Canada Pension Plan Investment Board

Il piano pensionistico canadese (abbreviato in CPP) è un beneficio imponibile mensile che sostituisce parte del tuo reddito quando vai in pensione. Costituisce una delle due componenti principali del sistema di reddito pensionistico pubblico canadese, l'altra componente è Old Age Security (OAS).

Se sei idoneo, riceverai la pensione di vecchiaia CPP già a partire dai 59 anni per il resto della tua vita.

Il CPP è stato istituito dal governo liberale del primo ministro Lester B. Pearson nel 1965. Il CPP incarica tutti i canadesi impiegati di età pari o superiore a 18 anni di contribuire con una parte prescritta del loro reddito a un piano pensionistico amministrato a livello federale. Il piano è amministrato da Employment and Social Development Canada per conto dei dipendenti in tutte le province e territori ad eccezione del Quebec, che gestisce un piano equivalente, il Quebec Pension Plan.

In caso di decesso del beneficiario, i superstiti ricevono i benefici previsti dal piano.

Come il sistema di previdenza sociale degli Stati Uniti, il CPP richiede contributi obbligatori a consumo da parte di tutti i lavoratori, compresi i lavoratori autonomi. I contributi validi possono provenire dal lavoro svolto in Canada o dal ricevimento di crediti da un ex coniuge o ex convivente alla fine del rapporto.

Come funziona il piano pensionistico canadese?

Quasi tutte le persone che lavorano all'interno del Canada possono contribuire e ricevere benefici da CPP. Le prestazioni standard sono riservate a coloro che raggiungono l'età di pensionamento totale di 65 anni, anche se sono previste disposizioni per le persone di età compresa tra i 60 ei 65 anni, le persone con disabilità cronica e le prestazioni ai superstiti per coloro che hanno perso qualcuno prima del raggiungimento dell'età pensionabile.

Il CPP tassa i salari in un modo che è diviso tra il datore di lavoro e il dipendente, sebbene l'effetto netto sia quello di ridurre i salari dei dipendenti della base imponibile combinata. Le tasse sul salario iniziano all'età di 18 anni e terminano all'età di 65 anni, a meno che il singolo lavoratore non abbia già iniziato a percepire benefici o sia deceduto. In generale, le aliquote fiscali CPP e le soglie di reddito sono inferiori a quelle del sistema di previdenza sociale degli Stati Uniti; anche i benefici corrispondenti tendono ad essere molto più bassi.

Questi salari canadesi tassati vengono collocati in un fondo fiduciario gestito dal CPP Investment Board, che a sua volta investe i fondi in azioni, obbligazioni e altre attività.

Quando un individuo raggiunge l'età pensionabile, i suoi benefici sono determinati in base al numero di anni in cui ha contribuito con gli importi minimi richiesti. Per beneficiare del massimo beneficio non solo devono aver contribuito al CPP per 40 anni, ma anche aver contribuito con l'importo sufficiente in ciascuno di quegli anni.

Il CPP è progettato per sostituire circa il 25% dei guadagni del contribuente su cui si basavano i contributi iniziali. È indicizzato al Consumer Price Index (CPI), un indicatore delle variazioni dei prezzi al consumo sperimentate dai canadesi.

Ci sono diverse regole che regolano l'importo che un individuo riceverà al momento del pensionamento o dell'invalidità. Questo importo si basa sull'età della persona e su quanto ha contribuito al CPP mentre lavorava.

Quanto puoi ottenere da CPP

L'importo della tua pensione di vecchiaia CPP dipende da diversi fattori, come ad esempio:

• l'età in cui decidi di iniziare la pensione

• quanto e per quanto tempo hai contribuito al CPP

• la tua retribuzione media durante la tua vita lavorativa

Per il 2020, l'importo mensile massimo che potresti ricevere come nuovo beneficiario che inizia la pensione all'età di 65 anni è $ 1.175,83.

Puoi ottenere una stima dei pagamenti mensili della pensione di vecchiaia CPP accedendo al tuo account My Service Canada.

Questo calcolatore gratuito della pensione ti aiuterà a capire quanto dovrai risparmiare per la pensione.

