termini di trasferimento di questo account a beneficiari che non sono il tuo coniuge secondo le regole attuali. Fintanto che la regola dei cinque anni è stata rispettata dal titolare del conto originale, i beneficiari possono prendere distribuzioni da un Roth IRA esentasse. Entrambi i tipi di account potrebbero potenzialmente aiutare nella pianificazione generale della pensione, a seconda della tua situazione.

Dovresti convertire il tuo IRA tradizionale in un Roth IRA?

Convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA è una strategia che ha ricevuto molta pubblicità sulla stampa finanziaria negli ultimi due anni. Ciò è dovuto alle aliquote fiscali storicamente basse in vigore a partire dalle norme di riforma fiscale entrate in vigore durante l'anno d'imposta 2018.

Prima di convertire il tuo IRA tradizionale in un Roth IRA, ha senso sgranocchiare i numeri in termini di tasse che pagherai nell'anno della conversione dell'IRA rispetto ai benefici a lungo termine che realizzerai dai prelievi esentasse in futuro. Dovrai anche essere sicuro di avere abbastanza soldi al di fuori della tradizionale IRA per coprire eventuali tasse sulla conversione; altrimenti, questa potrebbe essere una proposta molto costosa.

Puoi contribuire sia a un Roth che a un'IRA tradizionale?

La risposta a questa domanda è sì, purché i tuoi contributi IRA totali a entrambi i tipi di account non superino i limiti di contributo IRA totali stabiliti dall'IRS per quell'anno. I limiti contributivi per il 2021 sono $6, 000 per quelli sotto i 50 e $ 7, 000 per coloro che hanno compiuto 50 anni in qualsiasi momento dell'anno. Questi limiti si applicano ai contributi IRA totali per entrambi i tipi di IRA.

La linea di fondo

A seconda della tua situazione, uno o entrambi un conto Roth e IRA tradizionale possono essere utili come parte dei tuoi sforzi complessivi di pensionamento e pianificazione finanziaria.

Se stai lottando con come investire denaro per la pensione, potrebbe avere senso consultare un consulente finanziario a pagamento per ottenere una consulenza professionale e assicurarsi di non commettere errori costosi in questo settore. Se sei pronto per iniziare a investire per la pensione, controlla le nostre scelte per i migliori conti di intermediazione.