Come funzionano gli FSA e cosa coprono [2021]

A seconda di dove lavori, il tuo datore di lavoro può offrire una varietà di vantaggi, come l'assicurazione sanitaria, ferie pagate, e un solido piano pensionistico. Un vantaggio che potresti riscontrare è anche il conto di spesa flessibile, o FSA.

Un FSA ti consente di pagare le spese mediche e sanitarie ammissibili durante tutto l'anno, utilizzando dollari al lordo delle imposte. Questi conti potrebbero includere anche i contributi del tuo datore di lavoro, rendendoli ancora più preziosi.

Diamo un'occhiata a cosa sono gli FSA e in che modo differiscono dagli altri account sponsorizzati dal datore di lavoro.

• Come funziona un conto di spesa flessibile?
• Tipi di FSA
• Pro degli FSA
• Contro degli FSA
• Come contribuire a un FSA
• Come prelevare denaro da un FSA
• Domande frequenti sugli FSA
• La linea di fondo sugli FSA

Come funziona un conto di spesa flessibile?

Un FSA è un account per uso specifico offerto tramite un datore di lavoro, che consente al titolare del conto di utilizzare dollari esentasse per la salute idonea, medico, o altre spese di cura. Tipicamente, Gli FSA sono finanziati tramite detrazioni sui salari; i datori di lavoro hanno anche la possibilità di contribuire agli FSA dei loro dipendenti, anche se non sono obbligati a farlo.

Uno dei grandi vantaggi degli FSA è che sono conti agevolati dal punto di vista fiscale. Perché sono finanziati con dollari al lordo delle tasse, e non ci sono tasse imposte sui fondi accumulati, potrebbero fornire risparmi significativi sugli acquisti idonei durante tutto l'anno, relativa allo scaglione d'imposta del titolare del conto. Offrono anche un altro modo per ridurre il proprio reddito lordo per l'anno.

Più, con (eventuali) contributi del datore di lavoro e trattenute programmate in busta paga che finanziano il conto, un FSA potrebbe aiutarti a compensare il costo dei costi sanitari o medici ammissibili.

Quindi, esattamente come funziona un conto di spesa flessibile e cosa copre? Ciò dipende in parte dal tipo di FSA che hai in primo luogo.

Tipi di FSA

C'è più di un tipo di FSA da considerare, a seconda delle esigenze tue e della tua famiglia e di ciò che viene offerto dal tuo datore di lavoro.

Esistono tre tipi principali di FSA:FSA per l'assistenza sanitaria, FSA per cure non autosufficienti, e FSA a scopo limitato. Inoltre, alcune aziende possono scegliere di offrire ai propri dipendenti l'accesso a conti specializzati per benefici accessori, come FSA per l'assistenza all'adozione e conti di transito per pendolari (a volte denominati FSA per pendolari).

Diamo un'occhiata a ciascuno di questi tipi di FSA, cosa coprono, e come potrebbero essere utilizzati.

Assistenza sanitaria FSA (HCFSA)

Forse il piano FSA più utilizzato è l'FSA sanitario, o HCFSA. Come con altri FSA, questo conto potrebbe essere finanziato dai tuoi contributi sui salari, contributi del datore di lavoro, o entrambi. Fino a $2, 750 possono essere versati su questo conto per il 2021, sebbene i datori di lavoro possano anche stabilire i propri limiti (inferiori), quindi tienilo a mente.

I contributi sanitari FSA possono essere utilizzati per pagare un'ampia gamma di spese sanitarie ammissibili, forniture, copay, e trattamenti. Ecco un breve elenco di spese mediche qualificate:

• Visite mediche e polizze assicurative
• Alcuni interventi chirurgici
• Farmaci da prescrizione e farmaci da banco
• Forniture di pronto soccorso
• Agopuntura
• massoterapia
• Lenti a contatto, occhiali, e gocce per gli occhi
• Crema solare
• Termometri
• certo controllo delle nascite, pianificazione famigliare, cura femminile, e forniture prenatali
• Creme e unguenti per dermatite da pannolino
• Antidolorifici, farmaci per l'allergia, e aiuti per dormire

Questa non è una lista esauriente, anche se, e ci sono molte altre spese ammissibili su cui potresti utilizzare i tuoi dollari FSA per l'assistenza sanitaria ogni anno.

Assistenza non autosufficiente (DCFSA)

Una FSA per l'assistenza a carico (DCFSA) rende semplice e più conveniente il pagamento delle spese ammissibili per l'assistenza a carico, utilizzando un conto datore di lavoro dedicato e dollari al lordo delle imposte.

