Limiti Roth IRA 2019:tutto quello che devi sapere

Mentre gli IRA tradizionali furono introdotti per la prima volta a metà degli anni '70, il Roth IRA ha fatto il suo debutto nel 1998, per gentile concessione del Taxpayer Relief Act del 1997.

In quei giorni, il limite di contributo per entrambi i tipi di IRA era di $ 2 modesti, 000 all'anno, sebbene sia progressivamente aumentato negli ultimi 20 anni.

I limiti di contributo Roth IRA per il 2019 sono ora $ 6, 000, da $ 5, 500 limite consentito durante i sei anni precedenti. Le persone di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere un altro $ 1, 000, per un limite di contributo Roth IRA totale di $ 7, 000 nel 2019.

Che cosa si qualifica come reddito da lavoro per un'IRA?

Hai bisogno di un reddito da lavoro per poter fare i contributi dell'IRA. Puoi fare solo $6, 000 di contributo se guadagni $ 6, 000. Se guadagni $ 3, 000, questo è tutto ciò che puoi contribuire.

Il reddito da lavoro è costituito da salario, stipendi, suggerimenti, commissioni, bonus, indennità di sciopero sindacale e indennità di invalidità a lungo termine percepite prima del pensionamento. Se sei un lavoratore autonomo o possiedi un'attività, il tuo profitto netto conta come reddito guadagnato. L'utile netto è calcolato sottraendo le spese e le tasse dai ricavi o dal reddito.

L'IRS stabilisce che le seguenti fonti di denaro sono: non reddito da lavoro:

• Interessi e dividendi da partecipazioni
• Reddito pensionistico da pensioni o IRA
• Benefici della sicurezza sociale
• Indennità di disoccupazione
• Alimenti
• Sostegno all'infanzia
• Paga ricevuta mentre un detenuto è in prigione

Roth IRA restrizioni sul reddito

I tuoi guadagni e il tuo stato di deposito possono limitare la quantità di denaro che puoi contribuire a un Roth. Alcune persone che guadagnano al di sopra di una certa soglia potrebbero non contribuire affatto a un Roth. Le persone sposate che archiviano separatamente e che vivono con il coniuge ad un certo punto durante l'anno sono le più severamente limitate. Se i loro guadagni superano $ 10, 000, sono fuori dalla fortuna del contributo di Roth IRA. Ma ammettiamolo:se guadagnano meno di quello, probabilmente non metterebbero soldi in un Roth IRA.

Ecco la ripartizione che mostra l'importo che può essere contribuito a un Roth IRA in base allo stato di deposito e al reddito:

Roth IRA limiti di reddito 2019 Stato di archiviazione Guadagno 2019 Limite contributivo Deposito coniugato congiuntamente o vedova/e qualificata/e Meno di $ 193, 000Contributo massimo consentito Superiore a $ 193, 000 ma meno di $ 203, 000Un importo ridotto è consentito$203, 000 o piùNessun contributo consentito Separare, capofamiglia o coniugato che presenta separatamente (e non vivevi con il coniuge) Meno di $ 122, 000Contributo massimo consentitoMaggiore di $122, 000 ma meno di $ 137, 000È consentito un importo ridotto Superiore a $ 137, 000Nessun contributo consentito Dichiarazione di matrimonio separato (e hai vissuto con il coniuge ad un certo punto durante l'anno) Meno di $ 10, 000Un importo ridotto è consentito$ 10, 000 o più Nessun contributo consentito

Cosa succede se contribuisci a un Roth IRA anche se guadagni troppi soldi?

Se si versa un contributo maggiore o si superano i limiti di reddito riportati in tabella e si versa comunque un contributo, non è un grosso problema se lo prendi in tempo.

"Tecnicamente quello che succede è che ora hai versato contributi in eccesso, "dice David Littell, professore di reddito da pensione presso l'American College of Financial Services. “Se contribuisci troppo puoi ritirarli prima della data di scadenza della dichiarazione dei redditi più eventuali proroghe d'imposta. Se hai avuto guadagni da investimenti, sei tenuto a ritirare anche quelli e dovresti pagare le tasse sui guadagni. E se non riesci a sistemare quei contributi in eccesso, paghi un'accisa del 6% per ogni anno in cui l'eccedenza rimane nel piano.

