Guida alla detrazione degli interessi ipotecari per la casa:chi può richiedere la detrazione degli interessi per i mutui per la casa?

Come ospite del podcast Money Girl, Ricevo molte domande via e-mail dagli ascoltatori. Dall'inizio dell'anno, Ho ricevuto un flusso costante di domande su come richiedere la detrazione dell'imposta sugli interessi sui mutui per la casa.

Se non conosci questa detrazione, è un grande vantaggio per i proprietari di casa perché ti consente di detrarre l'importo degli interessi ipotecari che paghi dal tuo reddito imponibile, che può ridurre notevolmente l'importo delle tasse che devi pagare.

(Ecco un aggiornamento su come funzionano le detrazioni fiscali e i crediti d'imposta.)

Cosa è necessario per richiedere la detrazione dell'imposta sugli interessi ipotecari?

Ci sono due principali ostacoli che devi superare per poter richiedere la detrazione degli interessi ipotecari:

1. Devi avere un debito garantito su una casa qualificata in cui hai un interesse di proprietà.
2. È necessario presentare le imposte sul reddito federali utilizzando il modulo 1040 e elencare le detrazioni nell'allegato A.

Che cos'è un debito garantito per la detrazione dell'imposta sugli interessi ipotecari?

Copriamo prima esattamente cosa si intende per "debito garantito".

Saprai che stai ricevendo un prestito garantito quando la tua mano inizia a farsi venire i crampi nel bel mezzo della chiusura. Questo perché i documenti che devi firmare continuano ad arrivare!

Il creditore è legalmente obbligato a rivelare tutti i dettagli cupi, come il fatto che ti prenderanno la casa e la venderanno se non paghi.

La nota che firmi è la tua promessa di ripagare il debito e il mutuo è l'accordo che assicura la tua casa dolce casa al debito.

Qualunque sia l'accordo chiamato nel tuo collo dei boschi, un mutuo, atto di fiducia, o contratto fondiario:deve anche essere registrato nel tribunale della contea o aderire a qualsiasi altra legge statale o locale per qualificarsi come debito garantito.

Questo è ciò che accade in genere quando si accende un mutuo da un prestatore istituzionale o tramite un intermediario ipotecario.

Tuttavia, tu potresti non avere un debito garantito se acquisti una casa utilizzando il finanziamento del proprietario che non è garantito alla proprietà.

Che cos'è una casa qualificata per la detrazione dell'interesse ipotecario sulla casa?

Ora definiamo cosa l'IRS considera una casa qualificata quando si tratta di richiedere la detrazione degli interessi ipotecari.

Può essere la tua casa principale e la tua seconda casa, ma non il tuo terzo o quarto pad se sei così fortunato.

La tua casa principale e seconda casa può essere una residenza unifamiliare, condominio, cooperativa, casa mobile, trailer, disposizione in multiproprietà, o anche una barca, finché dormono, cucinando, e servizi igienici.

Se sei sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta, la tua casa qualificata può essere di proprietà congiunta o di un solo coniuge.

Se sei sposato e presenti dichiarazioni separate, ciascuno di voi può richiedere l'interesse ipotecario solo per una casa qualificata, a meno che non si acconsenta per iscritto che un coniuge possa richiedere la detrazione per entrambe le case.

Una casa in affitto si qualifica per la detrazione degli interessi ipotecari?

Se hai una seconda casa e la affitti, ci sono regole speciali per stabilire se è possibile detrarre gli interessi ipotecari.

Ecco l'affare:se affitti la tua seconda casa per l'intero anno, viene trattata come un'attività ed è soggetta alle regole per la proprietà in affitto (fare riferimento alla pubblicazione 527, Proprietà in affitto residenziale per maggiori informazioni).

Ma se usi la tua seconda casa per una parte dell'anno, è una casa qualificata dove puoi detrarre gli interessi del mutuo. Devi solo assicurarti di utilizzare abbastanza la proprietà.

Secondo l'IRS, devi visitare la tua seconda casa più di 14 giorni o più del 10% del numero di giorni durante l'anno in cui la casa è affittata, a seconda di quale sia più lungo.

Puoi richiedere la detrazione degli interessi ipotecari con un Ministero degli Interni?

Se richiedi un Ministero degli Interni nella tua casa principale o secondaria, devi separare l'uso professionale e personale della tua casa.

Per esempio, se il tuo ufficio a casa è il 15% della tua casa, allora puoi detrarre solo l'85% del tuo interesse ipotecario sulla casa.

Il restante 15% degli interessi potrebbe essere incluso nelle spese aziendali (fare riferimento alla Pubblicazione 587, Uso aziendale della tua casa per maggiori dettagli su come calcolare una detrazione dal Ministero degli Interni).

