Che cos'è un'IRA e come funziona?

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Un conto pensionistico individuale (IRA) è un conto con agevolazioni fiscali che utilizzi per risparmiare denaro per la pensione. A differenza di un 401 (k), che è specificamente un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, un IRA può essere aperto da chiunque, rendendolo un'ottima scelta per i lavoratori autonomi o i cui datori di lavoro non offrono un piano pensionistico sponsorizzato dal lavoro . Anche se hai già un conto di risparmio pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, puoi comunque scegliere di aprire un IRA da solo per aumentare ulteriormente i tuoi risparmi pensionistici.

Gli IRA possono essere una parte importante di un piano pensionistico e potrebbero anche essere necessari, a seconda del piano. Sebbene molti lavoratori presuppongano che faranno molto affidamento sulla previdenza sociale, questi benefici in genere non sono sufficienti come unica fonte di reddito in pensione:secondo l'AARP, la pensione media stimata della previdenza sociale nel 2020 è di $ 1.503 al mese.

Ciò significa che il risparmio per la pensione è fondamentale, non importa quanto lontano possa sembrarti.

Esistono diversi tipi di IRA che le persone possono utilizzare per pianificare come mantenersi in pensione. Continua a leggere per saperne di più su di loro e determinare quale opzione è quella giusta per il tuo futuro.

Che cos'è un'IRA?

Un IRA è un portafoglio di investimenti con vantaggi fiscali. Cosa significa?

Con conti di investimento regolari, l'IRS ha regole su come devono essere tassati e in genere pagherai le tasse su tutti i soldi che generi da quegli investimenti. I conti con agevolazioni fiscali, come quelli che utilizzi per risparmiare per la pensione o alcuni conti che i genitori usano per risparmiare per le tasse universitarie del figlio, consentono agli investitori di evitare determinate tasse e, se lo desiderano, anche di contribuire al reddito ante imposte.

Come investire in un'IRA

Per aprire un IRA, dovrai rivolgerti a un istituto finanziario che li offre. In questi giorni, ci sono molte opzioni anche per i principianti per aprire facilmente un account. Molti broker online e robo-advisor semplificano le cose e fanno molto del lavoro per te, quindi non è necessario avere una vasta conoscenza degli investimenti per avere un portafoglio solido.

Quasi chiunque può aprire un conto IRA, anche se i tipi a cui sei idoneo dipendono da determinati fattori. Per poter contribuire a un'IRA, il requisito principale è che tu abbia una qualche forma di compensazione imponibile. Si noti che non abbiamo detto reddito imponibile, perché non tutto il reddito può essere contribuito a un'IRA. Ad esempio, non ti è consentito utilizzare il denaro guadagnato da un investimento immobiliare per contribuire alla tua IRA.

Il reddito ammissibile ai contributi IRA include il compenso che ricevi dal lavoro (incluso il tuo salario o stipendio, più eventuali mance o bonus guadagnati), commissioni, reddito da lavoro autonomo, alimenti o mantenimento separato (in alcuni casi) e paga di combattimento non tassabile .

Idoneità, restrizioni, limiti e sanzioni variano a seconda del tipo di IRA che hai, quindi diamo un'occhiata a ciascuno di essi.

Che cos'è un'IRA tradizionale?

Un IRA tradizionale è un conto pensionistico deducibile dalle tasse. Ciò significa che puoi detrarre tutti i contributi che fai sulle tasse per quell'anno, riducendo di fatto il tuo reddito imponibile.

È importante notare che anche se ora stai ricevendo una detrazione fiscale, alla fine dovrai pagare le tasse su quei soldi. Una volta che ti ritirerai e inizierai a ricevere distribuzioni regolari dalla tua IRA tradizionale, pagherai le tasse sui soldi come faresti con qualsiasi altro reddito; quanto pagherai dipenderà dagli scaglioni fiscali che ti si applicano.

È qui che la differenza tra i conti pensionistici tradizionali e quelli Roth diventa così importante; con un conto tradizionale, puoi risparmiare il reddito esentasse ora e pagare le tasse su di esso in seguito, e con un conto Roth, paghi le tasse ora e ottieni un reddito esentasse in pensione. Quando decidi quale ha più senso per te, dovresti pensare se avrai un reddito più alto (e quindi un carico fiscale maggiore) in pensione rispetto a quello che hai in questo momento

Gli IRA tradizionali hanno anche regole su come e quando puoi prelevare denaro, oltre a un requisito minimo di distribuzione.

