Che cos'è un piano 401 (k)?

Per la maggior parte delle persone, la pensione è l'obiettivo finanziario più costoso per cui risparmieranno nella loro vita. Secondo il Dipartimento del lavoro degli Stati Uniti, avrai bisogno di circa il 70% al 90% del tuo reddito pre-pensionamento per mantenere il tuo tenore di vita in pensione. Ciò può richiedere un portafoglio di investimenti del valore di oltre un milione di dollari.

Fortunatamente, non devi risparmiare tutti quei soldi da solo. Invece, puoi investire il tuo denaro e lasciarlo crescere da solo attraverso il potere dell'interesse composto. Investire nel tuo futuro può avvantaggiarti anche nel presente. Molti datori di lavoro offrono piani 401(k), che sono veicoli di investimento a vantaggio fiscale che consentono ai lavoratori di risparmiare per la pensione riducendo al contempo il loro attuale carico fiscale.

Secondo i dati del Bureau of Labor Statistics, circa il 64% dei lavoratori del settore privato ha accesso a un piano pensionistico a contribuzione definita come un 401(k) nel 2020. Se il tuo datore di lavoro offre un piano 401(k), ecco perché dovresti prendere trarne vantaggio - e cosa sapere prima di iniziare a contribuire.

Che cos'è un piano 401(k)?

Un 401 (k) è un tipo di piano pensionistico che molti datori di lavoro offrono per aiutare i propri dipendenti a risparmiare e investire per la pensione in modo fiscalmente vantaggioso. Il piano prende il nome dalla sezione del codice fiscale in cui è consentito.

"Un 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che ti offre un'agevolazione fiscale rispetto a un'intermediazione tassabile", afferma Shang Saavedra di Save My Cents. "Sono disponibili in due versioni:la maggior parte delle persone ha accesso a un 401(k) tradizionale e alcune persone possono scegliere tra un 401(k) tradizionale e un Roth", afferma.

Un 401 (k) è solo uno dei pochi veicoli di risparmio previdenziale con vantaggi fiscali disponibili. Altre opzioni includono un conto pensionistico individuale (IRA) per i risparmi pensionistici autogestiti, un 403 (b) per i dipendenti delle scuole pubbliche e le organizzazioni esenti da tasse, un 457 (b) per i dipendenti del governo statale e locale e alcuni dipendenti senza scopo di lucro, e un TSP per i dipendenti del governo federale.

Come funzionano i piani 401(k)

Un 401 (k) è un vantaggio che molte aziende offrono ai propri dipendenti ed è disponibile solo per quei lavoratori i cui datori di lavoro scelgono di offrirlo. Se hai accesso a un 401 (k), puoi scegliere di contribuire con una percentuale del tuo stipendio ogni anno, noto come differimento eletto. L'importo massimo del contributo annuo è fissato dall'IRS e cambia ogni anno. Se hai 50 anni o più, puoi anche versare un contributo di recupero di un importo fisso oltre il limite di base. Nel 2021, il limite di base per i differimenti elettivi è di $ 19.500 e il limite per i contributi di recupero è di $ 6.500.

Nella maggior parte dei casi, i contributi ai piani 401(k) sono esclusi dal reddito imponibile.

Un 401(k) è considerato un piano a benefici definiti, il che significa che il tuo datore di lavoro può scegliere di corrispondere una parte dei tuoi contributi, di solito fino a una certa percentuale di reddito.

"Questi piani utilizzano i contributi automatici dei tuoi stipendi per finanziare il conto", afferma Saavedra. Puoi scegliere l'importo della tua busta paga che desideri destinare al tuo 401 (k). L'importo viene automaticamente detratto da ogni busta paga e trasferito sul conto in contanti. Puoi quindi accedere al tuo account 401 (k) e dirigere dove vorresti che i soldi fossero investiti, dice.

Suggerimento da professionista

Molti datori di lavoro si offrono di abbinare i tuoi contributi a una percentuale del tuo reddito. Cerca di contribuire almeno quanto basta per guadagnare l'intera partita del tuo datore di lavoro, poiché essenzialmente raddoppia i tuoi soldi.

Quando ti iscrivi al piano 401 (k) della tua azienda, probabilmente ti verranno offerte una serie di opzioni di investimento. Le opzioni di investimento del piano 401(k) comuni includono fondi negoziati in borsa (ETF) e fondi comuni di investimento, come fondi con data obiettivo che investono in investimenti appropriati in base all'anno in cui prevedi di andare in pensione.

