Tutto quello che devi sapere sul pagamento delle tasse sulle azioni

Entrare nel mercato azionario ed esplorare varie possibilità di trading è un momento emozionante per qualsiasi potenziale investitore, soprattutto per un principiante.

Il recente impressionante aumento dei valori delle azioni delle principali blue chip come Tesla, Google e Amazon ha indotto anche i più scettici a riconsiderare le opportunità di guadagno del mercato.

A parte questo, la pandemia di COVID-19 ha lasciato a molti un po' di tempo in più a disposizione. E anche i più fortunati hanno dei fondi di riserva da investire. Di conseguenza, ora assistiamo a un'ondata di trader per la prima volta.

Purtroppo, però, molti che entrano nel mercato dimenticano di pagare le tasse sulle azioni. Inevitabilmente, questo porta a delusioni.

Tuttavia, mentre il segmento fiscale può effettivamente cambiare le tue prospettive di guadagno , non è qualcosa che ti demotiva e ti distoglie completamente dall'investire. Invece, potresti dedicare del tempo al tuo ricerca e calcoli per prepararsi al meglio .

Quindi, resta con noi e scopri di più su:

• Imposte sulle plusvalenze in generale
• Quali sono alcune opzioni di investimento più favorevoli in termini di tasse
• Come puoi evitare le tasse sui guadagni azionari in alcuni casi

Spiegazione delle plusvalenze

Innanzitutto, cos'è la plusvalenza?

Questa è la differenza che ottieni tra il prezzo nel momento in cui vendi il tuo capitale e il suo valore al momento dell'acquisto . Oppure, se preferisci la formula, è:

Prezzo di vendita:prezzo di acquisto =plusvalenza

Azioni, obbligazioni, immobili, veicoli, gioielli e oggetti da collezione rientrano tutti nella categoria delle attività di capitale. Sono esclusi da questo elenco e, quindi, tassazione:

• Copyright
• Diversi tipi di composizioni artistiche (letterarie, musicali, ecc.)
• Una lettera, un memorandum, una fotografia o una proprietà simile
• Brevetti e invenzioni

In particolare, realizzi una plusvalenza e paghi le tasse su di essa solo dopo aver venduto l'attività in questione.
Fino a quel momento, la tua partecipazione è un guadagno non realizzato , e non è soggetto a tassazione.

La plusvalenza è la base per la tassazione del capitale. E del resto, lo classifichiamo come una plusvalenza a breve termine o una plusvalenza a lungo termine.

Plusvalenze a breve termine

Questi sono i guadagni sui beni che hai avuto in tuo possesso per meno di un anno . Le tasse per le plusvalenze a breve termine sono generalmente meno favorevoli . Molto spesso, la tassazione avviene alla normale aliquota dell'imposta sul reddito, all'interno della fascia fiscale. Quindi, le tasse possono salire fino al 37% del tuo guadagno totale.

Esistono alcune eccezioni a questa regola della durata della detenzione di un anno, ma non sono così comuni.

Plusvalenze a lungo termine

Ogni volta che vendi un bene che è in tuo possesso da più di un anno , è considerata una plusvalenza a lungo termine.

Il sistema fiscale statunitense favorisce gli investitori a lungo termine poiché contribuiscono all'economia nazionale a lungo termine. Al contrario degli investitori che comprano velocemente e vendono velocemente che ottengono solo un guadagno personale.

Alla luce di ciò, l'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze a lungo termine è generalmente più favorevole agli investitori . Varia da 0% a 20% , a seconda del reddito imponibile.

La maggior parte degli investitori negli Stati Uniti dichiara un'imposta sulle plusvalenze a lungo termine pari o inferiore al 15%.

Come vengono tassate le plusvalenze?

Pertanto, le plusvalenze sono tassate in base a diverse aliquote fiscali sulle plusvalenze all'interno delle singole fasce fiscali .

Ricorda, solo una volta realizzata la tua plusvalenza, sei obbligato a pagare le tasse, non prima.

Ad esempio, se hai acquistato una casa per $ 300.000 che ora vale $ 350.000, la tua plusvalenza è di $ 50.000. Tuttavia, fino a quando non vendi la proprietà, dovrai pagare l'imposta sulla plusvalenza.