Contributo IRA tradizionale:regole e limiti

Ci sono tre regole e limiti importanti per i contributi IRA tradizionali.

Limiti di prelievo

Sebbene questi conti abbiano alcune eccezioni per effettuare prelievi prima dell'età consentita (59½), nella maggior parte dei casi se effettui un prelievo anticipato, non pagherai solo l'imposta sul reddito regolare, ma una penale aggiuntiva del 10% sul prelievo.

Contributo annuo massimo

La quantità di denaro che contribuisci a un'IRA è limitata ogni anno. Questi limiti possono cambiare, ma nel 2021 puoi contribuire con un massimo di $ 6.000 a un'IRA. Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con un massimo di $ 7.000 nel 2021.

Requisito di distribuzione

Gli IRA tradizionali hanno anche quella che viene chiamata una distribuzione minima richiesta, che è l'importo minimo che devi prelevare dal conto ogni anno dopo aver raggiunto una certa età. L'età in cui inizi a ricevere le distribuzioni minime richieste è 72 anni.

Che cos'è un Roth IRA?

Un Roth IRA è un tipo di conto pensionistico originariamente creato nel 1997. Il nome dell'account proveniva dallo sponsor principale del disegno di legge, il senatore William Roth.

Con un Roth IRA, puoi contribuire ai tuoi risparmi pensionistici per sfruttare la crescita esentasse. Prima di investire denaro nella tua Roth IRA, pagherai l'imposta sul reddito su quel contributo. Una volta raggiunta l'età pensionabile, potrai prelevare i fondi senza pagare alcuna penale.

Se hai motivo di credere che avrai un'aliquota fiscale più alta in pensione, un'IRA Roth potrebbe avere più senso per te. Con un Roth IRA, contribuisci con dollari al netto delle tasse e non ottieni una detrazione fiscale sui contributi. Quindi, quando entri in pensione ed effettui prelievi dal conto, puoi farlo esentasse.

Gli IRA Roth hanno anche un po' più di flessibilità quando si tratta di prelievi, il che può renderli una scelta più interessante rispetto a un IRA tradizionale per alcuni.

Contributo Roth IRA:regole e limiti

Proprio come gli IRA tradizionali, anche i contributi Roth IRA hanno regole e limiti in termini di prelievi, contributi annuali e distribuzioni.

Limiti di prelievo

Poiché i tuoi contributi Roth IRA sono già stati tassati, puoi prelevare quei soldi dal tuo conto in qualsiasi momento senza penali (a patto che tu abbia il conto da almeno 5 anni).

Tieni presente, tuttavia, che puoi eliminare solo ciò che hai già contribuito. Se il denaro è cresciuto nel corso degli anni a causa della capitalizzazione degli interessi, quel denaro aggiuntivo è considerato guadagno e non puoi prelevarlo senza penali se hai meno di 59 anni e mezzo, con poche eccezioni.

Contributo annuo massimo

Per il 2021, puoi contribuire fino a $ 6.000 alla tua Roth IRA se hai meno di 50 anni. Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con $ 7.000. Tuttavia, dovrai fare meno di $ 125.000 come persona single o $ 198.000 come coppia sposata che presenta congiuntamente la domanda per poter versare un contributo completo.

Requisito di distribuzione

Non esiste un requisito minimo di distribuzione su un Roth IRA, a condizione che tu sia il proprietario originale dell'account.

Per gli account che sono stati ereditati da qualcuno che è deceduto, le regole sono diverse e dipendono dal fatto che tu sia coniuge o non coniuge. Ad esempio, un coniuge può trattare l'IRA come propria o trasferirla in un'IRA preesistente o nuova. Sia i coniugi che i non coniugi possono ricevere una distribuzione forfettaria o distribuzioni differenziate su un periodo di 5 anni, con tutti i beni ritirati entro i 5 anni.

La grande differenza tra gli IRA Roth e gli IRA tradizionali

È meglio un Roth o un IRA tradizionale? Ciò dipende in gran parte da quando desideri l'agevolazione fiscale fornita con un'IRA.

Se vuoi l'agevolazione fiscale ora, un'IRA tradizionale è la scelta migliore. Se vuoi quella pausa durante i tuoi anni in pensione, vai con un Roth IRA. Sebbene l'agevolazione fiscale con un'IRA tradizionale possa essere vantaggiosa ora, non ti fornirà più denaro in futuro, quando potresti averne bisogno di più. Con un Roth IRA, sarai in grado di ricevere tutti i soldi che hai risparmiato, non solo una percentuale dopo aver tolto le tasse.

