Conversione Roth IRA:ecco tutto ciò che devi sapere prima di convertire

Un Roth IRA è il miglior conto pensionistico in circolazione, secondo molti esperti, e offre enormi vantaggi come reddito esentasse e la possibilità di lasciare denaro esentasse agli eredi. Più, a causa del suo status di esentasse, un Roth IRA ti dà flessibilità quando si tratta di prendere il reddito da pensione.

Ma cosa succede se si dispone di un altro piano pensionistico? La buona notizia è che puoi convertire piani come un 401 (k) o un IRA tradizionale in un Roth IRA e sfruttare la sua gamma di vantaggi, e ora potrebbe essere un ottimo momento per farlo.

“Convertirsi in un Roth può essere un ottimo modo per sfruttare le aliquote fiscali storicamente più basse e stabilire un pensionamento esentasse, "dice Eva Victor, direttore della pianificazione patrimoniale di Girard. “Una volta che hai un Roth IRA, può produrre reddito esentasse per anni, anche decenni».

Ecco come utilizzare una conversione Roth IRA per impostare un reddito esentasse per la tua pensione.

Cos'è un Roth IRA?

Con un Roth IRA puoi risparmiare per la pensione con agevolazioni fiscali, dandoti alcuni incentivi interessanti per prepararti ai tuoi anni d'oro. Con un Roth IRA, depositi denaro al netto delle imposte, può investire in una serie di attività e ritirare il denaro esentasse al momento della pensione, definito dopo i 59 anni 1/2. I prelievi esentasse sono il più grande vantaggio, ma il Roth IRA ne offre altri.

Se stai pianificando una proprietà, un Roth IRA può essere particolarmente prezioso. Puoi tramandare un Roth IRA, e gli eredi riceveranno alcuni vantaggi fiscali significativi, pure. Puoi investire in un Roth IRA a qualsiasi età purché tu abbia abbastanza reddito da lavoro per coprire il contributo.

Il Roth IRA offre anche molta flessibilità. Non sono richieste distribuzioni minime, come hai con un IRA tradizionale. Più, puoi prelevare contributi (ma non guadagni) in qualsiasi momento senza penali. Se prendi i guadagni in anticipo, puoi essere colpito da tasse e una penale del 10% di bonus, però. Ma alcune situazioni ti consentono di effettuare prelievi senza penali.

Le regole di prelievo per una conversione Roth funzionano in modo leggermente diverso, però. Un IRA tradizionale o un 401 (k) tradizionale che è stato convertito in un Roth IRA sarà tassato e penalizzato se i prelievi vengono effettuati entro cinque anni dalla conversione o prima dei 59 anni e mezzo. Però, questa regola di cinque anni non si applica se stai effettuando un prelievo da una conversione dopo i 59 anni e mezzo. Inoltre, se effettui più conversioni Roth, ciascuno è soggetto alla propria regola quinquennale.

Come si converte in un Roth IRA?

Il processo effettivo per convertire un IRA 401 (k) o tradizionale in un IRA Roth è semplice. Infatti, è così semplice che puoi creare problemi prima di renderti conto di averlo fatto.

Ecco i tre passaggi fondamentali per convertire il tuo conto pensionistico in un Roth IRA:

1. Apri un conto Roth IRA. Dovrai aprire un conto Roth IRA presso un istituto finanziario. Se hai già un Roth IRA, puoi anche usare quell'account per tenere l'account convertito.
2. Contatta gli amministratori del tuo piano. Contatta sia le nuove che le vecchie istituzioni finanziarie per vedere di cosa hanno bisogno per effettuare la conversione al nuovo conto. Questo passaggio potrebbe essere più semplice se stai semplicemente aprendo un nuovo conto presso lo stesso istituto.
3. Invia la documentazione richiesta. Dopo aver determinato quali documenti devono essere archiviati, puoi consegnarlo. Dovrai indicare quali risorse vengono convertite.

“Se gestisci i tuoi fondi, dovresti essere in grado di trovare i passaggi per eseguire una conversione Roth sul sito della tua piattaforma di investimento, "dice Kerry Keihn, consulente finanziario presso Earth Equity Advisors nell'area di Asheville, osservando che ogni istituzione ha un processo o forme leggermente diverse.

Entro un paio di settimane – e spesso prima – verrà effettuata la conversione al Roth IRA.

