Cos'è la successione e puoi evitarla?

Tyka Nelson, la sorella di Prince, e i suoi avvocati escono dal tribunale della contea di Carver dopo la prima udienza sul tenuta il 2 maggio 2016 a Chaska, Minnesota. Il principe Rogers Nelson, morto il 21 aprile, non ha lasciato testamento noto per i suoi beni, che hanno un valore stimato di $ 200 milioni.

Quando la madre di Jenny Wright è morta di cancro alla vescica nel 2016, la perdita è stata abbastanza traumatica. Ma come se non bastasse, il suo testamento più recente risale al 1987, quando Wright e i suoi fratelli erano ancora minorenni.

"Purtroppo, qualunque cosa dica il testamento più attuale è quello con cui vanno, anche se fosse del 1987", spiega via e-mail il residente di Augusta, in Georgia. Il testamento era ovviamente molto antiquato. "È stato scritto anche quando i miei genitori erano ancora sposati e gli esecutori testamentari erano vecchi consulenti finanziari che ora sono in pensione (e vivono in un altro stato). Non è stato difficile convincerli a rinunciare ai loro privilegi esecutivi, ma rintracciarli è stato piuttosto difficile. sfida!"

Probate si riferisce al processo legale per concludere l'eredità di qualcuno che è morto. Il tribunale di successione è il luogo in cui le persone si recano per affrontare le preoccupazioni legali sull'eredità di una persona morta. "Ad esempio, finiresti in tribunale per le successioni se vuoi contestare (combattere) la validità di un testamento o se vuoi rivendicare parte di un patrimonio come creditore", afferma Betsy Simmons Hannibal, un avvocato specializzato in pianificazione successoria e un redattore senior per Nolo, via email.

A molte persone non piace pensare alla loro morte imminente, motivo per cui molte proprietà non vengono pianificate. In effetti, solo il 55% circa delle persone di età pari o superiore a 55 anni ha un testamento, secondo uno studio del 2018 di Merrill.

Se la persona amata ha lasciato un testamento, questo va davanti a un giudice di successione che determina se è legale. Se viene accertato che lo è, l'esecutore testamentario (che è nominato nel testamento) si mette al lavoro assicurando che i termini del testamento vengano eseguiti, vedendo che i beni vanno ai beneficiari designati e gli eventuali debiti vengono pagati. È un processo abbastanza semplice presupponendo che nessuno contesti la volontà. I problemi sorgono quando una persona muore senza testamento (senza lasciare testamento) o lasciando un testamento molto obsoleto, come è successo a Jenny Wright. Gli esperti consigliano di mettere in ordine la tua proprietà in modo che i tuoi cari non debbano affrontare il fastidio significativo di passare attraverso un tribunale di successione.

"Un tipico processo di successione richiede importi specifici di preavviso ai creditori, lunghe attese sul calendario del tribunale di backup e molti passaggi separati, e l'eredità di solito paga un avvocato ad ogni passo lungo il percorso", afferma Simmons Hannibal.

In effetti, a seconda delle dimensioni e della complessità dell'eredità, la successione può richiedere da nove mesi a due anni per essere regolata, a un costo compreso tra il 5 e il 10 percento del valore dei beni in tasse.

Come evitare la successione

Un piccolo sforzo sul front-end aiuterà a prevenire mal di testa per i tuoi eredi e farà in modo che tutte le risorse finiscano dove vuoi. Sono disponibili alcuni strumenti di pianificazione successoria per evitare la successione:

Fiducia vivente: Questo è lo strumento più comunemente usato per evitare la successione, secondo Simmons Hannibal. I trust viventi possono designare i beneficiari e indicare dove dovrebbero finire tutte le proprietà e i beni senza dover essere coinvolti nell'omologazione (a differenza di un testamento, che deve passare attraverso l'omologazione). Cose come chi riceve i soldi della pensione, conti di investimento, proprietà personali di valore, immobili e veicoli sono in genere esplicitati in un trust vivente.

"Funzionano bene per le persone che hanno una quantità significativa di proprietà che altrimenti passerebbe attraverso la successione (come una casa)", spiega Simmons Hannibal. "D'altra parte, i trust viventi sono più costosi e complicati da creare e mantenere rispetto ai testamenti". Ad esempio, in genere è consigliabile che tu abbia un avvocato che redige un fondo fiduciario per te, mentre puoi fare un semplice testamento da solo, utilizzando un modulo online.

