Roth 401 (k) vs Roth IRA:dovresti averne uno o entrambi?

I conti pensionistici individuali (IRA) e i conti 401 (k) sono entrambi eccellenti veicoli per risparmiare per la pensione. Al di là degli IRA tradizionali e dei 401(k), I conti Roth possono essere una buona opzione da considerare in aggiunta o al posto dei tradizionali conti di risparmio previdenziale.

Per quanto riguarda i conti Roth, dovresti avere un Roth IRA, un Roth 401 (k), nessuno dei due, o entrambi? Esamineremo queste opzioni di Roth e forniremo alcune informazioni per aiutarti a decidere in base alla tua situazione.

In questo articolo

• Roth 401(k) vs. Roth IRA:un rapido confronto
• Roth 401(k):Le basi
• Roth IRA:Le basi
• Come scegliere tra un Roth 401 (k) e un Roth IRA
• FAQ
• La linea di fondo

Roth 401(k) vs. Roth IRA:un rapido confronto

Roth 401 (k) Roth IRA Imposta sui contributi I contributi sono al netto delle imposte; non vi è alcun vantaggio fiscale anticipato. I contributi sono al netto delle imposte; non vi è alcun vantaggio fiscale anticipato. Imposta sui prelievi Nessuna tassa sui prelievi se vengono soddisfatti determinati requisiti. Nessuna tassa sui prelievi se vengono soddisfatti determinati requisiti. Età di ritiro obbligatoria Sono richieste le distribuzioni minime richieste (RMD). Gli RMD non sono richiesti. Penali per recesso anticipato Penalità di recesso anticipato sui guadagni di investimento in determinate circostanze Penalità di ritiro anticipato sui guadagni di investimento in determinate circostanze prestiti Potrebbero essere disponibili prestiti Nessun prestito disponibile Limiti di reddito Nessun limite di reddito per i contributi. Limiti di reddito in base allo stato civile Limite contributivo annuo (per l'anno d'imposta 2021)

• $ 19, 500 per chi ha meno di 50 anni.
• $ 26, 000 per le persone di età pari o superiore a 50 anni.

• $6, 000 per i minori di 50 anni.
• $ 7, 000 per le persone di età pari o superiore a 50 anni.

Roth 401(k):Le basi

Roth 401 (k) opzioni, noti anche come conti Roth designati, vengono offerti da un numero crescente di piani 401 (k). Ecco alcune nozioni fondamentali su come funziona un Roth 401 (k).

I contributi a un Roth 401 (k) vengono effettuati con dollari al netto delle imposte, quindi non vi è alcuna riduzione del reddito imponibile durante un determinato anno. Ciò è in contrasto con i contributi a un conto 401 (k) tradizionale, che sono generalmente realizzati con dollari al lordo delle imposte. Ciò significa che ricevi un beneficio fiscale per i tuoi contributi a un tradizionale 401 (k) in un determinato anno.

Però, se sono soddisfatti determinati requisiti, non ci sono imposte sul reddito sulle distribuzioni da un Roth 401 (k) in pensione, mentre le distribuzioni su un tradizionale 401 (k) sono soggette a imposte sul reddito statali e federali.

In termini di contributi massimi fissati dall'IRS, il contributo massimo annuo Roth 401(k) è pari ai limiti di contribuzione 401(k) per il 2021. Questi massimi aumentano di volta in volta e il contributo massimo Roth 401(k) aumenterà di conseguenza. I limiti per il 2021 sono:

• $ 19, 500 per chi ha meno di 50 anni
• $ 26, 000 per coloro che hanno 50 anni o più in qualsiasi momento durante il 2021

Tipicamente, I Roth 401 (k) sono soggetti a RMD che attualmente iniziano a 72. Ma se stai ancora lavorando, non sei tenuto a prendere RMD dal 401 (k) del tuo attuale datore di lavoro a condizione che tu non sia il 5% o più proprietario dell'azienda e il tuo datore di lavoro abbia fatto l'elezione appropriata nei documenti del piano.

Quando effettui un prelievo qualificato dal tuo Roth 410(k), generalmente non è soggetto a tasse o penali per recesso anticipato. Prelievi qualificati significa che il titolare del conto ha soddisfatto i seguenti criteri:

• Il titolare del conto ha almeno 59 anni 1/2
• Il primo contributo del titolare del conto al conto è stato effettuato almeno cinque anni prima.
• Prelievi effettuati per invalidità o decesso del titolare del conto. Nel secondo caso, i soldi sarebbero andati ai loro beneficiari.

Se effettui un prelievo prima dei 59 anni e mezzo e non hai rispettato la regola dei cinque anni, sarai soggetto a tasse su eventuali guadagni nel conto, anche se in questo caso non ci sono sanzioni. I prelievi effettuati prima dei 59 anni e mezzo e in cui non è stata rispettata la regola dei cinque anni saranno soggetti sia alle tasse che a una penale di recesso anticipato.

Nota che i tuoi contributi al conto non sono mai tassati, e in genere puoi prendere un prestito dal tuo Roth 401 (k) se il tuo piano ti consente di farlo.