Quando arriva il momento di presentare le tasse per l'anno in cui hai effettuato la conversione, dovrai inviare il modulo 8606 per notificare all'IRS che hai convertito un account in un Roth IRA.

Mentre una conversione Roth IRA può essere atipica per alcuni individui, molti altri che guadagnano troppo per un tipico Roth IRA eseguono una conversione Roth IRA backdoor ogni anno. Vogliono sfruttare i numerosi vantaggi dell'account e questo è l'unico modo per farlo.

Chi dovrebbe considerare di fare una conversione Roth?

Una conversione Roth IRA può essere una buona opzione per molti individui, ed ecco alcune delle situazioni più comuni in cui avrebbe senso.

Guadagni troppo

Una conversione Roth può essere una buona opzione per coloro che fanno troppo per ottenere un Roth IRA nel modo normale. Gli individui danno prima un contributo a un IRA non deducibile e poi lo trasformano in un Roth IRA.

Pagherai aliquote fiscali più elevate in seguito

C'è anche una regola pratica per quando una conversione può essere vantaggiosa, dice Vittorio. "Se rientri in una fascia di imposta sul reddito inferiore a quella in cui ti troverai quando prevedi di prelevare, sarebbe più vantaggioso».

Il motivo per cui potresti trovarti in uno scaglione fiscale più elevato potrebbe essere qualsiasi cosa:vivere in uno stato con imposte sul reddito, guadagnare di più più avanti nella tua carriera o tasse federali più elevate in seguito, Per esempio.

"Diciamo che sei residente in Texas e converti il ​​tuo IRA in un Roth IRA e poi in pensione, ti trasferisci in California, "dice Loreen Gilbert, AMMINISTRATORE DELEGATO, Servizi finanziari WealthWise a Irvine. Indica come esempi la California ad alta tassazione e il Texas senza tasse. "Mentre lo stato della California ti tasserà sul reddito dell'IRA, non ti tasseranno sul reddito dell'IRA Roth. "

In questo esempio eviti di pagare le tasse statali sulla tua conversione in Texas e poi eviti di pagare le tasse sul reddito in California quando prelevi i fondi al momento della pensione.

Il tuo reddito è basso quest'anno

Potrebbe anche avere senso effettuare una conversione durante un anno in cui il tuo reddito è insolitamente basso.

"Quest'anno abbiamo visto milioni di persone lasciare il lavoro per prendere tempo per prendere in considerazione nuove mosse di carriera, "dice Keihn. “Se hai deciso di prenderti qualche mese di pausa prima di iniziare una nuova carriera, una conversione Roth potrebbe essere un'ottima opzione per te quest'anno a causa di un reddito temporaneamente inferiore".

Vuoi lasciare agli eredi un reddito esentasse

Una conversione Roth potrebbe anche avere senso se vuoi lasciare ai tuoi eredi un reddito esentasse. In questo modo potrebbe essere particolarmente vantaggioso se intendi che i soldi vadano a qualcuno che non sia il coniuge, dove le regole di eredità dell'IRA sono speciali e più vantaggiose.

“Secondo il SECURE Act se lasci la tua tradizionale IRA a qualcuno con cui non sei sposato, devono prelevare tutti i fondi da quel conto in 10 anni, "dice Keihn. “A seconda delle dimensioni del conto, questo può avere conseguenze fiscali significative”.

Ma il Roth IRA tira fuori i tuoi eredi dalle conseguenze fiscali, dice Keihn. "Mentre la regola dei 10 anni si applicherebbe ancora in questo caso se il tuo beneficiario non coniuge ereditasse il tuo Roth IRA, il tuo beneficiario non dovrebbe pagare le imposte sul reddito sui prelievi, " lei dice.

A cosa prestare attenzione durante la conversione

Mentre una conversione Roth IRA può essere relativamente facile da configurare, ti consigliamo di prestare attenzione ad alcune regole in modo da massimizzare la tua opportunità e non pagare tasse inutili. Ecco alcuni suggerimenti degli esperti su cosa fare attenzione:

Una conversione può portare a più tasse

Quando converti un IRA tradizionale o un 401(k) tradizionale che ha utilizzato contributi al lordo delle imposte (ovvero un 401(k) o IRA deducibile), finirai con una fattura fiscale. Stai riconoscendo quel contributo come reddito, e devi pagare le tasse su di esso - le tasse che non hai pagato quando è entrato nel conto.

