Vantaggi del conto per il rimborso della salute:cosa devi sapere

I settori della sanità e dell'assicurazione sanitaria sono una zuppa alfabetica disordinata in termini di coperture, premi, e tipi di conti. Abbiamo confrontato gli HSA con gli FSA in passato; molti datori di lavoro forniscono questi conti su base nazionale.

Tuttavia, esiste un altro tipo di conto sanitario che i datori di lavoro possono fornire di cui molte persone non hanno sentito parlare, chiamato conto rimborso sanitario o HRA. (L'IRS si riferisce anche a questo come un accordo di rimborso sanitario).

Purtroppo, Le HRA non sono molto conosciute perché possono essere vantaggiose sia per i dipendenti che per i datori di lavoro. Ecco alcune delle cose che dovresti sapere prima di entrare in un HRA.

Informazioni importanti sull'account del rimborso sanitario

Se la tua azienda è alla ricerca di modi per ridurre i costi offrendo una copertura migliore, un HRA può essere un'ottima opzione.

Come funziona un conto di rimborso sanitario?

Gli HRA sono account che possono consentire ai datori di lavoro di fornire costi sanitari inferiori ai propri dipendenti mantenendo il controllo dell'account. I fondi non sono disponibili fino a quando non viene sostenuta una spesa, e i dipendenti di solito non possono portare con sé i fondi se lasciano il datore di lavoro.

L'HRA copre le spese mediche scoperte ed è spesso legato a un'assicurazione sanitaria con franchigia elevata. Il datore di lavoro potrebbe concedere un'indennità fino a $ 250 al mese per coprire le spese mediche che il dipendente normalmente pagherebbe di tasca propria. Il dipendente pagherebbe qualsiasi spesa superiore all'importo disponibile nel conto.

Chi finanzia il conto?

A differenza dei conti di spesa flessibili e dei conti di risparmio sanitario, I conti di rimborso sanitario sono solo finanziato dal datore di lavoro. Il datore di lavoro o il dipendente possono finanziare gli altri conti. Con un HRA, il dipendente non contribuisce al conto.

In che modo un HRA fa risparmiare denaro ai datori di lavoro?

Perché un datore di lavoro dovrebbe voler offrire un account a cui solo lui può contribuire invece di lasciare che anche il dipendente contribuisca? Consentire ai dipendenti di aiutare a pagare le loro spese in un HSA non aiuterebbe a risparmiare i soldi del datore di lavoro?

Riguarda la linea di fondo. Le HRA possono far risparmiare un sacco di soldi ai datori di lavoro grazie a qualcosa chiamato utilizzo.

In sostanza, se un datore di lavoro offre un vantaggio di $ 250 al mese, tra tutti i dipendenti, il vantaggio medio utilizzato potrebbe essere solo $ 125 al mese. Poiché i fondi non vengono pagati fino a quando non è stata sostenuta una spesa e quindi deve essere rimborsata, il datore di lavoro evita di spendere l'intero $ 250 fino a quando non è necessario. Se il mese ha una spesa media di soli $ 125 per dipendente, il datore di lavoro ha appena evitato di spendere gli altri 125 dollari e non deve pagare quei soldi a nessuno.

D'altro canto, se il datore di lavoro fosse dando il dipendente $ 250 al mese in un HSA per coprire alcuni dei loro costi, sono soldi che non vengono restituiti. Va al dipendente ogni mese, e se lasciano l'azienda, possono portare con sé i fondi.

In che modo le HRA avvantaggiano i dipendenti?

Ancora, è tutta una questione di fondo. Alcuni datori di lavoro che in precedenza non potevano permettersi di offrire un'assicurazione sanitaria o potrebbero essere in grado di fornire solo una copertura catastrofica possono ridurre significativamente i loro costi abbastanza da aprire opzioni per l'assicurazione completa ai propri dipendenti.

Alcuni piani HRA consentono al dipendente di utilizzare i fondi per i propri premi assicurativi, il che può significare che finiscono con una copertura del 100% a zero costi iniziali. (Potrebbero avere costi aggiuntivi per aggiungere persone a carico o fino a quando non raggiungono una franchigia, dipende da come il datore di lavoro ha impostato il piano.)

Inoltre, non ci sono limiti all'importo che può essere versato come si incontra con un HSA o un FSA. Nel 2013, Gli HSA sono limitati a $ 3, 250 all'anno di contributi per single e $6, 450 per le famiglie mentre gli FSA sono limitati a $ 2, 500 all'anno. Un datore di lavoro potrebbe fornire un beneficio HRA al di sopra di tali limiti, se lo desidera, poiché non esiste un contributo massimo.

Le HRA sono deducibili dalle tasse?

Essendo il datore di lavoro colui che rimborsa al lavoratore una spesa già avvenuta, e non ci sono contributi dei dipendenti, non sono previste detrazioni fiscali per il lavoratore. I dipendenti non devono mettere da parte soldi dalla busta paga per coprire le spese mediche; non appena si verificano, possono essere rimborsati.

Tuttavia, per il datore di lavoro, il denaro speso per i rimborsi HRA è proprio come qualsiasi altra spesa aziendale che può ridurre i costi fiscali.