Il denaro nel tuo 401 (k) cresce durante la tua vita lavorativa. Quindi, puoi prelevare il denaro dopo i 59 anni e mezzo e pagare le imposte sul reddito sui tuoi prelievi.

Prelievi da un 401(k)

I piani 401 (k) sono specificamente destinati ad aiutare i lavoratori a risparmiare e investire per la pensione. Di conseguenza, in genere devi avere almeno 59 anni e mezzo per ritirarti dal tuo account, secondo l'IRS. La maggior parte dei prelievi prima di tale età comporterà un'ulteriore penale del 10% in aggiunta alle imposte sul reddito che pagherai.

Non solo c'è un limite a quanto tempo puoi ritirare dal tuo 401(k), c'è anche un limite a quanto ritardo puoi ritirare i tuoi soldi. L'IRS richiede alle persone di prelevare le distribuzioni minime richieste dai loro conti pensionistici a partire dall'età di 72 anni, anche se non sono ancora in pensione.

Ci sono alcune situazioni in cui è possibile effettuare prelievi prima dell'età minima. Ecco alcune delle situazioni più comuni in cui puoi ritirarti dal tuo 401(k) prima dei 59 anni e mezzo:

Difficoltà finanziarie

L'IRS consente alle persone di prelevare denaro dal loro piano 401 (k) in caso di "bisogno finanziario immediato e pesante". In questo caso, puoi prelevare solo fino all'importo necessario per soddisfare il tuo bisogno finanziario e potresti dover dimostrare che non puoi ragionevolmente ottenere fondi da un'altra fonte. Le distribuzioni di emergenza sono soggette alle imposte sul reddito e possono essere soggette alla sanzione aggiuntiva del 10% sulle distribuzioni anticipate.

401(k) prestito

Puoi prendere in prestito denaro dal tuo piano 401 (k) senza essere soggetto a tasse o penali per ritiro anticipato, a condizione che il tuo piano offra un'opzione di prestito e il prestito soddisfi determinati requisiti, secondo l'IRS. Nella maggior parte dei casi, puoi prendere in prestito solo il 50% del tuo saldo o $ 50.000, a seconda di quale sia inferiore. Devi anche rimborsare il prestito entro cinque anni o non appena lasci l'azienda.

Regola del 55

"Oltre all'opzione dire stretti, molte persone non si rendono conto che puoi accedere al tuo 401 (k) a 55", afferma Delyanne Barros di Delyanne the Money Coach. La regola del 55 si applica ai lavoratori che lasciano il lavoro durante o dopo l'anno solare in cui compiono 55 anni. Ciò include chiunque venga licenziato, licenziato o lascia il lavoro. "Se lavori presso il tuo attuale datore di lavoro e stai cercando di andare in pensione, puoi iniziare a ritirarti a 55 anni", afferma Barros.

Conversione Roth

Un'opzione meno convenzionale per prelevare denaro in anticipo dal tuo piano 401 (k) è attraverso una conversione Roth. Le scale di conversione Roth sono una mossa popolare tra coloro che fanno parte del movimento FIRE (indipendenza finanziaria, ritiro anticipato), secondo Barros.

Usando una scala di conversione Roth, puoi trasferire il denaro dal tuo tradizionale 401 (k) a un conto Roth. Una volta che il denaro è rimasto sul tuo conto Roth per cinque anni, puoi prelevarlo senza pagare imposte sul reddito o penali.

Tieni presente che la conversione di denaro da un conto tradizionale a un conto Roth è un evento imponibile e pagherai le imposte sul reddito su qualsiasi somma trasferita.

Tradizionale 401(k) vs Roth 401(k)

Un tradizionale 401 (k), che è il più comune, ti consente di contribuire con dollari al lordo delle imposte sul tuo conto pensionistico. Quindi, durante il pensionamento, pagherai le imposte sul reddito sui tuoi prelievi.

Un Roth 401(k) è un conto simile, ma il vantaggio fiscale arriva in un momento diverso. Con il conto Roth, contribuisci in dollari al netto delle tasse. Quindi, puoi effettuare prelievi esentasse durante il pensionamento.

Una delle considerazioni più importanti per la scelta tra un tradizionale e un Roth 401 (k) è la tua fascia fiscale e dove pensi che andrà in futuro. Per coloro che sono all'inizio della loro carriera, il loro reddito - e la fascia fiscale - aumenteranno probabilmente in futuro. Per quelle persone, "approfitta del Roth 401 (k) oggi quando la tua fascia fiscale è bassa", raccomanda Barros. Ma per i lavoratori ad alto reddito in una fascia fiscale più alta, potrebbe avere più senso prendere la detrazione oggi e pagare le tasse durante il pensionamento quando le tasse sono più basse.

