HSA vs. FSA:quale conto con agevolazioni fiscali per l'assistenza sanitaria è giusto per te?

Preoccupato di pagare le spese sanitarie? Non sei solo. Un sondaggio condotto da AccessOne su 1.000 adulti statunitensi pubblicato alla fine del 2020 ha rilevato che il 66% degli intervistati era preoccupato di dover pagare le proprie spese mediche nel 2021.

Ci sono due strumenti, tuttavia, che possono aiutare ad alleviare l'onere finanziario del pagamento di visite mediche, cure dentistiche, viaggi dall'oculista e altre spese mediche:un conto di risparmio sanitario, o HSA, e un conto di spesa flessibile, altrimenti noto come un FSA.

Entrambi questi tipi di account ti consentono di risparmiare denaro che puoi utilizzare per coprire i costi aggiuntivi che fai quando visiti un medico, il costo delle parentesi graffe di tuo figlio, i costi mensili di prescrizione e altre spese mediche. Entrambi possono anche abbassare la tua tassa annuale.

Di solito non puoi avere sia un HSA che un FSA, però. E ci sono differenze fondamentali tra entrambi i tipi di account. Quindi, come si determina se un HSA o un FSA è giusto per te? Ecco uno sguardo ai pro e ai contro di entrambi i tipi di account.

Differenze tra HSA e FSA

Conti di risparmio sanitario e conti di spesa flessibili offrono entrambi vantaggi fiscali ai consumatori che li utilizzano per risparmiare denaro per spese mediche qualificate. La grande differenza tra i due sta in chi li possiede:il tuo datore di lavoro possiede e offre conti di spesa flessibili mentre gli individui prendono da soli conti di risparmio sanitario.

Gli FSA tendono anche ad avere un periodo di iscrizione aperto limitato, stabilito dai datori di lavoro che li offrono, mentre puoi aprire e finanziare un HSA ogni volta che lo desideri.

L'altra grande differenza è cosa succede ai tuoi fondi dopo la fine dell'anno del piano. Con un FSA, i soldi che non usi scompariranno. Con un HSA, il denaro che non spendi durante l'anno del piano rimane nel tuo account.

HSA

Come funziona un conto di risparmio sanitario? Diamo un'occhiata a un esempio:supponiamo che Alex voglia risparmiare denaro per coprire spese come l'apparecchio per i suoi figli e le co-pagamenti che deve effettuare presso lo studio del suo medico.

In primo luogo, Alex deve determinare quanto vuole contribuire alla sua HSA. Nel 2022, un individuo può contribuire con un massimo di $ 3.650 a un HSA durante tutto l'anno. Le famiglie possono contribuire con un totale di $ 7.300.

Alex decide che le piacerebbe contribuire con $ 100 a settimana alla sua HSA nel 2022. Ciò le darebbe un contributo totale di $ 5.200 all'anno, che è inferiore al limite per le famiglie. Ha diverse opzioni per dare questo contributo. Può stipulare un HSA da sola e impostare un deposito diretto in modo che $ 100 vadano nel suo HSA ogni settimana. Potrebbe anche emettere un assegno alla fine di ogni mese per l'importo che vorrebbe depositare.

Molti datori di lavoro offrono i propri piani HSA. Se Alex lavora in un'azienda che lo fa, può iscriversi al piano del suo datore di lavoro e farsi detrarre automaticamente l'importo appropriato da ogni busta paga, proprio come contribuire a un piano 401(k).

Quando Alex va dal suo medico, porta i suoi figli dal dentista, si ferma dall'ufficio dell'oculista o si assume qualsiasi debito medico qualificato, paga con la sua carta HSA – che sembra una carta di debito – al momento del check-out. I fondi per pagare le sue spese mediche vengono quindi automaticamente rimossi dal saldo della carta.

Se Alex conclude il 2022 con un saldo rimanente sulla sua carta HSA, quei fondi vengono trasferiti all'anno successivo. I fondi in un HSA non scadono mai.

Alex riceverà anche vantaggi fiscali sottoscrivendo un HSA. Il denaro che deposita sul suo conto non è considerato parte del suo reddito. Ciò riduce il suo reddito annuo per le tasse e riduce l'importo delle tasse che paga. Anche i dollari dell'HSA non vengono tassati quando Alex li ritira, purché spenda i soldi in spese mediche qualificate. Anche gli interessi che la sua HSA guadagna o i profitti realizzati attraverso investimenti non sono tassati.

