Che cos'è il credito in contanti?

Un credito in contanti (CC) è una fonte di finanziamento a breve termine per un'azienda. In altre parole, un credito in contanti è un prestito a breve terminePrestito ponteUn prestito ponte è una forma di finanziamento a breve termine che viene utilizzata per soddisfare le obbligazioni attuali prima di ottenere un finanziamento permanente. Fornisce un flusso di cassa immediato quando il finanziamento è necessario ma non è ancora disponibile. Un prestito ponte viene fornito con tassi di interesse relativamente elevati e deve essere supportato da una qualche forma di garanzia estesa a un'azienda da una banca. Consente a un'azienda di prelevare denaro da un conto bancario senza mantenere un saldo a credito. Il conto è limitato al solo prestito fino al limite di prestito. Anche, interesseInteresse sempliceFormula interesse semplice, definizione ed esempio. L'interesse semplice è un calcolo dell'interesse che non tiene conto dell'effetto della capitalizzazione. In molti casi, composti di interesse con ogni periodo designato di un prestito, ma nel caso di semplice interesse, non è così. Il calcolo dell'interesse semplice è uguale all'importo del capitale moltiplicato per il tasso di interesse, moltiplicato per il numero di periodi. viene addebitato sull'importo preso in prestito e non sul limite di prestito. Per saperne di più, controlla la pagina del programma del programma di certificazione degli analisti di credito di CFI - CBCAG Ottieni la certificazione CBCA™ di CFI e diventa un analista di banche commerciali e crediti. Iscriviti e fai avanzare la tua carriera con i nostri programmi e corsi di certificazione..

Caratteristiche importanti del credito in contanti

1. Limite di prestito

Un credito in contanti viene fornito con un limite di prestito determinato dalla solvibilità del mutuatario. Una società può prelevare fondi fino al limite di prestito stabilito.

2. Interessi sul saldo corrente

A differenza di altri metodi tradizionali di finanziamento del debito come i prestiti, l'interesse addebitato è solo sul saldo corrente del conto di credito in contanti e non sul limite di prestito totale.

3. Addebito minimo di impegno

Il prestito a breve termine viene fornito con un costo minimo per l'apertura del conto prestito indipendentemente dal fatto che il mutuatario utilizzi il credito disponibile. Per esempio, le banche in genere includono una clausola che richiede al mutuatario di pagare un importo minimo di interessi su un importo predeterminato o sull'importo prelevato, qualunque sia il più alto.

4. Garanzia collaterale

Il credito è spesso garantito tramite azioniStockCos'è un'azione? Un individuo che possiede azioni di una società è chiamato azionista ed è idoneo a rivendicare parte delle attività e degli utili residui della società (se la società dovesse mai essere sciolta). I termini "magazzino", "azioni", e "equity" sono usati in modo intercambiabile., immobilizzazioniBeni materialiI beni materiali sono beni con una forma fisica e che hanno un valore. Gli esempi includono proprietà, pianta, e attrezzature. I beni materiali sono, o proprietà come garanzia.

5. Periodo di credito

Il credito in contanti è generalmente concesso per un periodo massimo di 12 mesi, dopodiché viene rivalutata la potenza di prelievo.

Esempio di credito in contanti

L'azienda A è un produttore di telefoni e gestisce una fabbrica in cui l'azienda investe denaro per acquistare materie prime per convertirle in prodotti finiti. Però, l'inventario dei prodotti finiti non viene venduto immediatamente. Il capitale della società è bloccato sotto forma di inventario. Affinché la società A possa far fronte alle proprie spese in attesa che il loro inventario di prodotti finiti si converta in contanti, la società prende un prestito di credito in contanti per gestire la propria attività senza un deficit.

Vantaggi del credito in contanti

1. Fonte di finanziamento del capitale circolante

Un credito in contanti è un'importante fonte di finanziamento del capitale circolante, poiché la società non deve preoccuparsi di problemi di liquidità.

2. Facile sistemazione

Può essere facilmente organizzato da una banca, a condizione che la garanzia reale sia disponibile per essere costituita e il valore di realizzo della stessa sia facilmente determinabile.

3. Flessibilità

I prelievi su un conto di credito in contanti possono essere effettuati più volte, fino al limite del prestito, e i depositi di denaro in eccesso sul conto riducono l'onere degli interessi che un'azienda deve affrontare.

4. Deducibile dalle tasse

I pagamenti degli interessi effettuati sono deducibili dalle tasse e, così, ridurre l'onere fiscale complessivo per la società.

5. Interessi addebitati

Un credito in contanti riduce il costo di finanziamento del mutuatario, in quanto l'interesse addebitato è solo sull'importo utilizzato o sull'onere minimo di impegno.

Svantaggi

1. Alto tasso di interesse

Il tasso di interesseTasso di interesseUn tasso di interesse si riferisce all'importo addebitato da un prestatore a un mutuatario per qualsiasi forma di debito dato, generalmente espresso in percentuale del capitale. addebitato da un prestito in contanti è molto elevato rispetto ai prestiti tradizionali.

2. Spese di impegno minimo

Al mutuatario viene imposto un onere minimo di impegno indipendentemente dal fatto che la società utilizzi o meno il proprio credito in contanti.

3. Difficoltà nel garantire

Il prestito a breve termine è esteso al mutuatario a seconda del fatturato del mutuatario, saldo dei crediti, prestazioni attese, e garanzie collaterali offerte. Perciò, può essere difficile da ottenere per le nuove società.

4. Fonte temporanea di finanziamento

Il prestito è una fonte di finanziamento a breve termine. Un'azienda non può fare affidamento su di esso per un lungo periodo di tempo. Dopo la scadenza del prestito, deve essere rinnovato con nuovi termini e condizioni.

Altre risorse

Grazie per aver letto la spiegazione di CFI sul credito in contanti. CFI offre la pagina del programma Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ - CBCAG Ottieni la certificazione CBCA™ di CFI e diventa un Commercial Banking &Credit Analyst. Iscriviti e fai avanzare la tua carriera con i nostri programmi e corsi di certificazione. programma per coloro che desiderano portare la propria carriera al livello successivo. Per continuare a imparare e ad avanzare nella tua carriera, le seguenti risorse CFI saranno utili:

• Bullet LoanBullet LoanUn prestito bullet è un tipo di prestito in cui il capitale preso in prestito viene rimborsato alla fine della durata del prestito. In alcuni casi, gli interessi passivi sono
• Costo del debitoCosto del debitoIl costo del debito è il rendimento che una società fornisce ai suoi debitori e creditori. Il costo del debito viene utilizzato nei calcoli WACC per l'analisi della valutazione.
• Prestito PIK Prestito PIK Un pagamento in natura o prestito PIK è un prestito in cui il mutuatario è autorizzato a effettuare pagamenti di interessi in forme diverse dal denaro.
• Revolving DebtRevolving DebtUn debito revolving (un "revolver", noto anche come linea di credito, o LOC) non prevede pagamenti mensili fissi. Si differenzia da un pagamento fisso o un prestito a termine che ha una struttura di saldo e pagamento garantita. Anziché, i pagamenti del debito rotativo si basano sul saldo del credito mensile.