Situazioni che possono influire sull'importo della pensione

Lavorare mentre si riceve il CPP

Ti qualificherai per il beneficio post-pensionamento CPP se lavori mentre ricevi la pensione di vecchiaia CPP quando hai meno di 70 anni e continui a versare contributi.

Ogni anno che contribuisci al CPP comporterà un ulteriore beneficio post-pensionamento e aumenterà il tuo reddito pensionistico. Riceverai questo vantaggio l'anno successivo. Lo riceverai per il resto della tua vita.

Puoi scegliere di interrompere i tuoi contributi post-pensionamento quando raggiungi l'età di 65 anni. I tuoi contributi cesseranno quando raggiungi i 70 anni, anche se stai ancora lavorando.

Contributi dopo i 65 anni

Se lavori dopo i 65 anni e non ricevi ancora la pensione di vecchiaia CPP, i periodi di reddito basso prima dei 65 anni saranno automaticamente sostituiti con periodi di reddito più alto dopo i 65 anni. Ciò aumenterà l'importo della pensione.

Periodo di stipendio basso o nullo

Se hai anni di reddito basso o nullo, fino a 8 anni del tuo reddito più basso saranno automaticamente esclusi dal calcolo della componente di base della tua pensione di vecchiaia CPP. Ciò aumenterà l'importo della tua pensione.

La componente maggiorata della rendita di vecchiaia si basa sui vostri contributi al potenziamento CPP. Viene calcolato utilizzando i tuoi migliori 40 anni di guadagni.

Periodo di educazione dei figli

Le disposizioni sull'educazione dei figli possono aiutare ad aumentare i tuoi benefici CPP in base ai tuoi guadagni durante il periodo in cui ti sei preso cura dei tuoi figli di età inferiore ai 7 anni. Le disposizioni possono anche aiutarti a beneficiare di altri benefici.

Periodo di invalidità

I mesi in cui hai ricevuto un'indennità di invalidità CPP non saranno inclusi nel calcolo della componente di base di una prestazione CPP. Ciò aumenterà l'importo della tua pensione e potrebbe aiutarti a beneficiare di altri vantaggi.

Condivisione della pensione

Puoi condividere la tua pensione con il tuo coniuge o convivente. La condivisione della pensione può abbassare le tasse in pensione diminuendo il reddito imponibile.

Divorzio o separazione

La ripartizione del credito consente di dividere equamente i contributi CPP tra te e il tuo coniuge o convivente in caso di divorzio o separazione.

Altri vantaggi CPP

Oltre alla pensione di vecchiaia CPP, puoi beneficiare anche di altri benefici CPP. Nella maggior parte dei casi, dovrai fare domanda.

Pensione di invalidità CPP

Non puoi ricevere contemporaneamente una pensione di invalidità CPP e una pensione di vecchiaia CPP. La tua pensione di invalidità CPP verrà automaticamente convertita in una pensione di vecchiaia CPP al compimento dei 65 anni.

Indennità di invalidità post-pensionamento CPP

Se stai ricevendo la pensione di vecchiaia CPP, hai meno di 65 anni e hai un'invalidità grave e prolungata, puoi beneficiare di un indennità di invalidità post-pensionamento CPP se hai versato un numero sufficiente di contributi CPP. Questo importo viene aggiunto al pagamento mensile della pensione di vecchiaia CPP. Lo riceverai fino al compimento dei 65 anni. Devi fare domanda per questo beneficio.

Vantaggio per i bambini

Un indennità mensile per i figli a carico (sotto i 18 anni o tra i 18 ei 25 anni e che frequentano la scuola a tempo pieno) di contribuenti CPP disabili o deceduti.

Pensione di reversibilità CPP

Se stai già ricevendo una pensione di reversibilità CPP quando inizi a percepire la pensione di vecchiaia CPP o viceversa, le due pensioni vengono combinate. Il calcolo dell'accorpamento delle due pensioni segue regole specifiche e può non essere uguale alla somma delle due pensioni. Devi richiedere questo vantaggio.

Assegno in caso di morte

Se muori e sei un contributore CPP, l'indennità di morte fornisce un pagamento una tantum a (o per conto di) il tuo patrimonio.