Che tipo di debito si qualifica per la detrazione dell'imposta sugli interessi ipotecari?

Ci sono due tipi di debito che si qualificano per questa grande agevolazione fiscale:debito di acquisizione e debito di equità.

Acquisizione Debito

Qualsiasi prestito garantito che puoi acquistare, costruire o ristrutturare una casa principale o una seconda.

Include il debito rifinanziato fino all'importo del vecchio saldo ipotecario appena prima di effettuare il rifinanziamento.

L'importo totale degli interessi che puoi detrarre per il debito di acquisizione è limitato a un milione di dollari per la tua casa principale e seconda (o $ 500, 000 se sei sposato presentando separatamente).

Debito azionario

Qualsiasi prestito garantito dalla tua casa principale o secondaria che hai preso per un motivo diverso dall'acquisto, costruire, o rimodellare.

Potrebbero essere i soldi che hai speso per avviare un'attività, pagare per l'istruzione, o per fare una vacanza, ad esempio.

Ha un limite molto più basso del debito di acquisizione per richiedere la detrazione degli interessi:$ 100, 000 (o $50, 000 se sei sposato presentando separatamente).

In che modo l'interesse di proprietà influisce su chi può richiedere la detrazione dell'interesse ipotecario sulla casa?

Così, abbiamo coperto tutti i requisiti per richiedere la detrazione degli interessi ipotecari ad eccezione della parte "interesse di proprietà". Ho scoperto che questo è davvero il pezzo che fa inciampare la maggior parte delle persone.

Nella sezione seguente, Tratterò chi ha diritto a richiedere la detrazione in tali circostanze e ti darò alcune interessanti domande e risposte del mondo reale.

Forse possiedi una proprietà con più persone, sono responsabili del pagamento di un mutuo anche se il tuo nome non è sul mutuo o sul titolo, o pagare il mutuo di qualcun altro per loro, ad esempio.

Ti ho presentato la detrazione dell'imposta sugli interessi ipotecari e ti ho detto cosa è necessario per richiederla.

Hai imparato a conoscere i due principali ostacoli che devi superare per qualificarti:

1. Devi avere un debito garantito su una casa qualificata in cui hai un interesse di proprietà.
2. È necessario presentare le imposte sul reddito federali utilizzando il modulo 1040 e elencare le detrazioni nell'allegato A.

Chi può richiedere la detrazione degli interessi ipotecari per la casa?

Abbiamo coperto cos'è un debito garantito, le tipologie di immobili che beneficiano di questa preziosa detrazione fiscale, e altre situazioni come quello che succede se affitti la tua seconda casa o hai un ufficio a casa.

Non abbiamo coperto il requisito dell'interesse di proprietà, quindi è su questo che mi concentrerò nella seconda metà di questa guida. L'ho tenuto per ultimo perché sembra essere il pezzo che confonde di più le persone.

E se possiedi una casa ma non sei sul mutuo?

Uno dei motivi per cui le persone idonee a richiedere la detrazione degli interessi ipotecari non lo richiedono è perché non ricevono una copia del modulo 1098, Dichiarazione di interessi ipotecari .

Gli istituti di credito ipotecario sono tenuti a inviare il modulo 1098 ogni anno ai mutuatari registrati. Mostra quanto hai pagato in interessi, assicurazione ipotecaria, e punti deducibili durante l'anno.

Esempio:proprietà della casa condivisa con un membro della famiglia

Diciamo che possiedi una seconda casa al mare con tuo fratello. L'accordo che hai fatto e messo per iscritto era che se tuo fratello avesse avuto il mutuo, saresti responsabile di alcuni dei piccoli lavori manuali e pagheresti ciascuno il 50% del mutuo.

Entrambi i tuoi nomi sono sul titolo della proprietà, ma tuo fratello è l'unico elencato sul mutuo, quindi sarà l'unico a ricevere il modulo 1098. Ma dal momento che ha pagato metà delle rate del mutuo, lui ha diritto solo al 50% della detrazione degli interessi ipotecari e tu hai diritto al restante 50%.

Idealmente, dovresti ottenere una copia del modulo 1098 da tuo fratello da presentare con la tua dichiarazione dei redditi. Dovresti anche:

• scrivi una nota spiegando che sei proprietario della proprietà anche se il tuo nome non è sul mutuo
• includi il nome e l'indirizzo di tuo fratello come persona che ha ricevuto il modulo 1098
• mostra quanto dell'interesse ipotecario ciascuno di voi ha pagato

Così, non importa chi riceve il modulo 1098:se possiedi una casa qualificata con qualcun altro e hai pagato gli interessi ipotecari (e dettaglia le detrazioni nell'Allegato A), puoi richiedere la tua parte della detrazione fiscale degli interessi ipotecari per risparmiare denaro.