Le coppie sposate in nuclei familiari in cui lavora una sola persona possono costituire un'IRA coniugale. Essenzialmente possono raddoppiare il limite di contribuzione annuale, mettendo $6, 000 in ciascuno dei due conti IRA separati. All'IRS non interessa chi ha guadagnato il reddito, a condizione che la coppia presenti una dichiarazione congiunta e che i loro guadagni ammontino ad almeno $ 12, 000. All'altra estremità dello spettro, il loro reddito non può superare il limite di guadagno per un Roth.

Cosa ha più senso:un normale IRA o un Roth IRA?

Con un'IRA tradizionale, puoi ottenere una detrazione anticipata per il tuo contributo quando presenti le tasse. Con un Roth IRA, non ottieni una detrazione anticipata, ma quando è il momento di prelevare soldi all'età di 59 anni e mezzo o più, non dovrai tasse sui guadagni.

Littell dice di prendere la decisione migliore, determina qual è la tua aliquota fiscale attuale rispetto a quella che probabilmente sarà in futuro. "Se la tua aliquota fiscale sarà più alta in seguito, allora stai meglio con un Roth. E se sarà più basso in seguito, allora stai meglio con il differimento delle tasse.”

È probabile che i più giovani si trovino in una fascia fiscale più elevata più avanti nella loro carriera, quindi sono buoni candidati per un Roth, dice Littell. “Sono entrambi ottimi veicoli fiscali. Non soffrire troppo per questa domanda, " lui dice.

Puoi effettivamente impostare entrambi i tipi di IRA e dividere i tuoi contributi tra i due, purché non superi il limite di contributo annuale dell'IRA di $ 6, 000 ($7, 000 se hai 50 anni o più).

Tieni presente che all'età di 70 anni e mezzo, non puoi più contribuire a un regolare IRA, anche se puoi continuare a contribuire a un Roth finché guadagni denaro. E non devi mai togliere soldi a un Roth durante la tua vita, anche se dovresti iniziare a prendere i prelievi da un regolare IRA all'età di 70 anni e mezzo.

Facile accesso al denaro Roth IRA

Anche se non devi mai prendere soldi da un Roth, hai anche la flessibilità di prelevare i tuoi soldi ogni volta che ne hai bisogno, con alcune limitazioni.

“Con un Roth puoi prelevare prima i tuoi contributi senza alcuna conseguenza fiscale o sanzionatoria, "dice Littell. “Se vuoi prelevare di più, diventa più complicato. Se hai meno di 59 anni e mezzo, devi pagare le tasse sui guadagni e devi pagare la penale del 10 per cento”.

Diventa anche un po' complicato se fai una conversione Roth. Devi aspettare cinque anni per accedere a quei soldi Roth se hai meno di 59 anni e mezzo o affronti una penalità del 10 percento. “Il motivo è che altrimenti chiunque potrebbe convertirsi in un Roth e prelevare i propri soldi ed evitare la sanzione”.

Quanto dovresti contribuire a un Roth IRA?

Massimizzare i contributi pensionistici in modo da non rimanere senza soldi nella vecchiaia ha senso se te lo puoi permettere, dice Littell. "Non credo che le persone dovrebbero risparmiare più di quanto possono permettersi perché finiscono per accumulare saldi sulle carte di credito, " lui dice.

Però, Aggiunge, “Poiché questo veicolo è così flessibile, anche se non sei sicuro di potertelo permettere, ha senso contribuire a un Roth IRA poiché hai accesso ai tuoi contributi. Una volta che è lì, è più probabile che tu lo salvi per la pensione. "

Poiché i limiti di contributo di Roth IRA probabilmente si espanderanno negli anni futuri, anche l'opportunità di accumulare ricchezze significative aumenta nel tempo.