Regole Roth IRA:cosa devi sapere nel 2019

Un Roth IRA è una forma di conto pensionistico agevolato dalle tasse. Con Roth IRA i tuoi contributi non sono deducibili dalle tasse, ma i tuoi eventuali prelievi lo saranno. Questo rende Roth IRA un ottimo modo per garantire la tua sicurezza finanziaria fino alla pensione. Però, ci sono molte regole su chi può contribuire e quanto può contribuire. Dai un'occhiata a queste regole chiave:

Contributo massimo

• Meno di 50:$ 6, 000
• 50+:$ 7, 000

Limite di reddito lordo rettificato modificato

• Singolo:$ 137, 00
• Congiunto:$ 203, 000

Prelievi qualificati

• Dopo i 59½
• Acquisto della casa per la prima volta
• Spese per l'istruzione qualificata

Quanto puoi contribuire?

L'importo che puoi contribuire al tuo Roth IRA dipende da tre cose principali:il tuo reddito, il tuo stato di archiviazione, e la tua età. Al di sotto dei 50 anni, puoi contribuire fino a $6, 000 all'anno, e oltre 50, puoi contribuire fino a $7, 000. A meno che non siate sposati, depositando congiuntamente, il reddito deve essere guadagnato. I coniugi che non hanno guadagnato un reddito possono contribuire se sono sposati e depositano congiuntamente.

Per capire quanto puoi contribuire, prima calcola il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI). Per fare questo, prendi il tuo reddito complessivo, meno le detrazioni fiscali come gli interessi sui prestiti studenteschi, contributi HSA, e altre detrazioni qualificate. Se hai a portata di mano la dichiarazione dei redditi, puoi trovare questo numero sulla linea 37 per 1040, 21 per 1040A, e 4 per 1040-EZ. Quindi, aggiungi di nuovo in queste alcune detrazioni:

• Contributi dell'IRA
• Interessi sul prestito studentesco
• Metà della tua imposta sul lavoro autonomo
• Reddito o perdita passiva
• Escluso reddito estero
• Perdite di locazione
• Tasse o spese scolastiche
• Interessi da buoni di risparmio EE utilizzati per pagare le spese di istruzione superiore.
• Spese di adozione
• Perdite da una partnership quotata in borsa

Se non hai richiesto nessuna di queste detrazioni, il tuo MAGI e AGI saranno gli stessi. Usa la seguente tabella per determinare quanto puoi contribuire al tuo Roth IRA nel 2019:

Se sei sposato e fai richiesta separata, ma hai vissuto con il tuo coniuge per qualsiasi parte dell'anno, hai diritto a contributi ridotti solo se il tuo MAGI è inferiore a $ 10, 000. Se il tuo MAGI si trova in uno degli intervalli di eliminazione di cui sopra, puoi trovare un foglio di lavoro per calcolare l'importo ridotto qui.

Quando puoi ritirarti?

Perché hai già pagato le tasse sui tuoi contributi Roth IRA, puoi ritirare questi contributi in qualsiasi momento. Però, i tuoi guadagni di investimento nel conto vengono gestiti in modo diverso. Potresti subire una penale del 10% sui guadagni a meno che non si tratti di un prelievo qualificato. Se il tuo account ha meno di cinque anni, potresti anche essere soggetto a tasse aggiuntive sui guadagni nelle seguenti circostanze:

• Hai più di 59 anni ½
• Sei diventato disabile
• sei morto
• Il recesso è per una prima volta acquisto casa, fino a $ 10, 000 nel corso della tua vita
• A causa delle difficoltà finanziarie, inizi a ricevere pagamenti periodici sostanzialmente uguali

È importante notare che gli IRA Roth sono unici in quanto non richiedono di iniziare a prelevare fondi una volta raggiunta l'età pensionabile. Ciò significa che hai la possibilità di trasferire la tua IRA ai tuoi figli o eredi.

Domande frequenti

I contributi al mio Roth IRA sono deducibili dalle tasse?

È importante notare che, a differenza degli IRA tradizionali, i contributi non sono fiscalmente deducibili. Il loro principale vantaggio fiscale è che i loro guadagni crescono esentasse.

Posso comunque aprire un Roth IRA se supero il limite di reddito?

Se il tuo reddito non ti rende idoneo a contribuire direttamente a un Roth IRA, puoi ancora contribuire a uno attraverso qualcosa chiamato backdoor IRA. Ciò comporta la conversione di un IRA tradizionale in un Roth IRA. Il denaro spostato da un IRA tradizionale a un IRA Roth deve ancora essere tassato, e la conversione può valere come reddito, quindi dovresti comprendere le implicazioni finanziarie di un'IRA backdoor prima di completarne uno.

E se supero il limite di contribuzione per un determinato anno?

L'IRS ha procedure in atto se finisci per guadagnare più in un anno di quanto ti aspettassi, o contribuisci accidentalmente in modo eccessivo al tuo Roth IRA per aiutarti a evitare l'accisa del sei percento. Puoi ritirare i contributi prima della scadenza fiscale annuale, riclassificando l'importo come contributo IRA tradizionale, o applicando i contributi in eccesso all'anno successivo.

Per quanto tempo posso contribuire a un Roth IRA per il 2018?

Hai tempo fino a quando non presenti le tasse ogni anno per contribuire al Roth IRA dell'anno precedente. Ciò significa che hai tempo fino al 15 aprile, 2019 ( *a causa del COVID-19 la data di imposta 2020 è stata posticipata al 15 luglio, 2020 ) per contribuire al tuo Roth IRA 2018.

Posso perdere soldi con un Roth IRA?

Sì. Poiché gli IRA Roth sono investiti nel mercato, è possibile che perdano valore durante una recessione economica.

A che età posso avviare un Roth IRA?

Non ci sono limiti di età per un Roth IRA. Ciò significa che anche gli adolescenti possono investire su di essi, purché abbiano un reddito.

Fonti:IRS 1, 2, 3 | TheBalance | Roth IRA