Cosa succede se possiedi una casa ma non sei sul mutuo o sul titolo?

Un altro problema che sorge è se puoi o meno richiedere la detrazione degli interessi ipotecari quando non sei sul mutuo o sul titolo di una proprietà. Ecco una domanda che ho ricevuto:

Per richiedere la detrazione degli interessi ipotecari, devi avere un interesse di proprietà nella proprietà qualificata ed essere responsabile del debito garantito. Non è consentito richiedere la detrazione degli interessi ipotecari per il debito di qualcun altro.

Quindi la risposta alla domanda dipende dal fatto che il fidanzato ti consideri un proprietario equo o un affittuario. Senza essere sul titolo della proprietà o avere un accordo scritto che sei un proprietario che è indebitato per il mutuo, non puoi richiedere la detrazione degli interessi ipotecari.

Quale importo di interesse ipotecario possono richiedere i comproprietari?

Se possiedi una casa con qualcun altro, la regola è che puoi richiedere solo l'importo degli interessi che hai effettivamente pagato. Ecco una domanda su questo problema:

La risposta è che puoi richiedere la detrazione solo per gli interessi che hai effettivamente pagato. Quindi se ogni persona pagasse il 50% del mutuo, ogni persona ha diritto a detrarre solo il 50% degli interessi.

Tuttavia, se una persona ha effettuato il 100% dei pagamenti, potrebbero richiedere il 100% della detrazione degli interessi ipotecari.

Ecco un'altra domanda:

La risposta è che anche se sei indebitato per un mutuo, puoi detrarre solo gli interessi per i pagamenti effettivamente effettuati.

Se la nuora e il figlio hanno fatto tutte le rate del mutuo, sono gli unici aventi diritto alla detrazione, e possono prenderlo in qualsiasi anno che elencano. Purtroppo, se non specificano, nessuno può pretendere la detrazione.

Suggerimenti importanti per richiedere la detrazione dell'interesse ipotecario sulla casa

Come potete vedere, capire chi ha diritto a richiedere la detrazione degli interessi ipotecari può essere un po' complicato. Ecco alcuni suggerimenti finali che possono aiutarti a proteggerti in caso di verifica fiscale dell'IRS:

• Se sei comproprietario e non sei iscritto al mutuo, non effettuare mai pagamenti mensili a un comproprietario perché potrebbe essere interpretato come pagamento dell'affitto. Anziché, effettuare pagamenti direttamente al prestatore in modo che il tuo interesse di proprietà non possa essere messo in discussione.
• Se sei comproprietario di una proprietà ma non sei nominato sull'atto, avere il tuo interesse di proprietà chiaramente definito in un contratto scritto.
• Se paghi il debito ipotecario di qualcun altro per loro, non puoi mai detrarre gli interessi del mutuo a meno che tu non sia indebitato come proprietario della proprietà.

Prova un servizio di preparazione fiscale

Se hai ancora problemi a capire esattamente come prendere la detrazione degli interessi ipotecari, potresti voler consultare un aiuto professionale. Questi migliori servizi di dichiarazione dei redditi ti assicureranno di ottenere la tua detrazione completa.

Tax Slayer – Con una lunga storia e un questionario facile da usare, Tax Slayer può aiutarti a sfruttare tutte le detrazioni a tua disposizione.

TurboTax – Sono stati menzionati più volte quando si tratta di tasse rispetto a qualsiasi altra piattaforma. TurboTax ha un'interfaccia pulita e rende molto facile ottenere il massimo dalle tue detrazioni.

Blocco H&R – Con vetrine in tutto il paese, H&R Block semplifica l'archiviazione delle tasse di persona o dal tuo computer.

Riepilogo – Richiedere la detrazione degli interessi sulla casa

Per concludere questo, devi soddisfare i due criteri sopra elencati:

1. Devi avere un debito garantito su una casa qualificata in cui hai un interesse di proprietà.
2. È necessario presentare le imposte sul reddito federali utilizzando il modulo 1040 e elencare le detrazioni nell'allegato A.

Se sei un comproprietario della casa, allora avrai bisogno di una qualche forma di prova scritta che attesti la tua proprietà e l'importo degli interessi ipotecari che hai pagato durante l'anno. Senza avere una prova scritta, potresti non essere legalmente autorizzato a richiedere la detrazione degli interessi interni.

Se hai una situazione più complicata di quelle sopra elencate, potresti voler consultare un professionista legale specializzato in beni immobili.