Nel frattempo, il valore della casa potrebbe cambiare ulteriormente. Ma la plusvalenza imponibile è quella che realizzi al momento della vendita .

Imposta federale sulle plusvalenze

A partire dal 2021, esistono tre diverse fasce fiscali sulle plusvalenze a lungo termine .

• L'aliquota fiscale più alta del 20% è per guadagni di oltre $ 441.451 per contribuenti singoli e oltre $ 496.600 per i coniugi coniugi.
• La maggior parte dei contribuenti rientra nella fascia d'imposta media . L'aliquota fiscale qui è 15% per single con più di $ 40,00 ma meno di $ 441.450 nei guadagni. Nel caso di coppie sposate, il reddito congiunto dovrebbe essere compreso tra $ 80.001 e $ 496.600 .
• Singoli contribuenti che guadagnano meno di $ 40.000 e coppie sposate che guadagnano insieme fino a $ 80.000 per lo più non paghi nulla o 0% imposta sulle plusvalenze a lungo termine.

Nel frattempo, ci sono sette scaglioni di imposta sulle plusvalenze a breve termine che corrispondono alle consuete fasce di imposta sul reddito (dal 10% al 37%).

Tutti e sette gli scaglioni di imposta sulle plusvalenze statunitensi dipendono dai dati sul reddito degli investitori.

Imposta sulle plusvalenze per stato

Oltre a questi requisiti fiscali federali, numerosi stati addebitano anche tasse a livello statale sulle plusvalenze. Queste tasse possono variare in modo significativo da stato a stato .

E quindi, la tassa statale sulle tue plusvalenze dipende dal tuo codice postale.

I seguenti sono gli stati che non applicano alcuna imposta sul reddito , tanto per cominciare, e quindi non hanno nemmeno le tasse sulle plusvalenze:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• Nuovo Hampshire
• Dakota del Sud
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Inoltre, in Colorado, Nevada e New Mexico, non paghi l'imposta sulle plusvalenze, sebbene esista la normale imposta sul reddito.

Nel frattempo, gli stati con le aliquote fiscali sulle plusvalenze più elevate sono:

• California
• Hawaii
• New Jersey
• Oregon e
• Minnesota

Imposta sulle plusvalenze per attività

Nel caso te lo stessi chiedendo:

Qual è l'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze per una specifica categoria di attività?

Ecco come funziona:

Mentre le tasse sul tuo reddito regolare può essere 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% o 37% , le imposte sulle plusvalenze a lungo termine di solito hanno aliquote inferiori.

Inoltre, alcuni gruppi fiscali non dipendono dal periodo di detenzione delle attività o dalla normale fascia di imposta sul reddito.

Infine, quando si tratta di immobili, la tassazione dipende dalle sue intenzioni . E così, la tua plusvalenza di residenza principale sarà tassata in modo diverso dalla tua plusvalenza immobiliare di trading.

Ma diamo un'occhiata ad alcuni di questi gruppi in modo più dettagliato.

Plusvalenze da collezione

I tuoi oggetti da collezione includono, ma non sono limitati a:

• Diverse opere d'arte
• Antiquariato e monete antiche
• Gioielli
• Metalli preziosi e gemme
• Collezioni di francobolli, banconote e simili

Devi 28% di tasse sulle plusvalenze successive alla vendita di tali oggetti. E ancora, il tuo reddito non fa alcuna differenza qui. Questa tariffa è standard .

Plusvalenze immobiliari

Le spese per plusvalenze sulla tua proprietà residenziale sono generalmente inferiori a quelle sul tuo investimento immobiliare.

Ciò è dovuto principalmente a numerosi vantaggi fiscali di residenza principali che ogni venditore di casa ha il diritto di godere.

Tanto per cominciare, la legge afferma che ogni volta che una persona vende la propria residenza principale, i primi $ 250.000 non sono soggetti a tasse sulle plusvalenze . Questa cifra sale a $ 500.000 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta.

Quindi supponiamo che tu e il tuo coniuge abbiate acquistato una casa familiare per $ 500.000 e l'avete venduta per $ 1,2 milioni. Il tuo profitto, in questo caso, è di $ 700.000, ma devi pagare le tasse solo per $ 200.000 poiché il resto è deducibile dalle tasse.