Se converti un Roth 401 (k) in un Roth IRA, salti il ​​colpo fiscale, perché sono entrambi conti al netto delle imposte. Però, qualsiasi partita del datore di lavoro in un Roth 401 (k) è tecnicamente tenuta in un tradizionale 401 (k), il che significa che quella parte del conto non può essere convertita senza incorrere in alcune tasse.

Considera la conversione in un periodo di anni

Esperti come Victor consigliano un'attenta pianificazione per ridurre al minimo il colpo fiscale che deriva da una conversione. Gli individui potrebbero distanziare la conversione su molti anni piuttosto che convertire l'intero importo in un anno. Facendo così, potrebbero essere in grado di evitare di saltare a una fascia fiscale più elevata e pagare di più per ogni dollaro incrementale di denaro convertito.

Una conversione è meglio se hai più tempo

“Più lungo è il tempo tra la conversione e l'utilizzo del denaro, meglio è, "dice Gilberto. "In questo modo i soldi continuano a crescere dopo aver pagato le tasse".

Attenti alla regola dei cinque anni

L'IRS richiede che qualsiasi conversione sia avvenuta almeno cinque anni prima di accedere al denaro.

“Se non hai conservato risorse nella tua Roth IRA per cinque o più anni, potrebbero esserti addebitate tasse e/o penali sui prelievi, "dice Keihn. "Se pensi di aver bisogno di ritirare i beni in meno di cinque anni dall'apertura di un Roth IRA, potresti voler riconsiderare una conversione o avere una conversazione con un CPA per vedere se è ancora il percorso migliore per te. "

Una conversione può influenzare i programmi del governo

Se hai partecipato a programmi sanitari governativi o ad altri che dipendono dal tuo reddito, è fondamentale notare che una conversione potrebbe influire sulla tua idoneità a tali programmi o sul loro costo.

"La conversione di Roth è vista come reddito imponibile nell'anno in cui si verifica, "dice Keihn. “Ciò significa che potrebbe influire sulla tua idoneità all'Obamacare o agli aiuti finanziari o agli aiuti finanziari dei tuoi figli. Se sei su Obamacare o stai completando una domanda FAFSA, è importante tenerne conto nella decisione di quanto convertire, se c'è."

“Le persone che hanno due anni dalla ricezione o che stanno [già] ricevendo i benefici Medicare devono sapere che il loro premio Medicare molto probabilmente aumenterà di due anni dopo essersi convertiti a un Roth IRA, "dice Gilberto. “Medicare ha un periodo di due anni per determinare i premi e nell'anno in cui converti, il tuo reddito sarà superiore a quello degli altri anni. Ma questo è un picco di un anno che poi diminuirà l'anno successivo”.

Fallo in tempo

"Non aspettare fino a dicembre per iniziare a pensare a una conversione Roth - l'IRS non dà alcuna estensione, "dice Keihn. "Devi completare la conversione entro il 31 dicembre dell'anno specifico in cui vuoi che venga conteggiata".

Attenzione alla regola del pro rata sulle conversioni

Se disponi di conti IRA tradizionali con contributi deducibili, dovrai tenerne conto se converti importi non deducibili in un Roth IRA. Dovrai seguire la regola pro rata dell'IRS, che ti costringe a calcolare le conseguenze fiscali considerando il tuo patrimonio IRA in totale.

In effetti, dovrai capire quale percentuale dei tuoi fondi non è mai stata tassata, ovvero contributi e guadagni deducibili – sul totale del tuo patrimonio dell'IRA. Tale percentuale della conversione è soggetta ad imposta alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito.

È un calcolo complesso e può creare una notevole confusione.

Chiama un consulente

Se tutto questo è troppo complesso, può essere utile assumere un consulente finanziario per aiutarti a prendere la decisione migliore per te. Cerca un consulente che pagherai per lavorare nel tuo migliore interesse.

Linea di fondo

Una conversione Roth IRA può essere un'ottima idea se si desidera creare un reddito esentasse in pensione, ma vorrai capire i compromessi, soprattutto le conseguenze fiscali immediate della conversione. E se stai convertendo un account particolarmente grande, vorrai considerare come ridurre al minimo il morso fiscale, quindi lavorare con un professionista delle tasse potrebbe ripagarsi da solo e poi alcuni.