Dipende anche se vuoi o devi prelevare anticipatamente dal conto. Con un Roth IRA, puoi prelevare denaro dal conto senza penalità, a condizione che tu abbia il conto da almeno 5 anni e che il denaro prelevato sia il denaro che hai contribuito. Se prelevi denaro da un IRA tradizionale, pagherai una penale del 10% dell'importo prelevato. Anche i soldi che prendi saranno tassati.

Quando si confrontano gli IRA, può essere utile vedere un confronto affiancato:

Può essere utile parlare con un consulente finanziario per trovare l'opzione migliore per la tua situazione individuale e i tuoi obiettivi di pensionamento.

Ulteriori tipi di IRA

Tradizionale e Roth sono i due principali tipi di IRA a disposizione degli individui; tuttavia, ci sono molti altri tipi che potrebbero essere più adatti a situazioni particolari. Diamo un'occhiata ad alcune di queste opzioni.

IRA SETTEMBRE

Gli IRA SEP sono una buona scelta per i proprietari di piccole imprese o per i lavoratori autonomi. Un SEP, o pensione semplificata per i dipendenti, è un conto pensionistico differito fiscale, il che significa che i contributi sono deducibili dalle tasse. Con un SEP, i contributi sono versati dal datore di lavoro, non dal lavoratore. Questi piani consentono alle aziende la flessibilità di quanto contribuiscono ogni anno, a seconda di quanto bene l'azienda sta andando in un determinato anno. I datori di lavoro devono contribuire equamente al SEP di ciascun dipendente e possono contribuire fino al 25% della retribuzione del dipendente o $ 57.000, a seconda di quale sia inferiore. Gli stessi limiti si applicano ai lavoratori autonomi che contribuiscono al proprio SEP.

IRA SEMPLICE

Un piano di risparmio di incentivi per i dipendenti, o un IRA SEMPLICE, è un'altra opzione per i proprietari di piccole imprese o i lavoratori autonomi. In effetti, è specificamente rivolto alle piccole imprese con 100 dipendenti o meno.

Con un SIMPLE IRA, un datore di lavoro è tenuto a contribuire con un determinato importo ogni anno al risparmio di tutti i dipendenti. Ci sono due modi in cui i datori di lavoro possono strutturare i loro contributi:come match, dove il datore di lavoro deve abbinare i contributi dei dipendenti fino al 3% della retribuzione totale del dipendente, o come "contributo non selettivo", dove il datore di lavoro fornisce un contributo pari al 2% del la retribuzione del dipendente, indipendentemente dal fatto che il dipendente contribuisca al proprio piano o meno.

Nel 2021, i dipendenti possono contribuire fino a $ 13.500 alla loro SIMPLE IRA. Se sei un lavoratore autonomo, puoi contribuire fino a questo importo più il contributo fisso del 2% o il contributo integrativo del 3%.

Ribaltamento dell'IRA

Supponiamo che tu abbia un conto pensionistico differito (come un 401 (k)) con il tuo datore di lavoro, ma finisci per lasciare il tuo lavoro. Cosa succede a quei soldi? In genere hai alcune opzioni in queste situazioni, una delle quali è quella di utilizzare un rollover IRA.

Un rollover IRA ti consente di trasferire denaro da un conto pensionistico agevolato a un altro senza perdere i vantaggi fiscali offerti dal conto o dover pagare tasse o sanzioni sui fondi.

In genere, puoi trasferire qualsiasi conto pensionistico al lordo delle imposte in tutti gli IRA menzionati, ma assicurati di parlare con il tuo consulente fiscale per ulteriori informazioni specifiche per la tua situazione.

Strategie di investimento e IRA

Una cosa che rende un IRA un bene pensionistico così eccezionale è che è relativamente versatile in termini di tipi di investimenti che puoi detenere in esso. In effetti, ci sono solo alcune cose in cui gli IRA non possono essere investiti, comprese le assicurazioni sulla vita e gli oggetti da collezione (come arte o oggetti d'antiquariato).

Un'IRA può detenere investimenti in molti diversi tipi di attività, tra cui azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento o persino immobili.

La tua asset allocation ideale, ovvero l'equilibrio dei diversi investimenti che hai nel tuo portafoglio, dipenderà dai tuoi obiettivi finanziari e dalla tua tolleranza al rischio. In genere, si consiglia ai giovani di adottare una strategia di investimento leggermente più aggressiva, poiché hanno più tempo per risparmiare e di solito possono resistere a cali del mercato, mentre quelli che si avvicinano all'età pensionabile potrebbero voler giocare un po' più sul sicuro e mantenere la loro strategia di investimento un po' più conservatore.