Questa regola si applica solo se abita nella proprietà da due anni , almeno. E la proprietà deve essere in tuo possesso per più di cinque anni in tutto.

Inoltre, puoi aggiungere eventuali costi di miglioramento importanti hanno dovuto al prezzo di acquisto della casa originale . In questo modo, riduci la differenza tra il costo base e il costo di vendita, o le plusvalenze imponibili.

Calcoliamo ora l'imposta sulle plusvalenze con un nuovo esempio.

Presumibilmente, hai comprato la tua casa per $ 250.000 e tre anni dopo la vendi per $ 550.000. Il tuo profitto dalla vendita è di $ 300.000. Tuttavia, nel frattempo, hai investito $ 50.000 nelle installazioni idrauliche necessarie.

Dal momento che hai pagato $ 50.000 per le riparazioni della casa, puoi detrarre tale importo dal tuo profitto. Puoi invece aggiungere questa cifra al prezzo della tua casa iniziale.

Quindi il tuo profitto effettivo è di $ 250.000. E poiché questo è l'importo esatto della tua detrazione fiscale dopo la vendita della tua casa, non sei tenuto a pagare alcuna imposta sulle plusvalenze.

Plusvalenze immobiliari da investimento

L'imposta sugli utili sugli investimenti immobiliari può variare dallo 0% al 20% per gli investimenti a lungo termine e dall'10% al 37% per quelli a breve termine — come la normale imposta sul reddito.

Tuttavia, una volta rivendicato il ammortamento immobiliare , l'importo è tassato al 25% .

Inoltre, alcuni contribuenti sono soggetti al 3,8% aggiuntivo di imposta sulle plusvalenze se il loro MAGI supera:

• $ 125.000 per contribuenti single e sposati che presentano domanda separata
• $ 200.000 per un coniuge superstite
• $ 250.000 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta

MAGI è il reddito lordo rettificato modificato da cui dipendono molti vantaggi aggiuntivi, come un piano di assicurazione sanitaria o l'apertura di un conto Roth IRA.

Pagare le tasse sulle azioni:come vengono tassate le azioni?

Le azioni vengono tassate sulla stessa base di qualsiasi altra risorsa finanziaria che porta guadagno.

Quindi, non paghi le tasse sul valore di acquisto del titolo, ma sul profitto che genera.

Ma come calcolare il profitto azionario?

Ottieni la cifra del profitto azionario calcolando la differenza tra il valore iniziale e il valore finale del titolo e trasformandola in una percentuale .

Ad esempio, supponiamo di investire $ 2.000 in cento azioni, $ 20 per azione. Se un paio di mesi dopo, il valore delle azioni sale a $ 25, il valore totale delle tue azioni sarebbe di $ 2.500. Il tuo profitto è quindi di $ 500, o 25%.

Ma solo perché le tue azioni sono aumentate di valore, non significa che devi pagare le tasse immediatamente.

Quando paghi esattamente le tasse sulle azioni?

Analogamente al pagamento delle tasse su qualsiasi altra plusvalenza realizzata, si è obbligati a pagare le tasse solo una volta che si vendono le azioni .

Fortunatamente, la maggior parte dei broker online ti aiuterà a tenere traccia dei pagamenti dovuti. Quindi non è necessario tenere costantemente a mente tutte le date e i numeri.

Inoltre, puoi utilizzare uno qualsiasi degli eccellenti programmi software fiscali per aiutarti a presentare le tasse sulle azioni.

Imposta sull'utile azionario a breve e lungo termine

Quando si tratta di investire in azioni, gli investimenti a lungo termine sono i più favorevoli quelli.

Questo perché l'aliquota fiscale per i guadagni azionari dipende principalmente dall'intervallo di tempo del tuo investimento e non esattamente dal tipo di azione.

Ma quante tasse paghi sulle azioni, precisamente?

Questo dipende dal fatto che tu abbia avuto quei titoli in possesso da più di un anno o no. Sebbene la imposta massima per le azioni a lungo termine non superi il 20% , le risorse che hai conservato per meno di un anno può essere tassato fino al 37% . L'aliquota esatta, ancora, dipende dagli scaglioni di imposta sulle plusvalenze ordinarie.

