Conti di risparmio per l'istruzione Coverdell:come funzionano e dove trovarne uno

Il debito studentesco nazionale è ai massimi storici, con tasse scolastiche e tasse per un solo anno in un college privato di quattro anni che costa in media $ 36, 880 nel 2019-2020, secondo il Collegio.

Ottenere una laurea può essere costoso, ma puoi aiutare tuo figlio a prepararsi finanziariamente per l'università - e possibilmente ridurre al minimo il suo debito - contribuendo a un piano di risparmio universitario come un conto di risparmio per l'istruzione Coverdell, o ESA.

Investire nell'istruzione di tuo figlio con un Coverdell ESA ha alcuni vantaggi, compreso il trattamento fiscale preferenziale e la flessibilità di utilizzare i soldi per pagare la scuola elementare o secondaria.

Scopri come funzionano i conti di risparmio per l'istruzione Coverdell e come si confrontano con altri popolari piani di risparmio universitari.

• Che cos'è un conto di risparmio per l'istruzione Coverdell, E come funziona?
• Dove posso aprire un conto di risparmio per l'istruzione?
• Qual è la differenza tra un conto di risparmio per l'istruzione e un conto 529?

Che cos'è un conto di risparmio per l'istruzione Coverdell, E come funziona?

Un Coverdell ESA è un account fiscalmente differito che ti consente di risparmiare per l'istruzione di un bambino. Perché è fiscale differita, non dovrai affrontare eventuali tasse sui fondi fino a quando non vengono distribuiti (e se le distribuzioni sono inferiori o uguali alle spese educative qualificate per un determinato anno, non dovrai assolutamente tasse su di loro).

C'è un limite su quanto puoi contribuire ogni anno. E dovrai designare un beneficiario che ha meno di 18 anni o ha esigenze speciali.

Diamo un'occhiata a come funzionano i conti di risparmio per l'istruzione Coverdell rispondendo ad alcune domande comuni.

Chi può contribuire, e qual è il limite di contribuzione?

Se hai un reddito lordo rettificato modificato inferiore a $ 110, 000 ($ 220, 000 per le coppie che presentano una dichiarazione congiunta), potresti essere in grado di contribuire a un Coverdell ESA. Genitori, i nonni e persino gli amici di famiglia possono contribuire all'educazione del bambino, purché soddisfino tali soglie di reddito.

Organizzazioni, compresi i trust e le società, può contribuire anche lui, secondo l'IRS.

Il limite di contributo annuale è in genere di $ 2, 000 all'anno per ciascun beneficiario designato, anche se il limite potrebbe essere ridotto a seconda del reddito.

Ma è importante sapere che il limite di contributo totale è per beneficiario piuttosto che per account. Quindi se un genitore, il nonno e la zia aprono tutti ESA Coverdell separati per lo stesso bambino, il totale i contributi a tutti e tre gli account combinati non possono essere superiori a $ 2, 000 all'anno (supponendo che ogni contribuente soddisfi i requisiti di reddito applicabili).

E una volta che il beneficiario compie 18 anni, non puoi più versare contributi al conto Coverdell, a meno che il beneficiario non abbia esigenze particolari.

Quali spese può sostenere un conto di risparmio per l'istruzione Coverdell?

L'ESA di Overdell può essere utilizzato per pagare spese educative qualificate presso un "istituto di istruzione idoneo". Ciò include le scuole elementari e secondarie:gli ESA non sono solo per l'istruzione superiore.

Per la scuola elementare o media, l'ESA può pagare per...

• Tasse e tasse
• libri, forniture e attrezzature
• Academictoring
• Servizi per bisogni speciali (per beneficiari con bisogni speciali)
• Computer e apparecchiature informatiche

E coprirà i seguenti elementi, se la scuola elementare o media li richiede (anche se la scuola lo prevede a spese dello studente):

• uniformi
• Vitto e alloggio
• Trasporti
• Articoli e servizi complementari, compresi i programmi giornalieri estesi

Studenti che frequentano un college, università o scuola professionale, un ESA può essere utilizzato per...

• Tasse e tasse
• libri, forniture e attrezzature
• Servizi per bisogni speciali (per beneficiari con bisogni speciali presso una scuola ammissibile)
• Spese di vitto e alloggio per studenti iscritti alla scuola almeno a metà tempo
• Computer e software per computer

Quando devono essere prelevati i fondi?

Tutti i beni lasciati nel conto Coverdell devono essere distribuiti entro il momento in cui il beneficiario designato compie 30 anni, a meno che il beneficiario non abbia esigenze speciali. Se il beneficiario muore, i restanti beni devono essere distribuiti entro 30 giorni dalla loro morte.

Quali sono i vantaggi fiscali di un Coverdell ESA?

Dovrai contribuire a un Coverdell ESA usando dollari al netto delle tasse, e i tuoi contributi non sono deducibili dalle tasse. Ma come osserva l'IRS, i tuoi contributi sono fiscalmente differiti, in modo che i tuoi soldi possano continuare a crescere nel tuo account esentasse finché non sarai pronto per effettuare un prelievo.

