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Come vengono tassate le plusvalenze da fondi comuni di investimento negli Stati Uniti

Se possiedi fondi comuni di investimento che non sono in un conto esentasse, compilare 1040 può sembrare scoraggiante. A volte c'è una serie intimidatoria di regole e calcoli sui moduli. Come succede, anche se, ci sono diversi modi per rendere i tuoi investimenti di fondi comuni di investimento efficienti dal punto di vista fiscale.

Punti chiave

  • I fondi azionari sono tassati all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze.
  • I fondi obbligazionari sono tassati in modo diverso, e alcuni sono addirittura esenti da tasse, come quelli che investono in obbligazioni comunali.
  • I fondi internazionali sono spesso tassati (una volta) all'aliquota del paese di emissione. Però, potresti dover pagare le tasse due volte se il paese emittente non ha un trattato fiscale con gli Stati Uniti.
  • Mettere investimenti in conti di investimento come 401 (k) o IRA ti assicura di massimizzare il tuo potenziale di risparmio fiscale.

Fondi azionari

C'è una differenza tra la responsabilità fiscale per un fondo azionario e obbligazionario. Fondi azionari, se scambiano le azioni dei componenti, essere tassato sulle plusvalenze. Emettono anche distribuzioni, che sono anche tassabili.

Per le plusvalenze, sono previsti due tassi:a breve termine (meno di un anno) ea lungo termine (per beni detenuti da più di un anno). Le plusvalenze a lungo termine sono inferiori con un massimo del 20%. La maggior parte delle persone paga l'aliquota del 15% o dello 0%. I guadagni a breve termine sono tassati come reddito ordinario.

I fondi azionari a volte effettuano distribuzioni, e che potrebbero essere dividendi o semplicemente guadagni dalla vendita di azioni; nel primo caso, possono essere tassati all'aliquota delle plusvalenze a lungo termine. Le distribuzioni del fondo sono tassate indipendentemente dal fatto che il denaro venga rimesso o meno in più azioni del fondo. E, Certo, ci sono tasse se le quote del fondo sono vendute con un guadagno (o detrazioni se c'è una perdita).

Fondi obbligazionari

I fondi obbligazionari sono un po' diversi. Gli interessi maturati sono tassati come reddito ordinario. Ma ci sono alcune rughe aggiuntive a seconda del tipo di fondo obbligazionario che acquisti. Per esempio, ci sono fondi obbligazionari comunali esentasse, ma generalmente, l'agevolazione fiscale si applica solo se risiedi nello stesso stato in cui sono state emesse le obbligazioni.

Nella maggior parte dei casi, i fondi obbligazionari municipali non sono tassabili a livello federale, mentre il debito federale (ad es. Fondo del Tesoro) sarà esente dall'imposta statale sul reddito ma sarà ancora tassabile a livello federale.

Fondi Internazionali

Questo ci porta alla terza categoria di fondi:internazionali. A volte i fondi internazionali non sono tassati, a causa del credito d'imposta estero. Per evitare di tassare due volte le persone, l'Internal Revenue Service (IRS) concede crediti per le tasse estere già pagate. Ciò può renderli un buon diversificatore e una copertura fiscale. Però, è importante esaminare attentamente quali paesi coprono i fondi. Paesi con un trattato fiscale con gli Stati Uniti, potresti essere tassato due volte.

Efficienza fiscale

Anche se le regole fiscali sono complicate per i fondi, l'efficienza fiscale può ancora essere massimizzata. Primo, minimizzare gli scambi. Un fondo che commercia molto incorrerà in più tasse, periodo. Una strategia utile è quella di mettere fondi obbligazionari in un 401 (k) o un conto pensionistico individuale (IRA), Per esempio, mantenendo i fondi azionari in un conto imponibile. Il motivo è che le distribuzioni di fondi obbligazionari sono tassate a qualunque aliquota si applichi al tuo reddito, il che significa che ogni anno ci sarà un colpo fiscale.

Non c'è inoltre alcuna garanzia che i fondi azionari supereranno i fondi obbligazionari (o viceversa) o che i tassi di interesse rimarranno bassi come sono, quindi la cosa più semplice è rimandare le tasse fino a quando non ritiri i soldi.

Fondi azionari, nel frattempo, essere tassato all'aliquota delle plusvalenze, che la maggior parte delle volte è inferiore all'aliquota sul reddito ordinario. Ciò significa che in realtà è meglio pagare il tasso più basso ogni anno piuttosto che il tasso più alto sul reddito derivante dalla vendita delle quote del fondo lungo la strada.

Un tipo di fondo indicizzato è un fondo negoziato in borsa (ETF). Gli ETF possono rivelarsi più efficienti dal punto di vista fiscale perché un ETF in riequilibrio non dovrà pagare le stesse tasse di un fondo comune di investimento. In pratica, i gestori di fondi venderanno quasi sempre per primi le azioni di base più costose, il che significa che scaricheranno le cose che stanno perdendo soldi o facendo meno soldi, e pagare meno in capital gain.