401 (k) Equivalente in Canada

Molti datori di lavoro negli Stati Uniti offrono un piano pensionistico chiamato 401 (k), che è un piano a contribuzione definita. Ciò significa che il beneficio pensionistico disponibile per il partecipante al piano sarà una funzione dell'importo che contribuisce al piano, di eventuali importi abbinati o versati dal datore di lavoro e del rendimento degli investimenti scelti nel tempo.

Con la tendenza verso molti datori di lavoro statunitensi che bloccano o eliminano i loro piani pensionistici a benefici definiti, i piani a contribuzione definita come il 401(k), il 403(b) e altri sono diventati il ​​veicolo di risparmio previdenziale predominante per molti lavoratori statunitensi.

Per il 2020, i limiti di contributo per il differimento dello stipendio saranno di $ 19.500, con coloro che avranno 50 anni o più in qualsiasi momento durante il 2020 potranno utilizzare i contributi di recupero per contribuire per un totale di $ 26.500 per l'anno.

Qual ​​è l'equivalente di un 401(k) in Canada?

Il Registered Retirement Savings Plan è un piano pensionistico differito fiscale analogo al tradizionale IRA negli Stati Uniti. Ogni anno, i singoli canadesi possono contribuire con fondi al proprio conto RRSP fino a un limite massimo. Questo limite si basa su una percentuale massima dei guadagni dell'anno precedente, fino a un determinato limite massimo in dollari per i contributi.

Per il 2020 i limiti sono il 18% dei guadagni del 2019, con un limite massimo in dollari di $ 27.230. I contributi possono essere effettuati fino all'età di 71 anni. Se il denaro rimane sul conto, può aumentare l'imposta differita. Il denaro viene tassato al momento del prelievo.

I limiti di contribuzione annuale per il conto RRSP sono molto più elevati rispetto a quelli per un conto IRA negli Stati Uniti. Per il 2020, i limiti di contribuzione sono $ 6.000 per i minori di 50 anni e $ 7.000 per coloro che avranno 50 anni o più nel 2020.

Il Group RRSP (a volte indicato come Group Retirement Savings Plan o GRSP) è un RRSP offerto da un datore di lavoro come veicolo di risparmio pensionistico differito fiscale, il pensionamento differito fiscale più vicino al piano US 401 (k). I GRSP sono piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro offerti dai datori di lavoro come vantaggio sul posto di lavoro. Il GRSP e il RRSP sono molto simili e puoi averli entrambi purché non superi i limiti massimi di contribuzione combinati (che sono gli stessi per entrambi i tipi di piani). Uno dei vantaggi di un GRSP rispetto a un RRSP è che molti datori di lavoro corrispondono ai contributi dei propri dipendenti. Questo è denaro gratuito e un ulteriore ritorno sul denaro che potresti investire nel piano.

Differenze e somiglianze tra un GRSP e un 401(k)

Il GRSP è simile al piano 401(k) in diversi modi:

• I dipendenti possono selezionare le proprie scelte di investimento da un menu di opzioni offerte dal datore di lavoro. Saranno responsabili della selezione e del monitoraggio di queste scelte di investimento.

• I contributi possono essere effettuati sia dai dipendenti (membri) che dall'azienda. I contributi dei dipendenti vengono effettuati al lordo delle imposte:qualsiasi contributo aziendale fornirà all'azienda una detrazione fiscale. Come con un 401(k), i contributi dei dipendenti avranno alcune implicazioni sull'imposta sui salari.

• Il denaro versato in entrambi i tipi di piani cresce su base fiscale differita fino a quando non viene ritirato al momento del pensionamento o in un altro momento.

• Il denaro nel GRSP è soggetto a tasse quando viene ritirato da entrambi i tipi di piani. Nel caso di un 401(k), non ci sarà alcuna responsabilità fiscale su eventuali contributi al netto delle imposte, inclusi i contributi a un'opzione Roth se disponibile nel piano.

• I datori di lavoro canadesi possono offrire un'opzione simile a Roth ai loro piani GRSP chiamata TFSA di gruppo, che sta per Tax Free Savings Account.

• Se i datori di lavoro statunitensi scelgono di farlo, i partecipanti possono prendere in prestito denaro dal saldo del loro piano 401 (k). I prestiti sono consentiti anche nei GRSP, ma funzionano in modo leggermente diverso. I partecipanti possono prendere in prestito dal saldo del loro piano il Piano acquirente casa e il Piano di apprendimento permanente. The Home Buyer's Plan è un programma canadese che consente ai partecipanti al GRSP di prelevare fino a $ 35.000 ogni anno per l'acquisto o la costruzione di una casa per se stessi o per un parente disabile. Il programma Lifelog Learning consente di prelevare $ 20.000 con un massimo di $ 10.000 all'anno per coprire i costi di istruzione o formazione a tempo pieno o part-time.