I prelievi dal conto sono esentasse Se sono utilizzati per spese qualificate e non superano le spese annuali di istruzione qualificata del beneficiario.

Se le distribuzioni non vengono utilizzate per spese educative qualificate, almeno una parte della distribuzione è generalmente considerata reddito imponibile, e potresti essere soggetto a una penale aggiuntiva del 10%.

Cosa succede se il beneficiario non va al college? ?

Se il beneficiario designato decide di non frequentare il college, potresti essere in grado di trasferire l'account a un membro della famiglia senza conseguenze fiscali, a seconda dell'età del beneficiario, tra l'altro.

Dove posso aprire un conto di risparmio per l'istruzione?

Puoi aprire un Coverdell ESA presso alcune banche, società di brokeraggio o società di fondi comuni. Come parte del conto, potresti essere in grado di optare per determinati prodotti di investimento. Ecco alcuni esempi.

• Charles Schwab: Schwab non ha minimi di conto, rendendo semplice iniziare a risparmiare.
• TD Ameritrade: Con TD Ameritrade, non ci sono conti minimi. Puoi investire in azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento.
• Wells Fargo: Puoi aprire un Coverdell ESA con Wells Fargo, ma l'investimento minimo potrebbe variare da $ 0 a $ 100, 000, a seconda del conto.

Qual è la differenza tra un conto di risparmio per l'istruzione e un conto 529?

Se stai risparmiando per l'istruzione di un bambino, potresti anche decidere di aprire un piano 529, noto anche come programma di insegnamento qualificato, che è nella nostra lista dei migliori piani di risparmio universitari.

Se stai cercando di confrontare questi account, considerare queste differenze.

• Restrizioni di reddito — I Coverdell hanno una soglia di reddito per poter contribuire. Ma 529 piani non hanno restrizioni di reddito per gli individui.
• Limiti contributivi — A differenza degli ESA Coverdell, Anche i piani 529 non hanno un limite di contribuzione fisso. Anziché, l'IRS dice che i contributi a un 529 non possono essere superiori all'importo necessario per pagare le spese di istruzione qualificata. Alcuni stati hanno limiti diversi però, quindi è meglio controllare il piano che si desidera aprire.
• Usi potenziali — 529 distribuzioni di piani possono essere utilizzate per pagare le spese di istruzione post-secondaria qualificate, come tasse scolastiche e tasse. Ma se vuoi usare i soldi per la scuola elementare o secondaria, ci sono alcune limitazioni. Per esempio, puoi prelevare solo fino a $10, 000 all'anno per pagare le tasse scolastiche (e solo le tasse) per la scuola elementare o secondaria. Rispetto a un Coverdell ESA, molte più categorie di spese possono essere coperte. Un Coverdell ESA può anche consentire di prelevare di più all'anno per spese educative qualificate per elementari private, scuola media o superiore.
• Le tasse - I contributi qualificati a entrambi gli ESA Coverdell e ai piani 529 sono fiscalmente differiti e non deducibili dalle imposte sul reddito federali. E le distribuzioni qualificate per entrambi i piani di risparmio sono esenti da tasse purché le utilizzi su spese qualificate (altrimenti sono soggette a una penale del 10%).

Se vuoi massimizzare i tuoi risparmi, puoi aprire sia un Coverdell ESA che un piano 529. Puoi contribuire a entrambi i tipi di conto nello stesso anno per lo stesso beneficiario designato (mentre, più account dello stesso tipo sarebbero limitati).

Qual è il prossimo?

Se non sei sicuro che un conto di risparmio per l'istruzione Coverdell sia l'opzione giusta per te, considera queste tre domande.

• Quanto pensi di contribuire all'anno? Guarda il tuo budget e pensa a cosa è realistico dal punto di vista del risparmio. Se puoi contribuire fino a $2, 000 all'anno, un Coverdell ESA può essere un'opzione intelligente se si soddisfano i requisiti di reddito. Se vuoi contribuire di più, un piano 529 non ha limiti di contribuzione annuale, solo limiti di saldo del conto a vita che possono variare in base allo stato.
• Manderesti tuo figlio a una scuola elementare privata, scuola media o superiore? Se decidi di mandare tuo figlio a una scuola elementare o superiore privata - e stai cercando di coprire spese diverse dalle sole tasse scolastiche - un Coverdell ESA potrebbe essere l'opzione migliore. Questo perché i 529 consentono solo le tasse scolastiche come spesa qualificata per la scuola elementare o secondaria.
• Qual è il tuo reddito? Gli ESA di Coverdell hanno restrizioni di reddito. Se il tuo MAGI è superiore a $ 110, 000 come individuo o $ 220, 000 per depositanti congiunti, il tuo contributo massimo sarà inferiore a $ 2, 000 e verrà gradualmente eliminato.

Qualunque sia il conto di risparmio del college che decidi, prova a investire presto, anche se è solo un po'. Iniziare mentre tuo figlio è piccolo dà ai tuoi soldi più tempo per crescere (esentasse!) Con interessi composti e fluttuazioni di mercato. Potresti anche voler consultare un consulente finanziario per vedere cosa è meglio per la tua situazione.