Roth 401(k) professionisti

• Nessuna restrizione di reddito che limita i contributi
• I prelievi qualificati sono esentasse
• Potrebbero essere disponibili prestiti
• I contributi crescono esentasse
• Offre una diversificazione fiscale rispetto ai tradizionali conti pensionistici

Roth 401(k) contro

• Soggetto a RMD

Roth IRA:Le basi

Gli IRA Roth sono uno dei due tipi di IRA. Se confrontato con un IRA tradizionale, ci sono alcune somiglianze ma anche diverse differenze.

I contributi a un Roth IRA vengono effettuati con dollari al netto delle imposte. Ciò è in contrasto con i contributi a un conto IRA tradizionale, che sono generalmente realizzati con dollari al lordo delle imposte e potrebbero comportare risparmi fiscali durante un determinato anno. Qualche volta, anche se, i contributi potrebbero essere effettuati al netto delle imposte. Le distribuzioni qualificate di Roth IRA non saranno generalmente soggette a tasse in pensione, mentre i contributi al lordo delle imposte a un'IRA tradizionale saranno generalmente tassati come reddito ordinario.

Gli IRA Roth sono soggetti a limiti di contributo IRA annuali che sono $ 6, 000 per quelli sotto i 50 e $ 7, 000 per gli over 50 nel 2021. Questi limiti cambiano di volta in volta, ed è importante notare che i limiti sono per i contributi totali a tutti i tipi di IRA, se Roth, tradizionale, o una combinazione dei due.

I contributi a un Roth IRA sono soggetti a limitazioni di reddito, e se il tuo reddito supera questi limiti, non potrai dare contributi. Per il 2021, questi limiti di reddito sono:

Deposito coniugato o vedova qualificata

Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) <$ 198, 000 $ 6, 000 per quelli sotto i 50
$ 7, 000 per gli over 50 nel MAGI 2021 tra $ 198, 000 e $ 208, 000 Limiti di contributo in più fasi MAGI superiori a $ 208, 000 Nessun contributo consentito

Filer singoli, capofamiglia, dichiarazione di matrimonio separata (non convivente con il coniuge)

MAGI <$125, 000 $ 6, 000 per quelli sotto i 50
$ 7, 000 per gli over 50 nel 2021

MAGI tra $125, 000 e $ 140, 000 Limiti di contributo in più fasi MAGI superiori a $ 140, 000 Nessun contributo consentito

Sposi, deposito separato e vissuto con il coniuge in qualsiasi momento durante l'anno

MAGI <$10, 000 Un importo ridotto MAGI superiore a $ 10, 000 Nessun contributo consentito

Sebbene siano in vigore limiti di reddito per i Roth IRA, potresti essere in grado di contribuire con un Roth backdoor. Un Roth backdoor è un modo per coloro il cui reddito è troppo alto per dare un contributo Roth IRA. Si tratta di dare un contributo al netto delle imposte a un'IRA tradizionale e quindi convertire quel denaro in un Roth IRA.

Se la conversione è tassabile dipenderà dal fatto che tu abbia altri soldi in un conto IRA tradizionale.

A differenza di un account Roth 401 (k), non ci sono RMD con un Roth IRA e nessun altro requisito di prelievo. Anche le distribuzioni qualificate sono esenti da imposte e sanzioni. Per le distribuzioni qualificate, devi aver soddisfatto la regola dei cinque anni dal tuo primo contributo Roth IRA e soddisfare uno di questi requisiti:

• Hai almeno 59 anni 1/2
• La distribuzione è presa in considerazione della tua disabilità
• La distribuzione è presa dai tuoi beneficiari in caso di tua morte
• La distribuzione consiste nell'acquistare o costruire la tua prima casa o quella di membri della famiglia specificati fino a $ 10, 000 limite

Se hai almeno 59 anni e mezzo ma non hai rispettato la regola dei cinque anni, qualsiasi distribuzione effettuata sarà generalmente soggetta a tasse, ma non la penale di recesso del 10%. Però, se hai meno di 59 anni 1/2, le distribuzioni saranno generalmente soggette a tasse e sanzioni, con queste eccezioni se hai soddisfatto la regola dei cinque anni:

• La distribuzione è presa in considerazione della tua disabilità
• La distribuzione è presa dai tuoi beneficiari in caso di tua morte
• La distribuzione consiste nell'acquistare o costruire la tua prima casa o quella di membri della famiglia specificati fino a $ 10, 000 limite

Se hai meno di 59 anni e mezzo ma non contribuisci al tuo account da cinque anni, eventuali distribuzioni effettuate sono generalmente soggette a imposte e sanzioni. Queste eccezioni potrebbero permetterti di evitare la sanzione ma non le tasse:

• La distribuzione è presa in considerazione della tua disabilità
• La distribuzione è presa dai tuoi beneficiari in caso di tua morte
• La distribuzione consiste nell'acquistare o costruire la tua prima casa o quella di membri della famiglia specificati fino a $ 10, 000 limite
• Spese mediche non rimborsate
• Premi dell'assicurazione sanitaria se sei disoccupato
• Spese relative alla nascita o all'adozione di un bambino

Roth IRA professionisti

• Nessun RMD
• Benefici per la pianificazione patrimoniale secondo le regole del SECURE Act
• I contributi crescono esentasse
• Offre una diversificazione fiscale rispetto ai tradizionali conti pensionistici

Roth IRA contro

• Limiti di reddito per i contributi

Come scegliere tra un Roth 401 (k) e un Roth IRA

Se ti stai chiedendo se dovresti aprire un Roth 401 (k) o un Roth IRA, la risposta potrebbe essere che non devi scegliere. In genere puoi contribuire a entrambi i tipi di account se sei idoneo e se il piano 401 (k) della tua azienda offre un'opzione Roth. Ecco alcune cose da considerare.