I fondi detenuti in un DCFSA potrebbero essere utilizzati per pagare cose come:

• Asilo nido e scuola materna
• Campi estivi diurni
• Programmi prima e dopo la scuola
• Spese per baby sitter e tata

Affinché una spesa rientri nell'ambito della DCFSA, deve coinvolgere l'assistenza all'infanzia ammissibile per un bambino di età inferiore a 13 anni o la cura di un coniuge, bambino, o altro parente che vive nella tua casa ed è fisicamente o mentalmente incapace di prendersi cura di se stesso.

Come per gli FSA sanitari, I DCFSA sono attualmente limitati a contributi di $ 2, 750 per il 2021.

Scopo limitato (LPFSA)

Un FSA a scopo limitato, o LPFSA, è, come suggerisce il nome, un FSA con un ambito molto ristretto di ammissibilità alla spesa. È destinato a coprire solo alcune spese dentistiche e oculistiche, infatti.

È anche l'unico tipo di FSA che può essere utilizzato insieme a un conto di risparmio sanitario. Non puoi contribuire contemporaneamente a un HSA e a un DCFSA o HCFSA.

Con i fondi LPFSA, puoi utilizzare dollari al lordo delle imposte per pagare gli acquisti idonei, copay, trattamenti, e attrezzature che coinvolgono le cure dentistiche e la vista. Ciò comprende, ma non è limitato a:

• Procedure odontoiatriche di routine e cosmetiche (pulizie, raggi X, ripieni, canali radicolari, corone, impianti, e altro)
• Bretelle, paradenti, dentiere, forniture per la cura della protesi
• Lenti a contatto, soluzione detergente, occhiali da vista, kit di riparazione degli occhiali
• Esami della vista
• Chirurgia correttiva (LASIK, eccetera.)
• Libri e riviste in Braille
• Vedere i cani da vista

Chirurgia estetica elettiva, sbiancamento dei denti, dentifricio/collutorio, e sieri occhi/creme antirughe sono esclusi, però.

Pro degli FSA

Ci sono una serie di vantaggi per gli FSA, anche se pensi di non avere molte spese sanitarie o assistenziali durante tutto l'anno. Se ti viene offerto dal tuo datore di lavoro (soprattutto se l'azienda è disposta a contribuire al conto), vale sicuramente la pena fare i conti e considerare se vuoi contribuire.

Molte spese sono rimborsabili

Esiste un'ampia gamma di spese ammissibili che i fondi FSA possono coprire. A seconda di quale FSA detieni, queste spese potrebbero includere cure mediche, dentale, visione, o acquisti o pagamenti relativi alla salute per te, tua moglie, e i tuoi dipendenti.

I fondi FSA coprono le spese comuni (si pensi a franchigie assicurative e copay, pulizie dentali, e farmaci da prescrizione) così come gli acquisti meno ovvi (crema solare, unguento per dermatite da pannolino, e campo estivo diurno). Se hai domande sul fatto che qualcosa sia considerato una spesa ammissibile, è meglio verificare con l'amministratore del piano per confermare.

Non hai bisogno di un piano di assistenza sanitaria ad alta franchigia

Attualmente, Gli HSA sono offerti solo a coloro che sono iscritti a piani di assistenza sanitaria ad alta franchigia. FSA, però, non hanno tale requisito.

Finché il tuo datore di lavoro offre un FSA, probabilmente sei idoneo a iscriverti. Tieni presente che a differenza di un HSA, i tuoi fondi FSA non andranno con te se lasci l'azienda. Ecco perché può avere senso risparmiare per le spese sanitarie e mediche utilizzando più di un veicolo agevolato dal punto di vista fiscale, se possibile.

I contributi sono fiscalmente agevolati

Il tuo FSA sarà finanziato con dollari al lordo delle tasse attraverso la detrazione del libro paga. Questo non solo aiuta a ridurre il carico fiscale complessivo per l'anno, ma riduce anche il reddito imponibile (potenzialmente risparmiando ancora di più in imposte sul reddito).

I datori di lavoro hanno anche la possibilità di contribuire al tuo FSA, a vostro nome. Però, non sono tenuti a farlo.

Contro degli FSA

Per quanto utili siano, anche se, Gli FSA non sono adatti a tutti.

Usali o perdili

Sfortunatamente, il denaro nel tuo conto FSA ha una data di scadenza:la fine dell'anno. Oltre tale data, i tuoi contributi, se non utilizzati per le spese ammissibili, vengono semplicemente persi.