È anche facile qualificarsi per un HSA. Devi essere coperto da un piano sanitario qualificante ad alta franchigia e non devi avere altra copertura sanitaria ad eccezione di quanto consentito dall'IRS. Inoltre, non puoi essere iscritto a Medicare e non puoi essere dichiarato dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro.

Ci sono alcuni svantaggi di un piano HSA. In primo luogo, ridurrai il tuo reddito da portare a casa se stai incanalando denaro in un HSA. Anche questi piani sono alquanto limitati:puoi utilizzare i fondi in loro possesso solo per spese mediche qualificate. Se hai un'emergenza finanziaria non medica, supponiamo che tu debba acquistare una nuova trasmissione per la tua auto, non puoi utilizzare i soldi che hai risparmiato in un HSA.

Poi c'è il piano di assicurazione sanitaria ad alta franchigia che devi avere anche se vuoi qualificarti per un HSA. I piani con franchigia elevata sono più economici di altri piani assicurativi, quindi pagherai meno premi ogni anno per la tua copertura assicurativa.

Ma, come suggerisce il nome, questi piani prevedono anche franchigie molto più elevate. Ciò significa che dovrai pagare di più di tasca tua ogni volta che vedi un medico, ti sottoponi a un intervento chirurgico o ricevi altre cure prima che la tua assicurazione entri in funzione per coprire il resto dei costi sanitari. Per questo motivo, i piani con franchigia elevata possono essere costosi.

FSA

Un conto di spesa flessibile (FSA) funziona in modo molto simile a un HSA, ma presenta alcune differenze. Quello grande? Questi account sono offerti solo dai datori di lavoro. Gli individui possono iscriversi solo attraverso le aziende per cui lavorano. Se Alex, quindi, vuole iscriversi a una FSA, deve lavorare per un'azienda che offre questo vantaggio ai propri dipendenti.

Se Alex trova un'azienda che offre un FSA, si iscriverà e quindi determinerà quanto di ogni stipendio vuole contribuire all'account. A partire dal 2021, i dipendenti potrebbero contribuire con un massimo di $ 2.750 all'anno ai loro conti di spesa flessibili. Non ci sono altri requisiti di idoneità per una FSA. A differenza di un HSA, l'altra copertura assicurativa non ha importanza.

Alex può quindi utilizzare i soldi nel suo conto per pagare le spese mediche qualificate. Per gli Health FSA, Alex potrebbe utilizzare i fondi per pagare le spese mediche non coperte dalla sua assicurazione sanitaria, comprese franchigie assicurative, farmaci da prescrizione e dispositivi medici.

Alex dovrà fare attenzione quando decide quanto vuole contribuire alla sua FSA. Una volta impostato l'importo del contributo, generalmente dovrai attendere il prossimo periodo di apertura delle iscrizioni della tua azienda, che di solito si svolge una volta all'anno, per modificarlo.

Ci sono delle eccezioni:se si verifica un evento della vita qualificante, come la nascita di un figlio o se ti sposi o divorzi, potresti essere in grado di modificare l'importo del tuo contributo al di fuori del periodo di iscrizione aperta della tua azienda.

Quando Alex va dal suo medico, può utilizzare una carta di debito fornita dalla sua azienda per coprire il suo pagamento. Quel denaro viene quindi automaticamente detratto dalla sua FSA. Alcune aziende potrebbero richiedere ai dipendenti di coprire anticipatamente le spese mediche e quindi presentare una richiesta di rimborso.

Un FSA offre vantaggi fiscali. Quando depositi denaro in una FSA, ridurrai il tuo reddito annuo complessivo di qualsiasi importo tu contribuisca. Ciò ridurrà anche la tua tassa annuale sul reddito. Anche i dollari che depositi in una FSA non vengono tassati quando li usi per pagare spese fiscali qualificate.

Lo svantaggio di un FSA? Non puoi trasferire la maggior parte dei soldi che non spendi nell'anno successivo. Se finisci l'anno con un grosso saldo nella tua FSA, potresti perdere la maggior parte di quei soldi. Ci sono alcune salvaguardie qui.

Molti datori di lavoro offrono un periodo di grazia fino a due mesi e mezzo extra durante i quali puoi spendere i tuoi dollari FSA non utilizzati. E alcuni datori di lavoro potrebbero permetterti di trasferire fino a $ 550 nel prossimo anno.

C'è anche una protezione legislativa. Grazie a una misura approvata dal Congresso nel 2020, i datori di lavoro hanno la possibilità di consentire ai dipendenti di trasferire tutti i fondi FSA inutilizzati dalla fine del 2021 al 2022. Attenzione, però:i datori di lavoro hanno la possibilità di offrire questo vantaggio. Non sono tenuti a farlo.

