Utilizzo di lotti fiscali per ridurre al minimo l'onere fiscale

lotti fiscali sono tabelle che organizzano i tuoi investimenti in gruppi in base ai costi per azione. Ciò ti consente di tenere traccia di come vengono tassate le tue azioni e personalizzare di conseguenza la tua strategia di investimento. In altre parole, potrai personalizzare la tua strategia di investimento riducendo il più possibile il tuo carico fiscale. Esistono diverse strategie collaudate che ti permetteranno di ridurre al minimo il tuo carico fiscale, devi solo tenere d'occhio i tuoi lotti fiscali in ogni fase del processo.

Capire i lotti fiscali

I fondi fiscali sono tabelle che contengono informazioni finanziarie su tutti i tuoi investimenti. Le tue azioni sono suddivise in gruppi (o lotti) in base ai costi iniziali della quota. Ogni lotto ha la propria riga. Le informazioni su ciascun gruppo sono suddivise in più colonne. Sono presenti colonne separate per le date di acquisto, date di vendita, costo per azione al momento dell'acquisto, quantità di azioni acquistate e valore attuale per azione. Quando le azioni vengono vendute, il prezzo di vendita sostituisce il valore attuale. Organizzare le azioni in questo modo ti dà una prospettiva migliore se i tuoi investimenti guadagnano o perdono denaro.

Evitare guadagni in conto capitale a breve termine

Come per altre fonti di reddito, devi pagare le tasse su qualsiasi profitto che guadagni quando le tue azioni vengono vendute. Questo profitto è noto come plusvalenza. Le plusvalenze sono tassate in modo diverso, a seconda dell'intervallo di tempo tra la data di acquisto e la data di vendita. Se le azioni sono state vendute meno di un anno dopo l'acquisto, i tuoi profitti sono tassati come guadagni a breve termine. Se le tue azioni vengono vendute un anno o più dopo l'acquisto, sono tassati come guadagni a lungo termine.

Le plusvalenze a breve termine sono tassate alla fine di ogni anno fiscale. Guadagni a lungo termine, d'altra parte, sono tassati nell'anno in cui vengono venduti. Per esempio, se hai comprato azioni e le hai vendute dieci anni dopo, sarai tassato dieci anni dopo. Per di più, le plusvalenze a lungo termine sono tassate a un'aliquota inferiore rispetto alle plusvalenze a breve termine. Questo è il motivo per cui dovresti evitare il più possibile i guadagni a breve termine. Puoi farlo cercando le tue azioni nel lotto fiscale e controllando la data di acquisto.

Bilancia le plusvalenze con le minusvalenze

Se vendi le tue azioni in perdita, puoi ottenere un credito d'imposta per la differenza. Ciò significa che se il valore delle tue perdite è uguale al valore dei tuoi guadagni, non dovrai pagare alcuna imposta sulle plusvalenze. Questo equilibrio è difficile da raggiungere, ma questo non significa che non dovresti provare. La tua migliore strategia è cercare di coordinare i tuoi guadagni e le tue perdite. Se prevedi di vendere azioni che sono aumentate di valore, guarda attraverso i tuoi lotti fiscali e vedi se qualcuna delle tue azioni ha perso valore da quando le hai acquistate e vendile. Anche se le tue perdite di capitale non sono sufficienti a compensare completamente le tue plusvalenze, finirebbe comunque per ridurre il carico fiscale.