L'avvertenza è che il tuo datore di lavoro può scegliere di consentire che alcuni di questi fondi (fino a $ 550) vengano trasferiti all'anno successivo. Se hai $ 400 in un FSA e il tuo datore di lavoro consente un rollover, non andranno persi fondi. Se hai $750 nel conto, perderai $ 200 ma sarai in grado di trasferire i restanti $ 550 nel prossimo anno del piano.

I datori di lavoro potrebbero anche offrire un periodo di grazia durante il quale puoi continuare a spendere i fondi dell'anno scorso nell'anno successivo. Il periodo di grazia è un totale di due mesi e 15 giorni di lunghezza, termina il 15 marzo. I datori di lavoro possono offrire solo una di queste due opzioni ai dipendenti:un periodo di grazia o un rollover dei fondi FSA.

Le spese devono essere qualificate

A differenza di un semplice conto di risparmio, puoi utilizzare i fondi FSA solo su procedure ammissibili, prodotti, trattamenti, e servizi, in base al tipo di FSA che hai. Se semplicemente non hai abbastanza spese in un dato anno, potresti perdere i fondi rimanenti o essere costretto a trovare modi per spendere i soldi in tempo.

I fondi FSA non guadagnano interessi né crescono nel tempo

Ciò che tu (e il tuo datore di lavoro) contribuite alla vostra FSA è ciò che ottenete. A differenza di un conto di risparmio di base o addirittura di un conto pensione, i fondi nella tua FSA non matureranno interessi nel corso dell'anno né guadagneranno dividendi o cresceranno in altro modo.

Non puoi contribuire tanto a un FSA quanto puoi a un HSA

Ci sono molte somiglianze tra un HSA e un FSA, ma non puoi contribuire ad entrambi allo stesso tempo (a meno che tu non opti per un FSA a scopo limitato). Se stai lottando per decidere quale account è il migliore e hai più di $ 2, 750 in annuali, spese ammissibili:un FSA potrebbe non essere la scelta giusta.

Per il 2021, il contributo massimo HSA per dipendenti e datori di lavoro insieme è di $ 3, 600; per una famiglia, questo limite aumenta a $7, 200. Gli FSA consentono ai dipendenti e ai datori di lavoro di contribuire con un totale di $ 2, 750.

Come contribuire a un FSA

Sia tu che il tuo datore di lavoro potete contribuire al vostro FSA, fino al limite del contributo federale ($ 2, 750 per il 2021) o il limite del tuo datore di lavoro.

Tipicamente, determinerai quanto vuoi contribuire alla tua FSA in un determinato anno, e il tuo datore di lavoro preleverà il conto per te all'inizio dell'anno. Rimborserai il tuo datore di lavoro versando contributi regolari tramite trattenuta sul salario.

Un FSA è un tipo di beneficio che rimane con il datore di lavoro. Ciò significa che se lasci un'azienda, non sarai in grado di portare con te il tuo FSA (o i fondi accumulati), nella maggior parte dei casi. Però, se hai diritto alla copertura COBRA dopo aver lasciato il lavoro, potresti essere in grado di estendere la disponibilità dei tuoi fondi FSA, in alcuni casi.

Anche se rimani con un'azienda, i fondi non utilizzati possono comunque essere persi alla fine di ogni anno solare, se non vengono utilizzati per le spese ammissibili in tempo. Alcuni datori di lavoro possono offrire un periodo di grazia se non si rispetta la scadenza per la spesa, o consentono di trasferire parte dei fondi da un anno all'altro.

Ciò significa che dovresti contribuire a un FSA solo quanto pensi di spendere in un dato anno. Anche tu sei limitato dall'IRS. Nel 2021, puoi aggiungere solo fino a $2, 750 sul tuo conto, anche se il tuo datore di lavoro può limitarti a meno.

Come prelevare denaro da un FSA

Esistono due modi per spendere i fondi detenuti in un FSA:pagare di tasca propria e richiedere il rimborso, oppure ottenendo una tessera spesa collegata.

Le carte di spesa FSA fungono da carte di debito, e può essere utilizzato su medici idonei, Salute, e le spese di cura dipendenti. Basta scorrere al registro e accedere immediatamente ai fondi di cui hai bisogno, quando ne hai bisogno.

Se il tuo datore di lavoro non offre una carta spesa FSA, puoi pagare le spese ammissibili da solo e quindi inviare le ricevute per il rimborso ogni volta che sei pronto.

Domande frequenti sugli FSA