Tuttavia, ci sono alcune differenze tra un GRSP e un 401(k):

• Un piano 401 (k) con una corrispondenza del datore di lavoro avrà solitamente un requisito di maturazione affinché i partecipanti diventino pienamente coinvolti nella corrispondenza del datore di lavoro. Vesting significa che dopo questo periodo, il lavoratore possiede essenzialmente l'importo che il datore di lavoro ha fornito come contributo integrativo. Un tipico periodo di maturazione è di cinque anni. Il dipendente è investito del 20% ogni anno fino al raggiungimento dell'intero periodo di maturazione. In base a questo tipo di accordo di maturazione, un dipendente che lascia l'azienda dopo tre anni di impiego avrebbe solo il diritto di rinnovare oltre il 60% dell'importo dei contributi versati dal datore di lavoro nel proprio conto 401 (k). I GRSP non utilizzano requisiti di maturazione.

• A differenza di un piano 401(k), i contributi non utilizzati a un GRSP, definiti come contributi nell'ambito del contributo massimo per quell'anno, possono essere riportati agli anni successivi senza limiti di tempo.

• I limiti di contribuzione annuale a un 401 (k) sono un importo fisso ogni anno. Il limite di contribuzione annuale per un conto GRSP si basa su una percentuale del tuo reddito dell'anno solare precedente fino a un importo massimo stabilito.

• I GRSP consentono un conto coniugale in base al quale alcuni dei contributi del membro possono essere diretti a un account per il coniuge. I limiti massimi di contribuzione rimangono gli stessi, ma questo può essere un modo per impostare un piano per un coniuge che potrebbe non essere coperto o che guadagna meno.

Vantaggi di contribuire a un GRSP

I dipendenti che hanno accesso a un GRSP tramite il loro datore di lavoro godono di numerosi vantaggi nel contribuire.

• Le scelte di investimento sono selezionate dalla società, spesso con l'aiuto di un consulente per gli investimenti professionale. Questo può, in alcuni casi, portare a un menu di scelte di investimento migliore di quello a cui potresti essere in grado di accedere da solo.

• Il potere d'acquisto dei datori di lavoro più grandi può aiutare a ottenere l'accesso a opzioni di investimento a costi inferiori rispetto a quelle disponibili da soli per molti investitori individuali.

• Molti datori di lavoro offrono una corrispondenza per i contributi dei dipendenti a un certo livello. È come ottenere denaro gratuito e può aumentare l'importo che puoi accumulare per la pensione.

• Il denaro viene versato al lordo delle imposte e può fungere da importante agevolazione fiscale per i dipendenti che contribuiscono.

• Il denaro contribuito al piano cresce su base fiscale differita mentre viene investito nel piano. Man mano che i tuoi investimenti crescono a causa di apprezzamento, plusvalenze, dividendi e altri mezzi, nessuno di questi redditi è soggetto a imposte sul reddito fino a quando il denaro non viene ritirato lungo la strada in pensione. Questa è una potente caratteristica di un GRSP e di altri piani pensionistici differiti fiscali, ciò consente di aumentare i guadagni e le entrate degli investimenti senza dover pagare le tasse correnti nel tempo in cui il denaro viene investito.

Nota che ci sono anche vantaggi per il datore di lavoro che offre il GRSP.

• Eventuali contributi del datore di lavoro versati al piano saranno considerati una spesa aziendale e sono quindi deducibili fiscalmente dal reddito. Allo stesso modo, con tutti i costi sostenuti per l'amministrazione del piano, avvalendosi della consulenza di un consulente finanziario esterno e altri costi del piano che il datore di lavoro paga dai fondi dell'azienda.

• Come con un piano 401(k), l'offerta di un GRSP aiuta i dipendenti a raggiungere i propri obiettivi di pensionamento. Sebbene questo sia sicuramente un vantaggio per i partecipanti al piano, può anche aiutare a migliorare il benessere dei dipendenti. Lo stress finanziario è un importante drenaggio della produttività sul posto di lavoro. Lo stress relativo alla loro capacità di andare in pensione in modo finanziariamente sicuro è spesso una delle principali cause dello stress. Un veicolo come il GRSP può aiutare ad alleviare questo stress.

Opzioni quando si lascia un datore di lavoro

Dopo aver lasciato il proprio datore di lavoro, i partecipanti al GRSP hanno diverse opzioni.

• Possono convertire o trasferire il loro saldo GRSP in un conto RRSP individuale. Se vanno a lavorare per un nuovo datore di lavoro che offre un GRSP, c'è la possibilità che anche questo denaro possa entrare a far parte di quel piano.

• Se ritirano i fondi, il denaro sarà soggetto a tasse.

• I fondi GRSP devono essere convertiti fuori dal piano entro l'età di 71 anni. Puoi iscriverti a un Fondo pensionistico registrato o RRIF o a un altro tipo simile di conto fiscalmente protetto.

Limitazioni dei GRSP

Molti GRSP sono amministrati da grandi istituzioni finanziarie in cui il menu di investimento potrebbe essere limitato e/o le spese del piano potrebbero essere elevate.

Di recente, alcuni robo-advisor hanno iniziato a offrire portafogli a basso costo con prodotti innovativi, inclusi portafogli socialmente responsabili.

A differenza di un RRSP individuale, le tue scelte saranno limitate a ciò che offre il piano. Nel caso di un GRSP inferiore alla media, potresti considerare di contribuire abbastanza per ricevere l'intera corrispondenza del datore di lavoro, quindi utilizzare il resto del limite di contribuzione per l'anno per finanziare il tuo RRSP individuale.