Lettera di credito

Che cos'è una lettera di credito?

Una lettera di credito, o "lettera di credito, " è una lettera di una banca che garantisce che il pagamento di un acquirente a un venditore sarà ricevuto in tempo e per l'importo corretto. Nel caso in cui l'acquirente non sia in grado di effettuare un pagamento sull'acquisto, la banca sarà tenuta a coprire l'importo totale o residuo dell'acquisto. Può essere offerto come struttura.

A causa della natura dei rapporti internazionali, compresi fattori come la distanza, leggi diverse in ogni paese, e difficoltà nel conoscere personalmente ciascuna delle parti, l'uso delle lettere di credito è diventato un aspetto molto importante del commercio internazionale.

Punti chiave

• Una lettera di credito è un documento inviato da una banca o da un istituto finanziario che garantisce che un venditore riceverà il pagamento dell'acquirente in tempo e per l'intero importo.
• Le lettere di credito sono spesso utilizzate nel settore del commercio internazionale.
• Esistono molte diverse lettere di credito, inclusa una chiamata lettera di credito revolving.
• Le banche riscuotono una commissione per l'emissione di una lettera di credito.

Che cos'è un riferimento di credito?

Come funziona una lettera di credito

Poiché una lettera di credito è in genere uno strumento negoziabile, la banca emittente paga il beneficiario o qualsiasi banca nominata dal beneficiario. Se una lettera di credito è trasferibile, il beneficiario può cedere un'altra entità, come una società madre o una terza parte, il diritto di disegnare.

Le banche in genere richiedono un pegno di titoli o contanti come garanzia per l'emissione di una lettera di credito.

Le banche riscuotono anche una commissione per il servizio, in genere una percentuale dell'importo della lettera di credito. La Camera di Commercio Internazionale Uniform Customs and Practice for Documentary Credits sovrintende alle lettere di credito utilizzate nelle transazioni internazionali. Sono disponibili diversi tipi di lettere di credito.

Tipi di lettere di credito

Lettera di credito commerciale

Questo è un metodo di pagamento diretto in cui la banca emittente effettua i pagamenti al beneficiario. In contrasto, una lettera di credito standby è un metodo di pagamento secondario in cui la banca paga il beneficiario solo quando il titolare non può.

Lettera di credito girevole

Questo tipo di lettera consente a un cliente di effettuare un numero qualsiasi di estrazioni entro un certo limite durante un periodo di tempo specifico.

Lettera di credito del viaggiatore

Per chi va all'estero, questa lettera garantirà che le banche emittenti onoreranno gli assegni circolari effettuati presso alcune banche estere.

Lettera di credito confermata

Una lettera di credito confermata coinvolge una banca diversa dalla banca emittente che garantisce la lettera di credito. La seconda banca è la banca confermante, tipicamente la banca del venditore. La banca confermante garantisce il pagamento con lettera di credito in caso di inadempienza del titolare e della banca emittente. La banca emittente nelle transazioni internazionali richiede in genere questo accordo.

Esempio di vita reale di una lettera di credito

Citibank offre lettere di credito per gli acquirenti in America Latina, Africa, Europa orientale, Asia, e il Medio Oriente che potrebbero avere difficoltà a ottenere da soli crediti internazionali. Le lettere di credito di Citibank aiutano gli esportatori a ridurre al minimo il rischio paese dell'importatore e il rischio di credito commerciale della banca emittente.

Le lettere di credito vengono generalmente fornite entro due giorni lavorativi, a garanzia del pagamento da parte della filiale Citibank confermante. Questo vantaggio è particolarmente prezioso quando un cliente si trova in un ambiente economico potenzialmente instabile.

Come funziona una lettera di credito?

Spesso nel commercio internazionale, una lettera di credito viene utilizzata per indicare che un pagamento sarà effettuato al venditore in tempo, e per intero, come garantito da una banca o da un istituto finanziario. Dopo aver inviato una lettera di credito, la banca addebiterà una commissione, in genere una percentuale della lettera di credito, oltre a richiedere garanzie dall'acquirente. Tra le varie forme di lettere di credito vi sono una lettera di credito revolving, una lettera di credito commerciale, e una lettera di credito confermata.

Che cosa è un esempio di una lettera di credito?

Consideriamo un esportatore in un clima economico instabile, dove il credito può essere più difficile da ottenere. La Bank of America offrirebbe a questo acquirente una lettera di credito, disponibile entro due giorni lavorativi, in cui l'acquisto sarebbe stato garantito da una filiale di Bank of America. Poiché la banca e l'esportatore hanno una relazione esistente, la banca è a conoscenza della solvibilità dell'acquirente, risorse, e situazione finanziaria.

Qual è la differenza tra una lettera di credito commerciale e una lettera di credito revolving?

Essendo una delle forme più comuni di lettere di credito, le lettere di credito commerciali sono quando la banca effettua il pagamento direttamente al beneficiario o al venditore. Lettere di credito revolving, al contrario, può essere utilizzato per più pagamenti entro un intervallo di tempo specifico. Tipicamente, questi sono utilizzati per le imprese che hanno una relazione continuativa, con il termine dell'accordo di solito è di un anno.