Per coloro che guadagnano troppo per contribuire a un Roth IRA, il Roth 401 (k) è un'ottima opzione in quanto non ci sono limiti di reddito sulla capacità di contribuire.

Quando si sceglie tra i due, una considerazione potrebbe essere la qualità delle opzioni di investimento a tua disposizione nel piano 401 (k) della tua azienda. In genere avrai più opzioni in un account Roth IRA con il custode o a tua scelta.

Cose da considerare nel decidere l'opzione Roth o un diverso tipo di conto pensionistico:

• I tuoi attuali risparmi per la pensione sono principalmente nei tradizionali conti IRA e 401 (k)? Potresti beneficiare della diversificazione fiscale offerta da un conto Roth?
• Ti aspetti di trovarti in una fascia d'imposta più alta quando andrai in pensione?
• Un account Roth sarà utile come parte dei tuoi obiettivi di pianificazione patrimoniale?

Una considerazione che potrebbe influenzare la scelta verso un Roth 401 (k) sarebbe se il tuo datore di lavoro offre una partita di contributo. Le partite del datore di lavoro sono essenzialmente denaro gratuito e, a meno che il tuo piano 401 (k) non sia eccezionalmente terribile, ha quasi sempre senso contribuire almeno quanto basta per guadagnare l'intera partita aziendale. Una nota sulle corrispondenze con un Roth 401 (k), per legge questi contributi corrispondenti devono essere effettuati a un tradizionale 401 (k) stabilito a tuo nome.

Un Roth IRA e/o un Roth 401 (k) possono essere utili nella pianificazione finanziaria e previdenziale complessiva. I conti Roth offrono una diversificazione fiscale per quanto riguarda i tuoi risparmi pensionistici quando raggiungi l'età pensionabile. Il compromesso è rinunciare a un vantaggio fiscale dell'anno in corso offerto dalla possibilità di contribuire al tradizionale 401 (k) e al tradizionale IRA (se le circostanze lo consentono) in cambio della possibilità di effettuare prelievi esentasse in la pensione.

Un altro vantaggio di entrambi i tipi di account Roth è che i tuoi contributi, ma non i guadagni del conto, può generalmente essere ritirato senza tasse e senza penali. Anche se in genere non è una buona idea effettuare prelievi se il tuo obiettivo è risparmiare per la pensione, è bello sapere che questa è un'opzione se la tua situazione cambia e hai bisogno di soldi.

FAQ

Un Roth 401(k) e un Roth IRA sono lo stesso tipo di conto?

Mentre un Roth 401 (k) e un Roth IRA hanno alcune somiglianze, i due tipi di conti presentano anche alcune importanti differenze. Un Roth 401 (k) offre limiti di contribuzione più elevati, che può essere utile se si desidera risparmiare ogni anno una quantità maggiore di quella consentita da un Roth IRA. Con un Roth 401(k), puoi contribuire fino a $ 19, 500 nel 2021 se hai meno di 50 anni, e con un Roth IRA, il limite di contribuzione è di $6, 000 se hai meno di 50 anni.

Che è migliore, un Roth 401 (k) o un Roth IRA?

L'account migliore tra un Roth 401 (k) e un Roth IRA dipende dai tuoi obiettivi e dalla tua situazione finanziaria. Ad esempio, se hai un reddito elevato, potresti apprezzare la flessibilità di un Roth 401 (k) a causa delle limitazioni di reddito di un Roth IRA. Però, se preferisci una maggiore flessibilità con i tuoi investimenti, un Roth IRA potrebbe essere un'opzione migliore per te.

Quanto dovresti contribuire a un Roth IRA?

A seconda della tua situazione, potrebbe essere una buona idea massimizzare i tuoi contributi al tuo Roth IRA per costruire il tuo gruzzolo di pensionamento. Farlo ogni anno potrebbe metterti in una posizione migliore quando raggiungi l'età della pensione, anche se è importante notare che tutti gli investimenti comportano dei rischi.

La linea di fondo

Se ti stai chiedendo se un Roth 401 (k) o un Roth IRA abbia più senso per te, la buona notizia è che sebbene questi account abbiano le loro differenze, entrambi possono essere utili componenti del tuo piano pensionistico. Questo confronto dovrebbe aiutarti a decidere quale opzione è giusta per te in base alla tua situazione finanziaria. Un consulente finanziario potrebbe essere in grado di aiutarti a decidere come investire denaro se hai ancora domande sul miglior conto per te.