Denominazione del beneficiario: Alcune persone si rivolgono a designazioni di beneficiari invece di un testamento o di un trust se vogliono assegnare tramite il bene stesso. In altre parole, supponiamo che tu abbia un conto pensionistico. È sufficiente compilare il modulo beneficiario fornito dalla società di gestione per designare una o più persone a cui ricevere determinate percentuali del patrimonio. Quindi, alla morte, i fondi vengono trasferiti. Questo è spesso fatto anche per veicoli, conti patrimoniali e titoli, osserva Simmons Hannibal.

"Inoltre, molti stati ti consentono di fare un atto di trasferimento in caso di morte (chiamato anche atto di beneficiario) per il tuo immobile. La proprietà che passa attraverso una designazione di beneficiario va direttamente al beneficiario senza successione", afferma.

Proprietà congiunta: Quando più persone sono comproprietari di una proprietà, spesso include un diritto di sopravvivenza, che consente che quando un comproprietario muore, i loro interessi sulla proprietà si trasferiscono all'altro proprietario, senza che sia necessario un tribunale di successione. "Questo può funzionare bene in alcune situazioni", afferma Simmons Hannibal. "Ma prima di modificare il tuo atto o altri documenti di proprietà per includere un comproprietario, considera gli aspetti negativi significativi, incluso il controllo ridotto della proprietà e le possibili ripercussioni fiscali."

Non devi scegliere solo una di queste soluzioni per evitare la successione. "Puoi combinare e abbinare gli strumenti che usi per evitare la successione. Ad esempio, anche se possiedi una proprietà di valore relativamente elevato, potresti essere in grado di evitare gli aspetti più difficili della successione trasferendo la maggior parte della tua proprietà con designazioni di beneficiari e atti di trasferimento in caso di morte", afferma Simmons Hannibal. "La tua proprietà rimanente (come oggetti domestici o sentimentali) potrebbe quindi essere trasferita utilizzando le procedure semplificate di successione dei piccoli patrimoni."

Anche se hai una fiducia vivente e usi questi altri strumenti, hai comunque bisogno di una volontà per coprire le cose non affrontate da loro. Ad esempio, nominare un tutore per i tuoi figli minorenni e dare istruzioni su come pagare o condonare i debiti può essere coperto solo da un testamento. I tuoi eredi non devono necessariamente passare attraverso un tribunale di successione se tutti i tuoi beni principali sono stati assegnati a persone tramite trust viventi e designazioni di beneficiari.

Cosa fare se finisci in tribunale per le successioni

La successione non deve essere un mal di testa. "La maggior parte degli stati ha escogitato scorciatoie che rendono la successione molto più rapida e meno costosa", spiega Simmons Hannibal. "Ad esempio, alcuni tipi di proprietà (come la proprietà che passa direttamente al coniuge o la proprietà in 'piccole' proprietà) possono spesso essere trasferiti con una semplice procedura di dichiarazione giurata che richiede un intervento minimo del tribunale (o dell'avvocato).

Wright ha tolto gran parte dell'onere alla sua famiglia mantenendo un avvocato per affrontare il processo di successione. "Sono rimasta piacevolmente sorpresa dalla facilità con cui il nostro avvocato l'ha gestita", ricorda. "Se è conveniente, consiglio vivamente di assumere un avvocato specializzato in proprietà e testamenti. Sono stati in grado di aiutarmi a navigare nell'antico testamento e darmi consigli su tutti i passaggi successivi, come chiudere conti bancari, vendere proprietà, posizionare giornali notifiche per debiti in sospeso e assegnazione di priorità a tale debito."

Tuttavia, Wright avverte le persone di non mettere i propri cari nella stessa posizione. "Per chiunque pensi che non importa se i tuoi affari sono in ordine o meno, si sbagliano", dice. "Non è giusto aspettarsi che i tuoi fratelli, il tuo coniuge, o peggio i tuoi figli, navighino nel territorio inesplorato delle decisioni post-morte e dei mal di testa mentre piangono la perdita di una persona cara. È semplicemente troppo."