Idoneità al piano pensionistico canadese

Per qualificarti per CPP devi:

• essere almeno 1 mese dopo il tuo 59° compleanno

• intendi che il tuo CPP inizi entro i prossimi 12 mesi

• aver lavorato in Canada e fatto almeno un contributo CPP valido

I contributi validi possono provenire dal lavoro svolto in Canada o dal risultato di aver ricevuto crediti da un ex coniuge o ex convivente alla fine del rapporto.

L'età standard per iniziare la pensione è 65 anni. Tuttavia, puoi iniziare a riceverla già all'età di 60 anni o fino a 70 anni. Se inizi a percepire la pensione prima, l'importo mensile che riceverai sarà inferiore. Se decidi di iniziare più tardi, riceverai un importo mensile maggiore.

Non c'è alcun vantaggio nell'attesa dopo i 70 anni per iniziare a ricevere la pensione. L'importo massimo mensile che puoi ricevere viene raggiunto al compimento dei 70 anni.

Applica

Per completare la tua domanda devi fare quanto segue:

• Assicurati di qualificarti.

• Decidi quando vuoi che inizi la tua pensione.

• Decidi come candidarti.

• Invia la tua candidatura.

• Rivedi lo stato della tua domanda.

Per presentare domanda online è necessario un account My Service Canada Account (MSCA).

Attraverso MSCA, puoi vedere una stima di ciò che riceverai. Dopo aver inviato la domanda, riceverai una notifica che la tua domanda è stata ricevuta e sarà valutata.

Dovresti ricevere un avviso della decisione per posta tra 7 e 14 giorni.

È necessario compilare e inviare una domanda cartacea se:

• stai ricevendo, hai mai ricevuto o ti è stato negato un beneficio CPP, come una pensione di invalidità, una pensione di reversibilità o un'indennità per figli

• vivi fuori dal Canada

• hai una terza parte autorizzata come una procura che gestisce il tuo account CPP

Per presentare domanda in formato cartaceo, dovrai compilare il modulo per la richiesta di una pensione di pensionamento del piano pensionistico canadese (ISP-1000) e inviarlo per posta a Service Canada o consegnarlo a un ufficio di Service Canada.

Se invii una domanda cartacea, possono essere necessari fino a 120 giorni per ricevere la notifica scritta della decisione.

Puoi visualizzare lo stato della tua domanda utilizzando il tuo MSCA e selezionando il link "Stato della domanda".

Puoi anche contattare Service Canada.

Il ruolo del CPP Investment Board

Il CPP Investment Board (CPPIB) è stato creato nel 1997 sotto la direzione dell'allora ministro delle finanze Paul Martin come organismo indipendente, ma responsabile, per monitorare e investire i fondi detenuti dal CPP.

Il CPPIB ha iniziato il suo programma di investimento nel 1999, istituendo il CPP Reserve Fund per detenere i proventi degli investimenti e i contributi CPP non necessari per pagare le pensioni correnti.

Riporta trimestralmente al pubblico le sue prestazioni, dispone di un consiglio di amministrazione professionale per supervisionare le operazioni del fondo di riserva CPP e pianificare i cambiamenti di direzione.

Il consiglio riferisce annualmente al Parlamento attraverso il ministro federale delle finanze.

Il fondo di riserva CPPIB riceve i suoi fondi dal CPP e li investe come farebbe un tipico grande gestore di fondi. Il fondo di riserva CPP cerca di ottenere almeno il rendimento previsto (corretto per l'inflazione) necessario per sostenere il CPP, un tasso fissato al 4,0% entro il 2017 nella relazione dell'attuario CPP.

Le strategie utilizzate per raggiungere questi obiettivi sono:

• Diversificazione:nel 1997, il fondo CPP era investito al 100% in titoli di stato, ma da allora si è diversificato non solo per asset class, ma anche a livello internazionale.

• Impiegare teorie di asset allocation di base, con la diversificazione degli investimenti come uno degli obiettivi.

Il rapporto triennale più recente del Chief Actuary of Canada ha indicato che il CPP è sostenibile su un periodo di proiezione di 75 anni.