Massimizza il tuo piano di acquisto di azioni per i dipendenti (ESPP)

Partecipare al tuo ESPP può fare una differenza sostanziale nella quantità di denaro che puoi accumulare durante i tuoi anni di lavoro. Il tuo ESPP ti dà il diritto di acquistare azioni della società a un prezzo scontato.

Questo è un vantaggio così prezioso che l'IRS limita il livello al quale puoi partecipare. Puoi utilizzare fino al 10% del tuo stipendio per acquistare azioni purché l'importo totale acquistato non superi $ 25, 000*.

Esaminiamo un esempio e vediamo come potresti utilizzare questo piano a tuo vantaggio.

Ipotesi

Stipendio:$ 50, 000

Contributo:usi il 10% della tua paga per acquistare azioni.

Prezzo delle azioni:$ 50 per azione

Sconto al 15%:$ 50 x 0,15 =$ 7,50

Il tuo prezzo di acquisto:$ 50 - $ 7,50 =$ 42,50

Performance delle azioni:zero - le azioni rimangono a $ 50 per azione per 1 anno

Acquista calcoli

Il tuo contributo annuale $ 50, 000 x 0,10 =$ 5, 000

Numero di azioni acquistate:$ 5, 000 / $ 42,50 =117,65

Calcoli di vendita

Prezzo di vendita:$ 50,00 x 117,60 =$ 5, 882**

Tasse pagate:$882 di guadagno x 25%*** =$221

Guadagno netto:$ 882 - $ 221 =$ 661

Tasso di rendimento al netto delle tasse:$ 661 / $ 5, 000 =13,2%

Compri $ 5, 000 di azioni, ma non devi pagare il prezzo attuale di $50. Ottieni uno sconto del 15%, il che significa che acquisti le azioni a $ 42,50 e ricevi 117,65 azioni. Detieni le azioni per 1 anno dalla data di acquisto. Alla fine di quell'anno l'attuale valore di mercato del titolo è ancora di $ 50. Vendi le azioni per $ 5, 882. Ovviamente paghi le tasse sul guadagno.

Dopo aver pagato le tasse, il risultato in questo esempio è un rendimento del 13,2% per l'anno. Sostanzialmente più alto di quello che riceveresti in un conto di risparmio o del mercato monetario. Con il rendimento più alto arriva un maggior grado di rischio. Se il titolo scende al di sotto di $ 42,50 e lo vendi, perdi soldi.

Però, se il titolo aumenta di valore, il tuo potenziale ritorno è ancora maggiore.

A causa del rischio aggiuntivo e del potenziale di rendimento, il modo più efficace per utilizzare il tuo piano ESPP è impegnarti a utilizzarlo in modo coerente. Ciò significa che sei in un ciclo continuo di acquisto di azioni tramite detrazioni dal libro paga e di vendita delle azioni dopo aver soddisfatto il periodo di detenzione richiesto (di solito 2 anni dall'acquisto).

La vendita delle azioni subito dopo il periodo di detenzione richiesto riduce significativamente il rischio e aumenta le probabilità di ottenere risultati favorevoli. Dovrai anche sviluppare un piano in mente per quanto riguarda dove metterai i soldi quando lo stock sarà venduto.

Quando dovresti considerare di partecipare? Dopo aver accumulato riserve di liquidità adeguate nei risparmi, controllo o mercato monetario e dopo aver massimizzato i tuoi contributi 401 (k) o almeno mettendo abbastanza soldi per ricevere l'intero importo aziendale.

Non lasciare che questo prezioso vantaggio rimanga inutilizzato.****

*L'importo massimo in dollari dei contributi può variare da piano a piano.

** Per semplicità, i numeri sono stati arrotondati nell'esempio.

*** Se viene soddisfatto il requisito di detenzione di 2 anni, alcune plusvalenze possono essere tassate come reddito ordinario e alcune plusvalenze possono essere tassate come plusvalenze a lungo termine. (consultare il proprio consulente fiscale o finanziario per i dettagli) L'aliquota fiscale del 25% viene utilizzata a scopo esemplificativo (presupponendo un'aliquota federale sulle plusvalenze del 20% e un'aliquota statale del 5%) e può essere applicabile o meno alla propria situazione.

****Discutere la propria situazione personale con il proprio consulente fiscale e/o finanziario al momento di decidere se partecipare e quando si decide come e quando vendere le proprie azioni.