Quando puoi sfruttare la tua IRA ed evitare una sanzione fiscale

Hai fatto un ottimo lavoro mettendo da parte soldi in un'IRA per la tua pensione, ma ora senti di dover irrompere nel tuo account per aiutarti con le bollette che ti stanno guardando in faccia oggi. Riesci a tirare fuori un po' di soldi senza subire un colpo finanziario?

Qualche volta, sì.

I prelievi dell'IRA effettuati prima di raggiungere l'età di 59 anni e mezzo sono generalmente considerati dall'IRS come distribuzioni premature. Di solito devi qualsiasi imposta che potrebbe essere dovuta sul denaro, più una penale del 10 per cento sull'importo.

Il tuo patrimonio immobiliare potrebbe essere una fonte di denaro migliore rispetto alla tua IRA. Ancora, ci sono momenti in cui l'IRS dice che va bene usare i tuoi risparmi per la pensione in anticipo.

In questi casi, eviterai le tipiche penali di prelievo anticipato. Però, continuerai a dover pagare le tasse sui soldi prelevati.

OK per la scuola

L'IRS dice che nessuna sanzione sarà valutata finché prendi i soldi dell'IRA per i costi dell'istruzione qualificata per te stesso, il tuo coniuge o i tuoi figli o nipoti.

È necessario assicurarsi che lo studente idoneo frequenti un istituto approvato dall'IRS. Questo è un college qualunque, Università, scuola professionale o altra struttura post-secondaria che soddisfi i requisiti del programma federale di aiuti agli studenti. La scuola può essere pubblica, privato o senza scopo di lucro purché accreditato.

I fondi pensione possono essere utilizzati per pagare tasse scolastiche e contributi e acquistare libri, forniture e altre attrezzature necessarie.

Contano anche le spese per gli studenti con bisogni speciali. E se lo studente è iscritto almeno a metà tempo, vitto e alloggio soddisfano anche la raccolta delle spese dell'IRS.

Esenzione prima casa

Lo zio Sam piegherà un po' le regole dell'IRA per aiutarti a diventare proprietario di una casa.

Puoi mettere fino a $ 10, 000 di fondi dell'IRA quando vuoi acquistare la tua prima casa. Se sei sposato, e tu e il tuo coniuge siete acquirenti per la prima volta, ognuno di voi può prelevare dai conti pensionistici, dandoti $ 20, 000 in contanti residenziali.

tecnicamente, non devi acquistare la tua prima casa. Ti qualifichi secondo le regole fiscali purché tu (o il tuo coniuge) non possiedi una residenza principale in qualsiasi momento durante i due anni precedenti.

Puoi persino condividere la tua ricchezza dell'IRA. L'IRS dice che il primo acquirente di casa che utilizza i fondi dell'IRA per un acconto puoi essere tu, tua moglie, uno dei tuoi figli, un nipote o un genitore.

È necessario utilizzare i fondi dell'IRA entro 120 giorni dal ritiro per pagare i costi di acquisizione qualificati. Ciò include i costi di acquisto, costruire o ricostruire una casa, insieme a qualsiasi consueto regolamento, costi di finanziamento o di chiusura.

Trattamento diverso per Roths

Queste opzioni IRA per l'acquisto di una casa si applicano ai tradizionali conti pensionistici. Le regole sono un po' diverse per un Roth IRA.

I $ 10, 000 che prendi per la tua prima casa è una distribuzione qualificata purché tu abbia il tuo account Roth da cinque anni. Puoi prelevare i soldi della pensione senza penalità, e poiché i guadagni di Roth sono esentasse, non avrai fattura IRS, o.

Se, però, hai aperto il tuo Roth IRA meno di cinque anni fa, il ritiro è una distribuzione anticipata. Come con un tradizionale ritiro anticipato dell'IRA, un titolare di Roth può utilizzare l'eccezione per la prima casa per evitare la sanzione del 10%, ma potrebbe essere debitore di imposte sui guadagni che vengono ritirati.

Puoi ridurre il morso fiscale prelevando prima i contributi già tassati che hai versato al tuo Roth. Pubblicazione IRS 590-B, Distribuzioni da accordi pensionistici individuali (IRA), ha dettagli.

Eccezioni militari

I membri delle riserve militari possono anche ricevere le prime distribuzioni dell'IRA senza penalità. Qualificare, devono essere soddisfatte le seguenti condizioni:

• Sei stato ordinato o chiamato in servizio attivo dopo l'11 settembre. 2001.
• Sei stato ordinato o chiamato in servizio attivo per un periodo superiore a 179 giorni oa tempo indeterminato perché sei un membro di un'unità di riserva.
• La distribuzione proviene da un'IRA o da un piano di differimento elettivo, come un piano 401 (k) o 403 (b) o un accordo simile.

Inoltre, la distribuzione anticipata non può essere effettuata prima della ricezione degli ordini o della chiamata in servizio attivo o dopo la fine del periodo di servizio attivo.

Il personale ammissibile a questa eccezione di ritiro anticipato include membri dell'Esercito o della Guardia Nazionale Aerea; l'esercito, Navale, Corpo dei Marines, Riserve dell'Aeronautica Militare o della Guardia Costiera; e il Corpo di Riserva del Servizio Sanitario Pubblico.

Ammissibile, ma non preferibile, distribuzioni

Anche i prelievi anticipati dell'IRA sono esenti da sanzioni in alcuni altri casi. Sfortunatamente, la maggior parte di queste sono situazioni di disagio che nessun contribuente vuole affrontare.

Circostanze di difficoltà per i prelievi senza penali:

• Pagamento di spese mediche eccessive non rimborsate.
• Pagamento dei premi dell'assicurazione medica durante la disoccupazione.
• Invalidità totale e permanente.
• Distribuzione dei beni del conto a un beneficiario dopo la morte.

Puoi anche ottenere l'accesso anticipato approvato dall'IRS al tuo gruzzolo se prendi i soldi dell'IRA in un programma specifico. Conosciuti come pagamenti periodici sostanzialmente uguali, questo metodo ti consente di iniziare a prelevare anticipatamente dall'IRA, a condizione che gli importi siano determinati da una tabella dell'aspettativa di vita calcolata dall'IRS.

E non dimenticare che le eccezioni di prelievo anticipato non eliminano la tua imposta se prendi i soldi da un'IRA tradizionale. Quando prendi i soldi da un tale conto, indipendentemente dalla tua età o dallo scopo del recesso, dovrai la tua normale aliquota fiscale sull'importo.

Potresti scoprire di averne altri, opzioni più preferibili, come la stipula di un prestito personale.