I dividendi sono tassabili?

Alcuni azionisti preferiscono azioni che pagano dividendi e fondi comuni di investimento poiché possono avere un ROI maggiore (ritorno sull'investimento). Il ROI delle azioni con pagamento di dividendi comprende il rendimento da dividendi e qualsiasi profitto generato dalle azioni.

I dividendi sono imponibili anche. Tuttavia, le loro tasse differiscono leggermente dalle tasse sulle azioni vendute.

Ciò che determina l'aliquota fiscale per i dividendi è se sono qualificati o non qualificati.

• dividendi qualificati essere soggetti a tassazione sulla base della capital gain a lungo termine . Di solito si tratta di dividendi delle azioni di società statunitensi.
• dividendi non qualificati sottoporsi a tassazione sulla base del reddito regolare . Qui si parla principalmente di fondi di investimento immobiliare (REIT).

Raccolta delle perdite fiscali:un modo per compensare l'imposta sulle plusvalenze

Un aspetto positivo della tassazione delle azioni è che puoi utilizzare le tue minusvalenze azionarie per compensare i guadagni .

Ad esempio, se hai venduto alcune azioni e guadagnato $ 15.000 quest'anno e venduto le altre con una perdita di $ 5.000, sarai tassato su una plusvalenza di $ 10.000.

Per questo motivo, molti azionisti vendono azioni in perdita una volta capito che potrebbero dover pagare tasse troppo alte sui guadagni. Questa strategia, chiamata raccolta delle perdite fiscali, può aiutare in modo significativo a bilanciare le attuali imposte sulle plusvalenze.

Inoltre, ogni volta che le tue perdite superano i tuoi guadagni, puoi dichiararlo nella tua dichiarazione dei redditi e detrarre la differenza dalla tua tassa (il massimo è di $ 3.000 all'anno).

Come evitare l'imposta sulle plusvalenze sulle azioni

Nel caso ti fossi sorpreso a contemplare il pensiero di:

Come evitare l'imposta sulle plusvalenze sulle azioni?

L'evasione fiscale, ovviamente, non è un'opzione.

Fortunatamente, a parte la raccolta delle perdite fiscali, ci sono molti altri modi costruttivi e legali per evitare le tasse su alcune delle tue azioni. O, almeno, per ridurli.

Ecco alcune idee su come rendere più conveniente il pagamento delle tasse sulle azioni.

Persevera

Per evitare l'imposta sulle plusvalenze, quando possibile, trasforma i tuoi investimenti a breve in a lungo termine quelli. Ma, ovviamente, questo non è sempre perfettamente realizzabile poiché il mercato è volatile.

Tuttavia, è fondamentale avere un po' di pazienza. Cerca di non vendere la tua partecipazione ad ogni segnale di potenziale declino dell'azienda.

Utilizza l'esclusione dall'imposta sulle donazioni annuali

Alcune persone regalano azioni ai propri familiari per utilizzare il diritto di esenzione dall'imposta sulle donazioni.

Vale a dire, ogni cittadino statunitense può trasferire un investimento fino a $ 15.000 a un'altra persona senza pagare le tasse . Questi investimenti possono essere sotto forma di denaro, azioni o qualsiasi altro tipo di attività. Pagare le tasse sulle azioni ereditate funziona allo stesso modo.

L'esclusione annuale di $ 15.000 è per destinatario , non per contributore. Ciò significa che puoi donare $ 15.000 a tutte le persone che desideri. Finché il tuo regalo non supera questo importo per nessun individuo, non è tassabile .

Naturalmente, una volta che il tuo regalo fa un ulteriore guadagno nelle mani del nuovo proprietario, diventa di nuovo tassabile.

Utilizza i pagamenti dei dividendi per riequilibrare

Alcuni investitori ribilanciano i loro portafogli vendendo azioni il cui valore è aumentato . Dopodiché, utilizzano queste plusvalenze su titoli che stanno prosperando per supportare il downgrade quelli.

Tuttavia, dovresti probabilmente sapere che l'utilizzo dei rendimenti da dividendi per investire in asset sottoperformanti può portare a risultati migliori.

In questo modo, stai rimandando la vendita di titoli con risultati positivi . E con ciò stai evitando grandi tasse su queste elevate plusvalenze realizzate.

