Il piano di Biden per rivedere le agevolazioni fiscali 401 (k) - Ecco perché potrebbe creare un'impennata in Roth 401 (k)

Il candidato presidenziale ed ex vicepresidente Joe Biden ha recentemente proposto un cambiamento chiave al piano 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro che potrebbe aiutare i lavoratori a basso reddito a risparmiare per la pensione. Ma questo cambiamento proposto ridurrebbe probabilmente anche il vantaggio finanziario di un tradizionale 401 (k) per gli alti guadagni, dicono esperti, possibilmente incoraggiando di più a sfruttare il Roth 401 (k), un piano al netto delle imposte.

Ecco cosa devi sapere sul piano di Biden e su come potrebbe avere un impatto sulle tue finanze.

La revisione delle agevolazioni fiscali del piano pensionistico proposta da Biden:cosa potrebbe cambiare?

Attualmente, il tradizionale piano 401 (k) consente ai lavoratori di versare denaro sui propri conti al lordo delle imposte, il che significa che non pagano le tasse su alcun reddito messo nel piano. I lavoratori possono godere di una crescita fiscale differita sul loro investimento fino alla pensione, e sono tassati solo quando prelevano denaro dal conto in età pensionabile, attualmente 59 1/2. Il contributo massimo è di $ 19, 500 per il 2020, ma i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire con ulteriori $ 6, 500.

“Più alta è la tua fascia d'imposta, maggiore è il vantaggio che ottieni per aver contribuito con la stessa quantità di denaro, "dice Kelly Campbell, presidente e CEO di Campbell Wealth Management a Washington, zona DC.

Alle aliquote fiscali correnti, gli alti guadagni possono risparmiare fino al 37 percento del loro contributo in tasse. Confronta il valore di un contributo di $ 19, 500 ad alti e bassi guadagni.

"Qualcuno nella fascia del 37% otterrà un risparmio fiscale di $ 7, 215, "dice Campbell. “Per qualcuno nella fascia del 10 percento, gli stessi $ 19, Il contributo di 500 riceverà $ 1, 950 benefici.”

Il piano di Biden scuoterebbe questa situazione, dando a tutti una percentuale di credito d'imposta in base a quanto contribuiscono. Sebbene i piani e gli importi esatti non siano completamente dettagliati, le prime stime pongono il credito d'imposta a circa il 26 per cento del contributo di un lavoratore. Questo approccio aiuta a livellare la disparità creata dall'attuale approccio di deduzione.

Per esempio, in questo nuovo piano un salario basso può contribuire con $ 5, 000 e ricevi un credito d'imposta di $ 1, 300, ridurre le tasse dollaro per dollaro. Un alto reddito che mette via $ 10, 000 riceverebbero $2, 600 – la stessa esatta percentuale del salario basso. Con un credito del 26 percento, la somma più grande che un lavoratore di età inferiore ai 50 anni potrebbe ricevere è di $ 5, 070, ipotizzando un contributo massimo.

Passare a un Roth 401 (k)

Gli esperti prevedono che se il piano di Biden fosse attuato, molti alti guadagni passerebbero a un piano Roth 401 (k). Un Roth 401(k) è un'alternativa al tradizionale 401(k) che consente contributi al netto delle imposte, ovvero nessuna riduzione delle imposte correnti, in cambio di crescita esentasse e prelievi in ​​pensione.

"Se i percettori di reddito più elevato ottengono un beneficio fiscale inferiore per aver contribuito al loro 401 (k), possono cambiare la loro posizione contribuendo con i loro risparmi a un Roth 401 (k), "dice Campbell.

"Alcuni possono ancora scegliere di contribuire a un 401 (k) al lordo delle imposte e ricevere il contributo del governo, ma molti passerebbero invece a un Roth 401 (k), " concorda Skylar Riddle, consulente finanziario presso Fort Pitt Capital Group a Pittsburgh.

Quindi i guadagni più alti potrebbero non capire che l'agevolazione fiscale più modesta vale il compromesso per i benefici del Roth 401 (k), soprattutto la crescita esentasse e prelievi.

Un altro fattore chiave nella valutazione dei vantaggi relativi di un piano Roth rispetto a un piano tradizionale è dove saranno le aliquote fiscali ora rispetto al futuro. Le tariffe più basse oggi rendono un piano Roth più attraente, perché un lavoratore paga le tariffe di oggi per evitare tariffe più alte domani. In contrasto, tassi più elevati oggi rendono il tradizionale 401 (k) un'opzione più interessante.

"Contribuire a un Roth elimina l'incertezza della futura responsabilità fiscale, "dice Riddle. Una volta che hai già soldi sul conto, la direzione dei tassi futuri conta meno, se non del tutto, perché non pagherai comunque le tasse sui tuoi prelievi.

Ma questa matematica fiscale può significare che meno lavoratori stavano comunque contribuendo a un piano tradizionale.

"Molti lavoratori più giovani con fasce di tassazione più basse possono trarre maggiori benefici contribuendo comunque a un conto Roth poiché sono all'inizio della loro carriera e del loro potenziale di guadagno, "dice Riddle.

E il cambiamento di Biden potrebbe non aiutare il maggior numero di individui a basso reddito come previsto, perché molti lavoratori stanno già vivendo stipendio dopo stipendio e una delle massime priorità finanziarie è semplicemente rimanere aggiornati sulle bollette.

“Il problema è che in linea di massima, gli individui non risparmiano abbastanza per la pensione, soprattutto nei livelli di reddito più bassi, "dice Riddle. “La paga da portare a casa è fondamentale, e sento che riducendo la paga da portare a casa, le persone possono ridurre i contributi per il piano di lavoro, anche se quei soldi fossero stati aggiunti al loro conto”.

Inoltre non è ancora chiaro se il credito d'imposta sarebbe rimborsabile, il che significa che i contribuenti lo riceverebbero anche se il credito eccedesse il loro carico fiscale effettivo. Ciò sarebbe particolarmente prezioso per i redditi più bassi, poiché avrebbe il potenziale per rimettere ancora di più nel loro portafoglio.

Linea di fondo

Se il piano di Biden ti avvantaggia ha molto a che fare con quanto guadagni, ma anche con questo piano devi comunque mettere da parte i soldi nel conto per ottenere un beneficio. Certo, un ostacolo ancora più grande per il piano è se Biden e un numero sufficiente di suoi alleati democratici saranno eletti per cominciare, e questo dipende da come andranno le elezioni.

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