HSA vs. Grafico di confronto FSA

Spese mediche qualificate comuni

Puoi utilizzare i fondi della tua HSA e FSA solo per quelle che l'IRS definisce come spese mediche qualificate. Fortunatamente, ci sono molte spese che puoi coprire con i soldi che hai risparmiato su questi conti

Ecco un elenco di alcune delle spese mediche più comuni che puoi coprire con i tuoi conti:

• Copagamenti assicurativi
• Pagamenti deducibili dall'assicurazione
• Corsi sul parto per le future mamme
• Stampe
• Cura dentale, inclusi apparecchi ortodontici, otturazioni, estrazioni e pulizia.
• Esami oculistici
• Chirurgia oculare
• Occhiali da vista
• Apparecchi acustici
• Colpi di influenza
• Trattamenti per l'infertilità
• Trattamenti ospedalieri per droga e alcol
• Terapia occupazionale
• Terapia fisica
• Visite psichiatra e psicologo
• Logoterapia
• Alcuni interventi chirurgici
• Sedie a rotelle
• Raggi X
• Vasectomie

Tieni presente che questo è solo un elenco parziale. È meglio consultare il proprio medico per assicurarsi che il trattamento o l'assistenza medica che si sta cercando valga come una spesa medica qualificata. Oggi è anche più facile acquistare articoli qualificati. Puoi provare un sito come FSAstore.com, che ti aiuterà a determinare quali costi sanitari possono essere coperti dai fondi nei tuoi conti.

Come decidere tra un HSA e un FSA

Se ti qualifichi sia per un FSA che per un HSA, quale dovresti scegliere? Non sorprende che dipenda da diversi fattori.

1. Quanto sei sano?

Per qualificarti per un HSA, devi essere coperto da un piano di assicurazione sanitaria ad alta franchigia. Sebbene questi piani siano dotati di premi inferiori, richiedono anche di pagare di più in anticipo quando si ricevono cure mediche. Dopo aver pagato la franchigia – che, come suggerisce il nome, sarà più alta – l'assicuratore coprirà il resto del trattamento.

Se sei giovane e in buona salute, un piano ad alta franchigia potrebbe non essere così costoso perché, in teoria, non avrai bisogno di tante cure mediche e i premi del tuo piano ad alta franchigia saranno inferiori. In questo caso, un HSA, che richiede ai partecipanti di essere coperti da un piano sanitario ad alta franchigia, potrebbe avere un senso finanziario.

2. Pianifichi molte visite mediche o altri trattamenti?

Ma se visiti regolarmente il medico o hai familiari che lo fanno, un FSA potrebbe essere la scelta migliore. Con un FSA, non è necessario iscriversi con un piano di assicurazione sanitaria ad alta franchigia. Puoi invece scegliere un piano con franchigie inferiori. Anche se pagherai di più in premi per un tale piano, non dovrai pagare tanto di tasca tua ogni volta che visiti un medico o ricevi un trattamento.

3. Quanto conta la flessibilità?

Avrai maggiore flessibilità con un HSA. Puoi contribuire di più a un HSA ogni anno che a un FSA. E se non spendi tutti i soldi nella tua HSA, puoi trasferirli all'anno successivo. Non puoi farlo con un FSA. Se sei preoccupato di non spendere tutti i dollari che depositi nel tuo account, un HSA potrebbe avere più senso.

4. Vuoi investire parte dei tuoi fondi?

Se vuoi investire parte dei tuoi risparmi in fondi comuni di investimento, dovrai stipulare un HSA. Dopo aver raggiunto un certo importo nel tuo account, spesso $ 2.000, puoi scegliere di investire i dollari in eccesso in fondi comuni di investimento. Non hai questa opzione con un FSA.

Conclusione:valuta le tue esigenze per massimizzare i risparmi

Decidere se un FSA o un HSA è meglio per te? Valuta se puoi permetterti le franchigie più elevate che derivano dal piano di assicurazione sanitaria ad alta franchigia di cui avrai bisogno per iscriverti a un HSA. Se temi che le franchigie assicurative mettano a dura prova i tuoi risparmi, un FSA potrebbe essere la scelta più saggia.

Considera anche quanto è probabile che tu spenda tutti i soldi che risparmi ogni anno nel tuo account. Se sei preoccupato di non spendere tutto, un HSA, che ti consente di trasferire i tuoi fondi nel prossimo anno, potrebbe avere più senso.