Nuove regole per la conversione da IRA a Roth nel 2010

Ci sono diverse nuove regole per an Conversione IRA da un tradizionale a un Roth conto a partire dal 2010. In qualità di investitore, trarrai vantaggio dalla conoscenza dei dettagli di queste regole e di come influenzeranno le tue finanze.

Nessun limite di reddito

Sia che ti presenti come single o con un coniuge, il precedente limite di reddito lordo rettificato di $ 100, 000 non esisteranno più. Ciò offre ai salariati elevati l'opportunità di aprire e beneficiare di un Roth IRA.

Non è necessario pagare tutte le tasse nel 2010

Anche se il 2010 è il primo anno in cui molti possono convertirsi a un Roth IRA, l'imposta dovuta può essere differita fino al 2011 e al 2012. Ad esempio, se un investitore ha un'IRA tradizionale del valore di $ 200, 000 e lo converte in un Roth nel 2010, ha la possibilità di riportare l'intero importo sulla sua dichiarazione del 2010, oppure può riportare metà ($ 100k) nel 2011 e l'altra metà ($ 100k) nel 2012.

Le restrizioni sul reddito sono ancora in vigore

Il limite di conversione è passato da tempo, ma ciò non significa che le restrizioni sul reddito non siano più in vigore. Se il tuo reddito supera i limiti di eliminazione graduale, non sarai in grado di contribuire con denaro aggiuntivo al tuo Roth. Fortunatamente, puoi aggirare questa regola contribuendo a un IRA tradizionale e quindi convertendo immediatamente i tuoi fondi in un Roth IRA.

Quali sono le regole di conversione Roth IRA per un SEMPLICE IRA?

Capire il Regole di conversione Roth IRA può aiutarti a evitare problemi quando trasferisci denaro da un SEMPLICE IRA al tuo Roth IRA. Una volta impostato un SEMPLICE IRA, non puoi trasferire denaro da esso per almeno due anni. Trascorso il termine di due anni, devi conteggiare l'importo della conversione come reddito imponibile. L'importo che converti verrà aggiunto al tuo reddito annuo e dovrai pagare le tasse su di esso prima che possa essere convertito in Roth IRA.