Se non hai idea di come creare una strategia di investimento, non preoccuparti. I broker online e i robo-advisor in genere hanno molte risorse su come iniziare e possono persino aiutarti a effettuare selezioni in base ad alcune informazioni di base sui tuoi obiettivi finanziari. Oppure, se vuoi parlare con qualcuno di persona, puoi anche trovare una società di intermediazione locale per capire come sarebbe il tuo forte portafoglio IRA.

Fattori da considerare quando si sceglie un tipo di IRA

Sia gli IRA Roth che gli IRA tradizionali hanno pro e contro. La scelta giusta dipenderà dalla tua situazione. Mentre valuti le tue opzioni, considera i seguenti fattori.

La tua età attuale

Uno dei fattori più importanti nella scelta del conto pensionistico giusto è la tua età attuale.

Se sei più vecchio o hai intenzione di contribuire alla tua IRA nei tuoi 70 anni, allora un Roth IRA è probabilmente la scelta migliore. A 70½, ti imbatterai in distribuzioni minime richieste con un IRA tradizionale che potrebbe influire negativamente sui tuoi piani pensionistici.

La tua idoneità

Se sei giovane e hai una fascia fiscale bassa, un Roth IRA probabilmente ha più senso. Se sei maturato nella tua carriera ben pagata, un'IRA tradizionale potrebbe essere l'opzione migliore per ridurre il tuo reddito imponibile per l'anno in corso. È probabile che i limiti di reddito influiscano sulla tua scelta tra questi due conti pensionistici.

Le tue esigenze future

Infine, dovrai considerare i piani che hai per questi fondi. Considera di quanti soldi avrai bisogno per andare in pensione e come sarai in grado di raggiungere i tuoi obiettivi con entrambi i conti pensionistici. Se prevedi di guadagnare più o meno reddito in pensione, puoi adattare la tua strategia fiscale in modo appropriato.

Domande frequenti sull'IRA:

Puoi perdere denaro quando investi in un'IRA?

Nessun investimento avviene senza rischi; Gli IRA non fanno eccezione. A seconda della performance del mercato azionario e dell'economia generale, il valore degli investimenti nella tua IRA potrebbe aumentare o diminuire. È normale che il valore dei tuoi investimenti IRA oscilli. Ma gli IRA sono un investimento a lungo termine. Ciò che conta di più è il valore dei tuoi investimenti quando ti avvicini all'età pensionabile. Questo è il motivo per cui molti riallocano i loro investimenti IRA verso azioni e obbligazioni più sicure e meno volatili man mano che si avvicinano al giorno del pensionamento.

Iras e 401(k)s sono la stessa cosa?

No. Un piano 401 (k) è offerto dal tuo datore di lavoro, mentre stipuli un IRA da solo. Hai la possibilità di dedicare una percentuale di ogni stipendio al tuo 401 (k) come un modo per accumulare soldi per la pensione. Un 401 (k) ha anche limiti diversi su quanto puoi contribuire ogni anno:$ 19.500 nel 2020 a meno che tu non abbia almeno 50 anni, nel qual caso puoi contribuire con un massimo di $ 26.000 all'anno. Il tuo datore di lavoro potrebbe anche offrire contributi corrispondenti che ti aiuteranno a costruire i risparmi nel tuo 401(k) a un ritmo più rapido.

Quando puoi prelevare denaro dalla tua IRA?

Puoi prelevare denaro dalla tua IRA quando vuoi. Se incorrerai in sanzioni dipenderà dal fatto che tu abbia un IRA tradizionale o un IRA Roth e da quanto tempo hai l'account.

Prendere denaro dalla tua tradizionale IRA troppo presto, tuttavia, comporterà una costosa sanzione. Dopo aver compiuto 59 anni e mezzo, puoi prelevare denaro dalla tua IRA tradizionale senza alcuna penalità. Ma se prelevi denaro prima di tale età, pagherai una penale del 10% sull'importo prelevato. Dovrai anche pagare le imposte sul reddito sui prelievi perché l'IRS considera queste forme di reddito. Devi effettuare prelievi regolari dalla tua IRA tradizionale una volta raggiunta l'età di 72 anni.

Puoi prelevare denaro da un Roth IRA senza penali purché tu abbia il conto da almeno 5 anni e prelevare solo i soldi che hai contribuito.