Cosa succede se si contribuisce troppo a un Roth IRA?

Gli IRA Roth sono un ottimo strumento di investimento per la pianificazione della pensione. Ma ci sono alcune regole relative ai limiti di contributo Roth IRA di cui devi essere a conoscenza. Per esempio, contribuire troppo a un Roth IRA può comportare costi aggiuntivi (e attenzioni indesiderate da parte dell'IRS).

Un esempio comune sta contribuendo troppo a un Roth IRA in base al tuo livello di reddito; la capacità di contribuire a un Roth IRA inizia a scomparire a livelli di reddito più elevati. I limiti di contribuzione diminuiscono quando il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) supera i 105 dollari, 000 per singoli filer e $ 167, 000 per i contribuenti congiunti. Non puoi più effettuare contributi Roth IRA una volta che il tuo MAGI supera i $ 120, 000 o $ 176, 000 per i depositanti congiunti.

Molte persone possono facilmente pianificare questi limiti di contributo perché hanno una buona idea di quale sarà il loro reddito di anno in anno. Ma a volte sorgono situazioni che rendono un po' più difficile la pianificazione dei contributi Roth IRA. Un aumento o un bonus può facilmente modificare la qualifica di reddito per alcune persone.

La pianificazione è essenziale, tuttavia, perché contribuire troppo al tuo Roth IRA può esporti a un'accisa del 6% se non ti occupi della situazione in modo tempestivo. Diamo un'occhiata ad alcune situazioni che potrebbero causare un eccesso di contributi Roth IRA, come puoi pianificare efficacemente i contributi Roth IRA e cosa fare se contribuisci troppo al tuo Roth IRA.

Modi in cui puoi contribuire troppo al tuo Roth IRA

Guadagnare troppi soldi per poter beneficiare dei contributi Roth IRA non è l'unico modo per contribuire troppo al tuo Roth IRA. Tu potresti, Per esempio, avere un reddito da lavoro inferiore rispetto al tuo contributo Roth IRA. Un altro esempio potrebbe essere quello di contribuire con troppi soldi al tuo Roth IRA calcolando male i tuoi contributi o contribuendo troppo su più di un account IRA. L'IRS tratta tutti gli IRA come un unico conto, il che significa che i limiti di contributo dell'IRA si applicano sia a Roth che a IRA tradizionali. (Ulteriori informazioni sulla gestione di più conti pensionistici).

Pianificazione contributi Roth IRA

Ottenere i tuoi soldi in anticipo è di solito un'ottima idea quando si investe, e molte persone amano contribuire ai loro Roth IRA all'inizio dell'anno in modo che abbiano un periodo più lungo per far lavorare i loro soldi per loro. Alcune persone preferiscono versare contributi Roth IRA durante tutto l'anno tramite la media del costo in dollari. Entrambi sono ottimi modi per assicurarti che i tuoi soldi lavorino per te e massimizzare i tuoi contributi Roth IRA, Se sai che ti qualificherai per un Roth IRA.

Purtroppo, non è sempre possibile sapere quanto guadagnerai nel corso di un anno, e alcune persone potrebbero scoprire che il loro livello di reddito supera il limite che consente loro di contribuire a un Roth IRA - solo che non lo scoprono fino a quando dopo hanno fatto i loro contributi Roth IRA per l'anno. Potrebbe non sembrare un grosso problema, ma contribuire troppo a un Roth IRA può assoggettarti a un'accisa del 6% ogni anno i fondi rimangono nel tuo conto . Ahia! Ma non pagare ancora quella tassa. Questa è una soluzione relativamente facile.

Correzione dei contributi Roth IRA in eccesso

Secondo il modulo IRS 590, l'accisa del 6% che si applica ai contributi Roth IRA in eccesso può essere evitata ritirando i contributi in eccesso o riqualificandoli come contributi IRA tradizionali. Entrambe le azioni devono essere completate prima della scadenza fiscale, comprese le estensioni. C'è una terza opzione per correggere i contributi in eccesso, assegnando il tuo contributo a un anno fiscale futuro. Tuttavia, potresti dover pagare la tassa del 6% per l'anno fiscale in cui il tuo contributo in eccesso è nel tuo Roth IRA. Ulteriori informazioni su ciascuna opzione sono riportate di seguito:

• Rimuovere i contributi in eccesso. La penale del 6% può essere evitata ritirando il contributo in eccesso e gli eventuali guadagni o perdite entro il termine di imposta, comprese le proroghe per la dichiarazione dei redditi. Eventuali guadagni saranno soggetti alle imposte sul reddito e a una penale per il ritiro anticipato del 10%, a meno che non si tratti di una distribuzione qualificata (vedere le regole di prelievo di Roth IRA per ulteriori informazioni).
• Ricaratterizza i contributi in eccesso come contributi IRA tradizionali. Ricaratterizzare è una bella parola per "riclassificare". Fondamentalmente, puoi dire all'IRS che desideri modificare i contributi Roth IRA in eccesso in contributi IRA tradizionali, supponendo che ti qualifichi per un IRA tradizionale.
• Applicare i contributi in eccesso a un anno fiscale futuro. È possibile applicare i contributi Roth IRA in eccesso a un anno fiscale futuro, a condizione che l'importo che applichi per l'anno futuro sia inferiore al massimo consentito per quell'anno. Lo svantaggio di questa opzione è che potresti dover pagare la tassa del 6% per l'anno in corso.

Quale opzione è la migliore?

Questa è una situazione in cui consiglio di visitare un professionista delle tasse e di lavorare a stretto contatto con il tuo custode dell'IRA. Ogni individuo avrà una situazione unica, quindi è meglio contattare un professionista fiscale che può offrirti azioni correttive specifiche in base alle tue esigenze. In tutti i casi vorrai risolvere questo problema prima della scadenza della dichiarazione dei redditi, così puoi sperare di evitare di pagare tasse o sanzioni.