Perché le aziende consentono la scelta tra tradizionale e Roth 401(k)s?

Scoprire le opzioni e tracciare un percorso per il risparmio previdenziale può essere scoraggiante. Ma più opzioni significa che puoi adattare i tuoi risparmi alle tue esigenze.

La fonte più comune di reddito da pensione è la previdenza sociale. In effetti, l'86% degli americani di età pari o superiore a 65 anni dipende dai propri assegni di sicurezza sociale ogni mese. Per il 36% dei pensionati, è la loro principale fonte di reddito [fonte:Brandon]. Eppure nel 2014, il pagamento medio per gli individui era inferiore a $ 1.300 [fonte:Brandon]. E solo poco più del 40 percento dei pensionati ha una sorta di piano pensionistico [fonte:Brandon]. Con statistiche come queste, cosa devono fare i dipendenti che attualmente lavorano per costruire un solido gruzzolo per la propria pensione?

I tradizionali piani pensionistici 401 (k) consentono ai dipendenti di contribuire con dollari al lordo delle imposte ai propri conti. Ciò riduce il loro reddito lordo e, di conseguenza, il loro carico fiscale attuale. Nel 2006, ai dipendenti è stata offerta un'altra scelta di pensionamento finanziario:il Roth 401 (k). Entro il 2011, metà delle società che offrivano piani 401 (k) includevano l'opzione Roth [fonte:NBER]. Quando le aziende hanno più opzioni, possono sembrare più attraenti per i dipendenti potenziali e attuali. L'aggiunta del Roth 401(k) aumenta la contabilità in piccola misura, ma l'opzione può avere un impatto drammatico sui fondi pensione dei dipendenti.

Per i datori di lavoro, l'aggiunta di un piano Roth cambia poco. Per offrirlo, devono già disporre di un tradizionale 401 (k). Entrambi i piani consentono ai datori di lavoro di contribuire ai piani dei propri dipendenti e tutti i contributi sono al lordo delle imposte. Pertanto, sebbene i lavoratori con Roth 401(k) non paghino le tasse sui loro contributi al momento del pensionamento, l'input dei datori di lavoro è tassabile.

Tuttavia, fornire una scelta tra i piani 401(k) consente ai dipendenti un maggiore controllo sul proprio futuro. Coloro che seguono la strada tradizionale ottengono un'agevolazione fiscale quando versano sul conto. Questi contributori sono spesso nella fascia più bassa della scala retributiva e credono che i loro guadagni aumenteranno in modo significativo nel tempo. Pertanto, al momento della pensione si troveranno in una posizione finanziaria migliore, quindi il carico fiscale non si sentirà ingente. I dipendenti che hanno scelto la versione Roth ora sono più a loro agio nel pagare le tasse, perché il futuro della loro situazione finanziaria e le aliquote fiscali federali sono misteri.

Tuttavia, i dipendenti non si limitano a una/o a una scelta. Quando le aziende offrono entrambe le opzioni, i lavoratori sono liberi di investire in entrambe. Ogni anno, i dipendenti possono decidere di cambiare il modo in cui indirizzano i propri contributi. Alcuni piani consentono persino ai partecipanti di dividere equamente i loro soldi tra tradizionali e Roth 401 (k). Sebbene fornire 401(k)s alternativi non influisca molto sulle pratiche quotidiane di un'azienda, negli anni a venire può migliorare notevolmente la qualità della vita dei lavoratori in pensione.