L'importanza di aggiornare i beneficiari del conto previdenziale

Hai controllato chi hai designato per ereditare il tuo conto pensionistico di recente? Altrimenti, potresti scoprire che il beneficiario designato non è chi o cosa pensi che dovrebbe essere.

Se hai divorziato e risposato, il tuo ex coniuge potrebbe essere ancora sul modulo. Se hai nominato un ente di beneficenza come beneficiario molto tempo fa, la carità potrebbe non esistere più. E se il tuo beneficiario principale ti ha premorto?

Punti chiave

• Le designazioni del beneficiario del conto pensionistico prevalgono sulla volontà e sulle direttive sulla fiducia, quindi necessitano di essere periodicamente verificati e aggiornati.
• Le designazioni dei beneficiari dovrebbero essere riviste immediatamente dopo eventi importanti della vita come un nuovo matrimonio o un divorzio, la morte del coniuge, o l'adozione o la nascita di un bambino.
• Esistono diversi modi in cui potresti voler personalizzare le designazioni dei beneficiari.

Sebbene molti di noi assicurino che altri documenti importanti come i testamenti vengano aggiornati regolarmente, tendiamo a dimenticare le designazioni sui nostri conti individuali di pensionamento (IRA) e 401 (k).

Sono facili da trascurare. Dopotutto, hai inserito un nome quando hai creato l'account secoli fa e da allora non hai più avuto bisogno di guardare i documenti di registrazione. Ma per assicurarti che i tuoi desideri siano seguiti dopo la tua partenza e per salvare i tuoi sopravvissuti dal trauma e dalle spese di una lotta legale, controlla periodicamente quelle designazioni e tieni aggiornati i beneficiari.

Modifica delle designazioni dei beneficiari obsolete

Come vengono trascurate le designazioni dei conti pensionistici? A volte è solo la vita, dopo tutto, se hai appena avuto il tuo secondo figlio, il tuo primo pensiero probabilmente non lo è sta per essere, "Devo aggiungerla alla lista dei beneficiari dell'IRA, altrimenti suo fratello maggiore erediterà tutto".

Anche, le persone spesso non si rendono conto che le designazioni dei conti pensionistici sono una cosa separata. Le leggi statali variano ma, parlando in generale, questi conti non sono regolati da disposizioni nel tuo testamento o in un trust (a meno che tu non chiami il trust il beneficiario).

Molte battaglie giudiziarie sono seguite perché la volontà di una persona potrebbe dire, "Vorrei che la mia IRA fosse divisa equamente tra i miei tre figli, " ma solo uno di quei bambini è effettivamente indicato come beneficiario nei registri dell'IRA. Di solito, agli occhi del custode del conto (l'intermediario o banca che mantiene il conto) e spesso anche la legge, la designazione sull'IRA prevale su qualsiasi altra direttiva.

Per prevenire queste situazioni, dovresti aggiornare la tua designazione di beneficiario immediatamente dopo aver riscontrato un cambiamento nello stato di famiglia e rivederla periodicamente, quindi non diventa mai obsoleto o non corretto.

Fortunatamente, cambiare il tuo beneficiario non è difficile da fare. Puoi revocare il tuo beneficiario esistente e designare un nuovo beneficiario presentando un modulo per il cambio di beneficiario. Puoi aggiungere ulteriori beneficiari allo stesso modo. Puoi anche redigere designazioni personalizzate del beneficiario per affrontare situazioni "what-if".

Richiedere una conferma di ricezione della designazione dal fiduciario del conto pensione, custode, o amministratore. I documenti non sempre raggiungono i destinatari previsti. Le designazioni dei beneficiari sono considerate effettive solo se ricevute dalla parte responsabile (ad es. fiduciario, custode, o amministratore) prima che il proprietario dell'account muoia.

Anche se parte del tuo patrimonio, i tuoi conti pensionistici non sono generalmente regolati dalle disposizioni del tuo testamento.

Beneficiari inadempienti

I custodi non lasciano che accada così tanto al giorno d'oggi, ma è possibile che tu abbia lasciato vuota la designazione del beneficiario quando hai creato il conto. Se non documentate la vostra designazione di beneficiario, il tuo beneficiario può essere determinato dalla legge federale o statale o dal documento del piano che regola i tuoi conti pensionistici.

Per i piani qualificati, come piani di partecipazione agli utili, 401 (k) s, e piani pensionistici per l'acquisto di denaro, le norme federali designano automaticamente il coniuge del titolare del conto come beneficiario. Nessun altro può essere designato come beneficiario principale a meno che il coniuge non firmi un documento che approva la designazione e lo faccia autenticare. Se il titolare del conto di pensione non è coniugato , la proprietà può essere il beneficiario predefinito.

La legge statale determina il trattamento degli IRA. Alcuni stati, noti come stati di proprietà comunitaria o coniugale, richiedere il consenso sponsale scritto se il proprietario dell'IRA designa qualcuno diverso da, o in aggiunta a, un coniuge.