"Non è una decisione per sempre", aggiunge Barros, "puoi cambiare idea in qualsiasi momento.

Se proprio non riesci a decidere tra i due, Barros sottolinea che puoi sempre dividere i tuoi contributi tra un tradizionale e un Roth 401(k) e usufruire di entrambi i vantaggi fiscali.

Cosa fare quando lasci il tuo lavoro

Quando lasci il tuo lavoro, l'unica cosa che non dovresti fare con il tuo 401 (k) è incassarlo, dice Barros. "Incassarlo significa che verrai colpito con quella penalità del 10% e pagherai le tasse, supponendo che sia un tradizionale 401k. Ti fai davvero male quando lo fai", spiega.

Quando lasci un lavoro, avrai diverse opzioni su cosa fare con il tuo piano 401(k). In primo luogo, potresti essere in grado di lasciare i tuoi soldi dove sono. Molte aziende continueranno a gestire i piani 401(k) per gli ex dipendenti. E anche se non potrai più contribuire, i tuoi investimenti possono continuare a crescere.

Sebbene questa sia un'opzione disponibile per molti lavoratori, Barros la sconsiglia. Mentre ti muovi nel corso della tua carriera, può essere facile perdere traccia dei tuoi account 401(k) passati.

Invece, puoi trasferire il tuo saldo 401 (k) alla tua nuova azienda. Molti datori di lavoro ti consentono di trasferire un saldo 401 (k) da un piano precedente. Una volta che i soldi saranno confluiti nel piano della tua nuova azienda, sceglierai nuovi investimenti e potrai continuare a contribuire. Il trasferimento del tuo account a un altro piano ti consente di tenere sotto controllo tutti i tuoi investimenti più facilmente.

Puoi anche scegliere di trasformare il tuo saldo 401 (k) in un IRA, che è un tipo di piano pensionistico autogestito. Puoi trasformarlo in un IRA esistente o aprire un nuovo IRA con una banca o una società di intermediazione. Se lanci i soldi da un tradizionale 401 (k) in un IRA tradizionale, la mossa non conta come un evento tassabile. Tuttavia, se rotoli i soldi da un tradizionale 401(k) a un Roth IRA, pagherai le tasse quando convertirai i fondi.

In alcune situazioni, se decidi di trasferire il tuo saldo 401 (k) nel tuo nuovo 401 (k) o in un IRA, il tuo precedente datore di lavoro potrebbe inviarti un assegno con il saldo. Secondo l'IRS, hai 60 giorni per depositare l'assegno in un altro conto pensionistico prima di dover pagare le tasse e la penale del 10%.

401(k) FAQ

In che modo un 401(k) è diverso da un IRA?

Sia il 401 (k) che l'IRA hanno vantaggi fiscali simili e possono entrambi assumere la forma di un conto tradizionale o Roth. La differenza è che un 401(k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, mentre un conto pensionistico individuale (IRA) è un piano autogestito, solitamente aperto con una banca o una società di intermediazione.

Puoi recedere da un piano 401(k) prima di aver compiuto 59 anni e mezzo?

Puoi ritirarti dal tuo 401(k) prima di compiere 59 anni e mezzo, ma nella maggior parte dei casi sarai soggetto a una penalità del 10%. Ci sono modi per aggirare la sanzione, incluso lasciare il lavoro in qualsiasi momento dopo aver compiuto 55 anni o trasferire il saldo su un conto Roth.

Che cos'è la corrispondenza del datore di lavoro?

L'abbinamento del datore di lavoro è quando l'azienda per cui lavori accetta di abbinare i tuoi contributi 401 (k) fino a una determinata percentuale del tuo stipendio. Ad esempio, molte aziende concordano di abbinare contributi fino al 3% del tuo stipendio o il 50% dei tuoi contributi fino al 6% del tuo stipendio. Dovresti approfittare dell'abbinamento del datore di lavoro se la tua azienda lo offre, poiché è essenzialmente denaro gratuito.

Che cos'è un contributo di recupero e chi ne ha diritto?

Un contributo di recupero è una regola dell'IRS che consente alle persone di età pari o superiore a 50 anni di versare contributi maggiori ai loro piani 401 (k) e ai conti pensionistici individuali. A partire dal 2021, il limite di contribuzione di recupero consente a questi dipendenti di contribuire con ulteriori $ 6.500 ai loro piani 401(k).