Riporta le perdite per ridurre l'imposta sulle plusvalenze sulle azioni per il prossimo anno

Un altro utile vantaggio che molti azionisti controllano è che le minusvalenze nette sono trasferibili al prossimo anno.

Quindi, se le tue minusvalenze nette superano il limite che puoi detrarre per il momento, puoi trasferire l'eccedenza nell'anno successivo. Quindi, qualunque perdita in eccesso tu abbia che supera il limite di $ 3.000 , puoi ancora detrarlo in futuro .

Perché non sfruttare l'opportunità per ridurre le tasse future?

Considera l'apertura di un conto con agevolazioni fiscali

Lo sapevi che molti conti personali, se non eludono del tutto il pagamento delle tasse sulle plusvalenze azionarie, offrono notevoli vantaggi fiscali?

Alcuni di essi, come i conti pensionistici individuali (IRA), 529 conti di risparmio universitari e 401(k) piani, addirittura consentono agli investimenti di crescere esentasse . Con questi account, non devi pagare le tasse sui guadagni delle azioni ogni volta che vendi beni.

Roth IRA e 529 sono particolarmente convenienti poiché non hanno tasse sui guadagni degli investimenti.

Scegliendo IRA tradizionali e 401(k)s, pagherai alcune tasse, ma solo al momento della pensione.

Utilizza un robo-advisor

Ottenere un robo-advisor può aiutarti a risparmiare molto sulle tasse. È quasi come avere un consulente umano, solo più economico e con operazioni finanziarie guidate da algoritmi più precise .

I robo-advisor possono allocare automaticamente i tuoi fondi per massimizzare il tuo guadagno. E spesso usano strategie fiscali intelligenti per ridurre al minimo l'imposta sulle plusvalenze sulle azioni .

La raccolta delle perdite fiscali è una strategia comune alla maggior parte dei robo-advisor.

Principali da asporto

Quindi, paghi le tasse sulle azioni?

In realtà non paghi le tasse per avere azioni . Ma paghi le tasse ogni volta che il tuo investimento porta a una plusvalenza realizzata.

Ecco un breve riassunto delle cose che devi tenere a mente per quanto riguarda il pagamento delle tasse sulle azioni:

• Le imposte sulle plusvalenze a breve termine sono generalmente significativamente più elevate di quelle a lungo termine. Quindi, ogni volta che puoi, prova a investire per periodi più lunghi .
• Anche i dividendi sono tassabili. Hanno un modo diverso di tassare a seconda della loro tipologia. Se stai acquistando azioni che pagano dividendi, esamina le loro aliquote fiscali esatte . Lo stesso vale per le opzioni fiscali.
• Esistono numerosi modi legali per ridurre o evitare le imposte sulle plusvalenze sui tuoi titoli . Quando applicabile, dovresti impiegarli.

Domande frequenti

Come vengono tassate le stock option?

Le stock option sono tassate in base alla loro tipologia e in base al periodo di detenzione. Pertanto, le tariffe esatte possono variare da azienda a società, quindi è meglio confermarle con il tuo consulente finanziario.

Quando vengono tassate le stock option?

Le stock option sono tassate una volta realizzate. Ciò significa che, non appena vendi le tue azioni che hanno generato una plusvalenza, sei obbligato a pagare le tasse.

Paghi le tasse sulle azioni che non vendi?

No, non paghi le tasse sulle azioni che non vendi. Paghi solo le tasse sui guadagni realizzati.

Paghi le tasse sui guadagni non realizzati?

No, non paghi le tasse sui guadagni non realizzati.

Devo pagare le tasse sulle azioni se vendo e reinvestirò?

Che tu reinvesti o meno le plusvalenze una volta realizzato un profitto, il pagamento delle tasse sulle azioni è obbligatorio. Sebbene il reinvestimento delle plusvalenze per evitare le tasse possa sembrare un'opzione plausibile, l'IRS segna le plusvalenze non appena si verificano.

IRA, 401 (k) e simili conti pensionistici agevolati dalle tasse sono le uniche eccezioni qui. Con loro, puoi vendere e reinvestire senza oneri fiscali immediati. Solo una volta prelevati da questi conti, i pagamenti delle tasse entreranno in scena.