I seguenti stati richiedono che il consenso sia autenticato da un notaio:

• Arizona
• California
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• Nuovo Messico
• Texas
• Washington
• Wisconsin

In altri stati, la disposizione di default del piano IRA determina il beneficiario se uno non è designato dal titolare del piano.

I documenti di un piano dell'IRA anche per impostazione predefinita la designazione se il beneficiario designato muore prima del proprietario dell'IRA. Le opzioni predefinite variano tra i custodi e gli amministratori fiduciari dell'IRA.

Mentre le opzioni predefinite rimuovono le responsabilità amministrative dai proprietari dell'account, potrebbero non riflettere le loro preferenze. Questo è il motivo per cui i proprietari degli account dovrebbero controllare il documento del piano e assicurarsi di aggiornare frequentemente le designazioni dei beneficiari.

molti sposi, aspettando che uno premorirà l'altro, nominarsi reciprocamente come beneficiari designati. Ma cosa succede se, tragicamente, muoiono entrambi nello stesso momento, in un incidente aereo, Per esempio?

La questione della morte simultanea è affrontata dalla legge statale, che determinerà che uno dei coniugi è morto per primo. Questa determinazione è fondamentale perché detta la volontà o le direttive di chi governa i lasciti successivi.

Ancora, un'adeguata documentazione del conto che designi i beneficiari successori per circostanze normali ed attenuanti impedirà il verificarsi di questo tipo di situazione.

Considera una designazione personalizzata

La maggior parte dei documenti del piano IRA fornisce opzioni di beneficiario predefinite. Ad esempio, se indichi due persone come beneficiari designati e una ti muore prima, la quota che apparteneva al beneficiario deceduto va automaticamente al beneficiario superstite.

Con una designazione personalizzata, puoi scegliere come distribuire quella parte invece di farla di default al beneficiario sopravvissuto. Per esempio, se uno dei tuoi beneficiari ha figli, puoi designare quei bambini a ricevere la quota del beneficiario principale se passano prima di te.

Quando redigete le vostre designazioni personalizzate del beneficiario, puoi esplorare varie opzioni per determinare quella che soddisfa le tue esigenze. La designazione del beneficiario che scegli può determinare se le tue elezioni vengono trasferite alla generazione successiva.

Di seguito sono riportati alcuni progetti di designazione di beneficiari di base:

Per designazione Stirpes

Nel caso in cui il tuo beneficiario principale ti preceda, una designazione di beneficiario per stirpes prevede che la quota che quella persona avrebbe ricevuto vada agli eredi.

Ad esempio, supponi di chiamare i tuoi due figli, Maria e Giovanni, come i tuoi principali beneficiari. La quota di Mary è l'80% del patrimonio, mentre la quota di John è del 20%. Se Maria ti precedesse, la sua parte sarebbe andata ai suoi eredi alla tua morte

Designazione pro capite

Una designazione di beneficiario pro capite prevede inoltre che la quota del beneficiario principale vada agli eredi di quella persona. Però, le assegnazioni non sono gestite allo stesso modo della designazione per stirpes. Se il tuo beneficiario principale ti muore prima, la loro quota sarebbe divisa equamente tra i tuoi eredi successori.

Ad esempio, supponi che Maria e Giovanni (dall'esempio precedente) siano entrambi premorti di te. I beni saranno ripartiti equamente tra i figli, anche se la designazione del beneficiario fornisce a Maria una porzione maggiore del patrimonio.

Se Maria e Giovanni avessero ciascuno due figli, ogni bambino riceverà una quota del 25%. (Al contrario, sotto la formula per stirpes, I figli di Mary dividerebbero l'80% della tua IRA, ognuno ne riceve il 40%. I figli di John si dividerebbero il 20%, ottenendo il 10% ciascuno.)

Beneficiari del Trust

Se ritenete di dover mantenere un certo controllo sulla disposizione dell'avere di vecchiaia dopo il vostro decesso, potresti considerare di designare un trust come beneficiario.

Ci sono varie opzioni di fiducia tra cui scegliere, compresi i beni con interessi terminabili qualificati (QTIP) e i trust nazionali qualificati (QDOT).

Assicurati di esaminare le implicazioni fiscali per il tipo di beneficiari che scegli, come un coniuge o non coniuge, un ente di beneficenza, la tua tenuta, o un trust.

La designazione del giusto tipo di fiducia come beneficiario può consentirti di fornire supporto finanziario sia al coniuge superstite che ai figli di un precedente matrimonio.

Per garantire che il coniuge abbia abbastanza per durare una vita, alcune disposizioni di trust limitano l'accesso del coniuge superstite ai beni. Questo può tornare utile per i beneficiari che potrebbero non essere finanziariamente sofisticati.

I trust sono complessi e richiedono l'assistenza di esperti per essere stabiliti per assicurarsi che non causino conseguenze fiscali negative. Assicurati di cercare una consulenza competente da un avvocato fiduciario e immobiliare prima di prendere qualsiasi decisione in merito alle designazioni personalizzate o fiduciarie del beneficiario.